41、上市公司重大購(gòu)買(mǎi)、出售、置換資產(chǎn)報(bào)告書(shū)附件的內(nèi)容有( )。(答案:ABCD)

　　A、財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告

　　B、審計(jì)報(bào)告

　　C、法律意見(jiàn)書(shū)

　　D、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告

　　E、員工總?cè)藬?shù)報(bào)告

　　42、某投資者將1500元現(xiàn)金按5%的年利率投資5年，那么( )。(答案:BC)

　　A、該項(xiàng)投資按單利計(jì)算的第五年年末的終值為1789元

　　B、該項(xiàng)投資按單利計(jì)算的第五年年末的終值為1875元

　　C、該項(xiàng)投資按復(fù)利計(jì)算的第五年年末的終值為1914.42元

　　D、該項(xiàng)投資按復(fù)利計(jì)算的第五年年末的終值為1895.40元

　　E、該項(xiàng)投資按復(fù)利計(jì)算的第五年年末的終值為1890.40元

　　解析：分別按單利和復(fù)利計(jì)算終值，可得：①單利終值為P=1500×(1+10%×5)=1875(元);②復(fù)利終值為P=1500×(1+10%)5=1914.42(元)。

　　43、保薦人及其保薦代表人應(yīng)當(dāng)對(duì)招股說(shuō)明書(shū)的( )進(jìn)行核查，并在核查意見(jiàn)上簽字.蓋章。(答案:ABD)

　　A、真實(shí)性

　　B、準(zhǔn)確性

　　C、合理性

　　D、完整性

　　44、從法律意義上講，公司通過(guò)資本市場(chǎng)向社會(huì)公眾發(fā)行股票時(shí)，如果發(fā)行文件中出現(xiàn)虛假陳述、重大遺漏等欺詐公眾的事件，下列( )必須承擔(dān)法律責(zé)任。(答案:ABC)

　　A、發(fā)行人

　　B、承銷(xiāo)商

　　C、會(huì)計(jì)師事務(wù)所

　　D、投資者

　　E、證券交易所

　　45、關(guān)于上市公司發(fā)行新股時(shí)的《招股說(shuō)明書(shū)》，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是( )。(答案:AD)

　　A、《招股說(shuō)明書(shū)》是缺少發(fā)行價(jià)格和數(shù)量的《招股意向書(shū)》

　　B、上市公司發(fā)行新股時(shí)的《招股說(shuō)明書(shū)》的編制和披露要求參閱《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第11號(hào)——上市公司公開(kāi)發(fā)行證券募集說(shuō)明書(shū)》

　　C、《招股說(shuō)明書(shū)》更加強(qiáng)調(diào)了上市公司歷次募集資金的運(yùn)用情況

　　D、《招股說(shuō)明書(shū)》的編制要求不適用于《招股意向書(shū)》

　　E、《招股說(shuō)明書(shū)》的編制要求適用于《招股意向書(shū)》

　　解析：《招股意向書(shū)》是缺少發(fā)行價(jià)格和數(shù)量的《招股說(shuō)明書(shū)》。由于許多上市公司在發(fā)行新股時(shí)采取的是累積投標(biāo)詢價(jià)，因此，在刊登《招股說(shuō)明書(shū)》時(shí)還無(wú)法確定發(fā)行價(jià)格及數(shù)量，這種情況的《招股說(shuō)明書(shū)》就稱為《招股意向書(shū)》。因此，《招股說(shuō)明書(shū)》的編制同樣也適用于《招股意向書(shū)》。

　　46、根據(jù)《人民共和國(guó)證券法》的有關(guān)規(guī)定，下列事項(xiàng)中上市公司必須作為重大事件予以公告的是( )。(答案:AD)

