51、當(dāng)企業(yè)以分立或者合并的方式改組，成立了對(duì)上市公司控股的公司的時(shí)候，無(wú)形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的處置方式有( )。(答案:ABE)

　　A、直接作為投資折股，產(chǎn)權(quán)歸上市公司

　　B、產(chǎn)權(quán)歸上市公司，但允許控股公司或者其他關(guān)聯(lián)公司有償或無(wú)償使用該無(wú)形資產(chǎn)

　　C、產(chǎn)權(quán)歸控股公司，但允許上市公司或者其他關(guān)聯(lián)公司有償或無(wú)償使用該無(wú)形資產(chǎn)

　　D、無(wú)形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)由上市公司的控股公司掌握，上市公司可有償或無(wú)償使用

　　E、由上市公司出資取得無(wú)形資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)

　　52、發(fā)行人有( )情形之一的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知或者咨詢保薦人，并按協(xié)議約定將相關(guān)文件送交保薦人。(答案:ABCD)

　　A、變更募集資金及投資項(xiàng)目等承諾事項(xiàng)

　　B、發(fā)生關(guān)聯(lián)交易.為他人提供擔(dān)保等事項(xiàng)

　　C、履行信息披露義務(wù)或者向中國(guó)證監(jiān)會(huì).證券交易所報(bào)告有關(guān)事項(xiàng)

　　D、發(fā)生違法違規(guī)行為或者其他重大事項(xiàng)

　　53、上市公司公開(kāi)發(fā)行新股，必須具備?(答案:ABCD)

　　A、具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)

　　B、具有持續(xù)盈利能力，財(cái)務(wù)狀況良好

　　C、公司在最近3年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載，無(wú)其他重大違法行為

　　D、經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件

　　54、下列情況下，( )主承銷商應(yīng)對(duì)發(fā)行人的盈利預(yù)測(cè)履行盡職核查，并對(duì)盈利預(yù)測(cè)可靠性作出說(shuō)明。(答案:BD)

　　A、發(fā)行人生產(chǎn)技術(shù)先進(jìn)性高于行業(yè)的平均水平

　　B、發(fā)行人產(chǎn)品或勞務(wù)毛利率高于行業(yè)的平均水平

　　C、發(fā)行人生產(chǎn)能力高于行業(yè)的平均水平

　　D、發(fā)行人產(chǎn)品或勞務(wù)銷售價(jià)格高于行業(yè)的平均水平

　　E、發(fā)行人產(chǎn)品或者勞務(wù)凈利潤(rùn)高于行業(yè)的平均水平

　　解析：證監(jiān)會(huì)《審核標(biāo)準(zhǔn)備忘錄第1號(hào)》“關(guān)于盈利預(yù)測(cè)的披露問(wèn)題”指出，如果發(fā)行人的產(chǎn)品或勞務(wù)銷售價(jià)格與毛利率高于行業(yè)的平均水平，負(fù)責(zé)本次發(fā)行的主承銷商應(yīng)對(duì)發(fā)行人的盈利預(yù)測(cè)履行盡職核查，并對(duì)盈利預(yù)測(cè)可靠性作出說(shuō)明。

　　55、進(jìn)行完各種準(zhǔn)備工作之后，我國(guó)股票發(fā)行經(jīng)常采取的定價(jià)方式有( )。(答案:ABC)

　　A、協(xié)商定價(jià)

　　B、向機(jī)構(gòu)投資者詢價(jià)定價(jià)

　　C、向所有投資者累計(jì)投標(biāo)定價(jià)

　　D、向一般投資者詢價(jià)定價(jià)

　　E、向所有投資者詢價(jià)定價(jià)

　　解析：我國(guó)股票發(fā)行經(jīng)常采取下列定價(jià)方式：①協(xié)商定價(jià);②向機(jī)構(gòu)投資者詢價(jià)定價(jià);③向所有投資者累計(jì)投標(biāo)定價(jià)。

　　56、多家發(fā)行人在取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)的發(fā)行核準(zhǔn)批文后，向上海證券交易所申請(qǐng)同一天發(fā)行股票，而由于市場(chǎng)或技術(shù)原因無(wú)法同時(shí)滿足，上海證券交易所按( )原則確定發(fā)行日期。(答案:BCD)

