21、發(fā)行人向上海證券交易所申請其股票上市時，控股股東和實際控制人應(yīng)當(dāng)承諾：自發(fā)行人股票上市之日起36個月內(nèi)，?(答案:ABCD)

　　A、不轉(zhuǎn)讓其已直接持有的發(fā)行人股份

　　B、不轉(zhuǎn)讓其間接持有的發(fā)行人股份

　　C、不委托他人管理其已直接和間接持有的發(fā)行人股份

　　D、不由發(fā)行人回購其持有的股份

　　22、詢價分為( )和( )兩個階段。(答案:AC)

　　A、初步詢價

　　B、再次詢價

　　C、累計投標(biāo)詢價

　　D、逐步投標(biāo)詢價

　　23、下列有關(guān)利率期限結(jié)構(gòu)的說法，正確的是( )。(答案:BCDE)

　　A、利率期限結(jié)構(gòu)在流動性偏好理論下，取決于短期資金市場供求狀況與長期資金市場供求狀況的比較

　　B、利率期限結(jié)構(gòu)在市場分割理論下，取決于短期資金市場供需曲線交叉點的利率與長期資金市場供需曲線交叉點的利率的對比

　　C、利率期限結(jié)構(gòu)在市場預(yù)期理論下，取決于對未來即期利率的市場預(yù)期

　　D、如果短期資金市場供需曲線交叉點利率高于長期資金市場供需曲線交叉點利率，利率期限結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)向下傾斜的趨勢

　　E、如果短期資金市場供需曲線交叉點利率低于長期資金市場供需曲線交叉點利率，利率期限結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)向上傾斜的趨勢

　　解析：利率期限結(jié)構(gòu)在市場分割理論下，取決于短期資金市場供求狀況與長期資金市場供求狀況的比較，或者說取決于短期資金市場供需曲線交叉點的利率與長期資金市場供需曲線交叉點的利率的對比。利率期限結(jié)構(gòu)在市場預(yù)期理論下，取決于對未來即期利率的市場預(yù)期，如果預(yù)期未來即期利率上升，則利率期限結(jié)構(gòu)呈上升趨勢;如果預(yù)期未來即期利率下降，則利率期限結(jié)構(gòu)呈下降趨勢。

　　24、證券公司債券的發(fā)行人可聘請( )擔(dān)任債權(quán)代理人。(答案:ABCDE)

　　A、信托投資公司

　　B、基金管理公司

　　C、證券公司

　　D、律師事務(wù)所

　　E、證券投資咨詢機構(gòu)

　　解析：發(fā)行人應(yīng)為債券持有人聘請債權(quán)代理人�？善刚埖膫鶛�(quán)代理人可以為信托投資公司、基金管理公司、證券公司、律師事務(wù)所、證券投資咨詢機構(gòu)等機構(gòu)。

　　25、下列說法正確的是( )。(答案:ACE)

　　A、定價增發(fā)如有老股東配售，則應(yīng)強調(diào)代碼為“700×××”，配售簡稱為“×××配售”

　　B、定價增發(fā)如有老股東配售，則應(yīng)強調(diào)代碼為“730×××”，配售簡稱為“×××配售”

　　C、新股東增發(fā)代碼為“730×××”，增發(fā)簡稱為“×××增發(fā)”

　　D、新股東增發(fā)代碼為“700×××”，增發(fā)簡稱為“×××增發(fā)”

　　E、老股東配售應(yīng)明確股權(quán)登記日，未配售的股份對新股東發(fā)行

　　26、根據(jù)《股票發(fā)行審核標(biāo)準(zhǔn)備忘錄》，如果發(fā)行人報告期內(nèi)各會計年度取得的稅收返還、政府補貼占發(fā)行人同期凈利潤的比例超過20%，以下處理方法正確的是( )。(答案:ABC)

　　A、發(fā)行人應(yīng)披露若無此項補貼收入對發(fā)行人凈利潤的影響

　　B、發(fā)行人必須對此作特別風(fēng)險提示

　　C、審核人員應(yīng)提請發(fā)審委委員予以關(guān)注

　　D、超過20%的部分應(yīng)計入資本公積

　　E、不予提示

　　27、中小企業(yè)板上市公司出現(xiàn)下列( )情形之一的，深圳證券交易所對其股票交易實行退市風(fēng)險警示。(答案:AC)

　　A、最近1個會計年度的審計結(jié)果顯示其股東權(quán)益為負值

　　B、最近1個會計年度的審計結(jié)果顯示公司對外擔(dān)保余額(合并報表范圍內(nèi)的公司除外)超過2億元且占凈資產(chǎn)值的50%，以上(主營業(yè)務(wù)為擔(dān)保的公司除外)

　　C、最近1個會計年度被注冊會計師出具否定意見的審計報告，或者被出具了無法表示意見的審計報告而且深圳證券交易所認為情形嚴重的

　　D、最近兩個會計年度連續(xù)被注冊會計師出具否定意見的審計報告，或者被出具了無法表示意見的審計報告而且深圳證券交易所認為情形嚴重的

　　E、連續(xù)30個交易日，公司股票漲幅每日達5%

　　28、上市公司發(fā)行新股，可以公開發(fā)行，也可以非公開發(fā)行。其中上市公司公開發(fā)行新股是指上市公司向不特定對象發(fā)行新股，包括( )。(答案:ABCD)

　　A、向原股東配售股份

　　B、配股

　　C、向不特定對象公開募集股份

　　D、增發(fā)

　　E、送股

　　解析：向原股東配售股份，簡稱“配股”;向不特定對象公開募集股份，簡稱“增發(fā)”。

　　29、通常情況下，( )，贖回的期權(quán)價值就越大，越有利于發(fā)行人。(答案:ACD)

　　A、贖回期限越長

　　B、轉(zhuǎn)換比率越高

　　C、轉(zhuǎn)換比率越低

　　D、贖回價格越小

　　E、贖回價格越高

　　解析：通常情況下，贖回期限越長、轉(zhuǎn)換比率越低、贖回價格越低，贖回的期權(quán)價值就越大，越有利于發(fā)行人;相反，贖回期限越短、轉(zhuǎn)換比率越高、贖回價格越高，贖回的期權(quán)價值就越小，越有利于可轉(zhuǎn)債持有人。在股價走勢向好時，贖回條款實際上起到強制轉(zhuǎn)股的作用。

　　30、累計投標(biāo)詢價及配售完成后，發(fā)行人及其保薦機構(gòu)應(yīng)刊登配售結(jié)果公告。配售結(jié)果公告至少應(yīng)包括( )。(答案:ABCE)

　　A、累計投標(biāo)詢價情況，包括：所有詢價對象在不同價位的有效申購數(shù)量，不同價位以上的累計有效申購數(shù)量及其對應(yīng)的超額認購倍數(shù)

　　B、申購總量和凍結(jié)資金總額

　　C、發(fā)行價格以上的有效申購獲得配售的比例及超額認購倍數(shù)

　　D、發(fā)行價格以下的有效申購獲得配售的比例及超額認購倍數(shù)

　　E、獲得配售的詢價對象名單、獲配數(shù)量和退款金額