　　A、公司的經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目發(fā)生了重大變化

　　B、25%的公司董事由于某種原因發(fā)生了變動(dòng)，不能行使職能

　　C、公司在某次投資項(xiàng)目中發(fā)生了投資決策失誤，損失額為該公司凈資產(chǎn)的9%

　　D、公司訂立重要合同，該合同可能對(duì)公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重要影響

　　E、任一股東所持公司10%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣(mài)、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)

　　解析：應(yīng)作為重大事件予以公告的有：①公司發(fā)生重大虧損或者重大損失;②公司的董事、1/3以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動(dòng);③董事長(zhǎng)或者經(jīng)理無(wú)法履行職責(zé);④董事會(huì)就發(fā)行新股或者其他再融資方案、股權(quán)激勵(lì)方案形成相關(guān)決議;⑤法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份;⑥任一股東所持公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣(mài)、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)等。

　　47、發(fā)行人應(yīng)在招股說(shuō)明書(shū)中針對(duì)不同的發(fā)行方式，披露預(yù)計(jì)發(fā)行上市的重要日期，主要包括( )。(答案:ABDE)

　　A、詢價(jià)推介時(shí)間

　　B、定價(jià)公告刊登日期

　　C、資本金驗(yàn)證日期

　　D、申購(gòu)日期和繳款日期

　　E、股票上市日期

　　解析：發(fā)行人應(yīng)針對(duì)不同的發(fā)行方式，披露預(yù)計(jì)發(fā)行上市的重要日期，主要包括：①詢價(jià)推介時(shí)間;②定價(jià)公告刊登日期;③申購(gòu)日期和繳款日期;④股票上市日期。

　　48、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》規(guī)定，上市公司擬披露的信息存在不確定性、屬于臨時(shí) 性商業(yè)秘密或者本所認(rèn)可的其他情形，及時(shí)披露可能損害公司利益或誤導(dǎo)投資者，且符合下列( )條件的，公司可以向本所提出暫緩披露申請(qǐng)，說(shuō)明暫緩披露的理由和期限。(答案:ABD)

　　A、擬披露的信息未泄漏

　　B、公司股票及其衍生品種交易未發(fā)生異常波動(dòng)

　　C、公司股票及其衍生品種交易發(fā)生異常波動(dòng)

　　D、有關(guān)內(nèi)幕人士已書(shū)面承諾保密

　　E、有關(guān)內(nèi)幕人士已口頭承諾保密

　　49、美國(guó)哈佛商學(xué)院教授邁克爾·波特認(rèn)為，一個(gè)行業(yè)內(nèi)存在著五種基本競(jìng)爭(zhēng)力量。從靜態(tài)角度看，這五種基本競(jìng)爭(zhēng)力量的狀況及其綜合強(qiáng)度，決定著( )。(答案:BC)

　　A、行業(yè)的發(fā)展方向

　　B、行業(yè)內(nèi)的企業(yè)可能獲得利潤(rùn)的最終潛力

　　C、行業(yè)內(nèi)的競(jìng)爭(zhēng)激烈程度

　　D、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的強(qiáng)度和獲利能力

　　E、行業(yè)的規(guī)模

　　解析：從靜態(tài)角度看，這五種基本競(jìng)爭(zhēng)力量的狀況及其綜合強(qiáng)度，決定著行業(yè)內(nèi)的競(jìng)爭(zhēng)激烈程度，決定著行業(yè)內(nèi)的企業(yè)可能獲得利潤(rùn)的最終潛力。從動(dòng)態(tài)角度看，這五種競(jìng)爭(zhēng)力量抗衡的結(jié)果，共同決定著行業(yè)的發(fā)展方向，共同決定行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的強(qiáng)度和獲利能力。

　　50、根據(jù)現(xiàn)金流貼現(xiàn)模型確定債券內(nèi)在價(jià)值時(shí)，需要知道的信息包括( )。(答案:ABCDE)

　　A、債券的面值

　　B、投資者要求的適當(dāng)收益率

　　C、債券至到期日的期限

　　D、債券的票面利率

　　E、債券付息方式