　　A、發(fā)行公司的規(guī)模大小

　　B、先向上海證券交易所申請(qǐng)股票發(fā)行的，交易所將先于安排

　　C、依據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的發(fā)行批文文號(hào)先后安排發(fā)行

　　D、如果發(fā)行人的《招股說(shuō)明書(shū)》和最近一期會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的有效期將要到期的，且其發(fā)行時(shí)間申請(qǐng)的遲緩并非主觀原因造成的，將優(yōu)先安排發(fā)行

　　E、發(fā)行公司所處的行業(yè)

　　57、企業(yè)債券上市期間，其中期報(bào)告中至少披露( )。(答案:ABCD)

　　A、企業(yè)財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營(yíng)情況

　　B、涉及和可能涉及企業(yè)的重大訴訟事項(xiàng)

　　C、已發(fā)行債券變動(dòng)情況

　　D、中國(guó)證監(jiān)會(huì)及證券交易所要求的其他事項(xiàng)

　　E、發(fā)行人概況

　　解析：債券上市期間，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起2個(gè)月內(nèi)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)和證券交易所提交至少記載上述內(nèi)容的中期報(bào)告，并在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的信息披露報(bào)刊上予以公告。

　　58、關(guān)于收購(gòu)人取得被收購(gòu)公司的股份達(dá)到20%但未超過(guò)30%的權(quán)益披露，下列說(shuō)法正確的是( )。(答案:BCE)

　　A、投資者及其一致行動(dòng)人擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過(guò)一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的20%但未超過(guò)30%的，應(yīng)當(dāng)編制簡(jiǎn)式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書(shū)

　　B、投資者及其一致行動(dòng)人擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過(guò)一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的20%但未超過(guò)30%的，應(yīng)當(dāng)編制詳式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書(shū)

　　C、前述投資者及其一致行動(dòng)人為上市公司第一大股東或者實(shí)際控制人的，還應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)財(cái)務(wù)顧問(wèn)對(duì)上述權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書(shū)所披露的內(nèi)容出具核查意見(jiàn)，但國(guó)有股行政劃轉(zhuǎn)或者變更、股份轉(zhuǎn)讓在同一實(shí)際控制人控制的不同主體之間進(jìn)行、因繼承取得股份的除外

　　D、投資者及其一致行動(dòng)人承諾至少3年放棄行使相關(guān)股份表決權(quán)的，可免于聘請(qǐng)財(cái)務(wù)顧問(wèn)

　　E、投資者及其一致行動(dòng)人承諾至少5年放棄行使相關(guān)股份表決權(quán)的，可免于聘請(qǐng)財(cái)務(wù)顧問(wèn)

　　59、就某些因素而言，它們雖未在財(cái)務(wù)報(bào)表資料中反映出來(lái)，但也會(huì)影響企業(yè)的短期償債能力。這些因素包括( )。(答案:ABCDE)

　　A、可動(dòng)用的銀行貸款指標(biāo)

　　B、未作記錄的或有負(fù)債

　　C、擔(dān)保責(zé)任引起的負(fù)債

　　D、準(zhǔn)備很快變現(xiàn)的長(zhǎng)期資產(chǎn)

　　E、償債能力的聲譽(yù)

　　解析：影響企業(yè)的短期償債能力的因素主要有：①增強(qiáng)公司變現(xiàn)能力的因素，包括可動(dòng)用的銀行貸款指標(biāo)、準(zhǔn)備很快變現(xiàn)的長(zhǎng)期資產(chǎn)、償債能力的聲譽(yù);②減弱公司的變現(xiàn)能力的因素，包括未作記錄的或有負(fù)債、擔(dān)保責(zé)任引起的負(fù)債。

　　60、決定債券信用等級(jí)的因素是( )。(答案:ABD)

　　A、投資者承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平

　　B、債券發(fā)行人的資信狀況

　　C、投資者的資信狀況

　　D、債券發(fā)行人的償債能力

　　E、債券發(fā)行人的風(fēng)險(xiǎn)水平