41. 以下不屬于《中國銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中的從業(yè)基本準則。

　　A.專業(yè)勝任 B.勤勉盡職 C.公平競爭 D.信息保密

　　[答案]D

　　[解析]從業(yè)人員應(yīng)遵守的基本準則有誠實信用、守法合規(guī)、專業(yè)勝任、勤勉盡職、保護商業(yè)秘密和隱私、公平競爭。所以D項不符合題意。

　　42. 應(yīng)當先履行債務(wù)的合同一方已經(jīng)掌握確鑿的證據(jù)證明合同對方的經(jīng)濟狀況，嚴重惡化

　　所以先行終止了債務(wù)履行，這種權(quán)利是指。

　　A.不安抗辯權(quán) B.同時履行抗辯權(quán)

　　C.先履行抗辯權(quán) D.后履行抗辯權(quán)

　　[答案]A

　　[解析]根據(jù)《合同法》中關(guān)于合同履行抗辯權(quán)的規(guī)定可知.不安抗辯權(quán)指應(yīng)當先履行債務(wù)的當事人，有確切證據(jù)證明合同對方的經(jīng)濟狀況嚴重惡化，可以中止履行;同時履行抗辯權(quán)指當事人互負債務(wù)，沒有先后履行順序的，應(yīng)當同時履行;先履行抗辯權(quán)指當事人互負債務(wù)，有先后履行順序。先履行一方未履行的.后履行一方有權(quán)拒絕其履行要求。A選項符合題意。

　　43. 收藏品的投資在國內(nèi)越來越盛行，下列關(guān)于收藏品投資的說法，不正確的是。

　　A.流動性較差

　　B.價格波動主要受市場偏好的影響

　　C.需要投資者有相當高程度的鑒別能力

　　D.收益率較高，適合普通投資者的投資理財

　　[答案]D

　　[解析]古玩、字畫、玉器和陶瓷等收藏品的價值一般都比較高，投資人要具有相當?shù)慕?jīng)濟實力，不適合普通投資者的投資理財。

　　44. 商業(yè)銀行開展以下個人理財業(yè)務(wù)，不需要向中國銀監(jiān)會申請批準的是。

　　A.保證收益理財計劃 B.保證最低收益理財計劃

　　C.保本浮動收益理財計劃 D.非保本浮動收益理財計劃

　　[答案]D

　　[解析]根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第四十六條規(guī)定可知，非保本浮動收益理財計劃是需要報告的個人理財業(yè)務(wù)，不需要申請批準。

　　45. 銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的宗旨是為規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)行為，提高中國銀行業(yè)從業(yè)人員整體素質(zhì)和。

　　A.職業(yè)道德水準 B.職業(yè)操守水平 C.職業(yè)紀律規(guī)范 D.從業(yè)基本原則

　　[答案]A

　　[解析]銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守是屬于職業(yè)道德范圍內(nèi)，銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的宗旨是規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)行為.提高中國銀行業(yè)從業(yè)人員整體素質(zhì)和職業(yè)道德水準。

　　46. 商業(yè)銀行開展需要批準的個人理財業(yè)務(wù)需要相關(guān)從業(yè)人員具備的資格不包括。

　　A.掌握所推介產(chǎn)品的特征 B.具備相應(yīng)的學歷水平和工作經(jīng)驗

　　C.具備相關(guān)監(jiān)管部門要求的行業(yè)資格 D.具備國家理財規(guī)劃師資格

　　[答案]D

　　[解析]根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第五十四條規(guī)定可知，對個人理財業(yè)務(wù)人員應(yīng)滿足的資格要求中不包括具備國家理財規(guī)劃師資格。

　　47. 保證收益理財產(chǎn)品對客戶是有附加條件的，商業(yè)銀行不可以采取的附加條件是。

　　A.與本行儲蓄存款進行搭配銷售 B.對理財計劃期限做出調(diào)整

　　C.對理財計劃的幣種進行轉(zhuǎn)換 D.選擇最終支付貨幣和工具

　　[答案]A

　　[解析]根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十三條和第二十五條可知，商業(yè)銀行向客戶承諾保證收益的附加條件，可以是對理財計劃期限調(diào)整、幣種轉(zhuǎn)換等權(quán)利，也可以是對最終支付貨幣和工具的選擇權(quán)等，但一般理財計劃不得與本行儲蓄存款進行搭配銷售。

　　48. 個人客戶眾多并且分散，單筆服務(wù)金額較小，但總體規(guī)模較大，同時個人客戶需求與經(jīng)濟波動的關(guān)聯(lián)度低。這體現(xiàn)了商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)。

　　A.需求的分散性與低風險性 B.需求的廣泛性與動態(tài)性

　　C.需求的交融性和與放開性 D.需求的差異性與層次性

　　[答案]A

　　[解析]題干內(nèi)容體現(xiàn)了商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)需求的分散性與低風險性。

　　49. 個人理財業(yè)務(wù)中違反法律、法規(guī)應(yīng)承擔的法律責任不包括。

　　A.道義責任 B.刑事責任 C.民事責任 D.行政責任

　　[答案]A

　　[解析]個人理財業(yè)務(wù)中違反法律、法規(guī)應(yīng)承擔的法律責任主要有刑事責任、民事責任和行政責任。

　　50. 對貪污犯罪的，依據(jù)情節(jié)輕重，分別依照《刑法》規(guī)定處罰，下列處罰決定錯誤的是。

　　A.個人貪污數(shù)額在十萬元以上的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，可以并處沒收財產(chǎn)

　　B.個人貪污數(shù)額在五萬元以上不滿十萬元的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財產(chǎn)

　　C.個人貪污數(shù)額在五千元以上不滿五萬元的，處一年以上七年以下有期徒刑

　　D.對多次貪污未經(jīng)處理的，按貪污數(shù)額最大的那次處罰

　　[答案]D

　　[解析]依據(jù)《刑法》第三百八十三條規(guī)定，對多次貪污未經(jīng)處理的，按照累積貪污數(shù)額處罰。

　　51. 《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)有下列情形，并造成客戶經(jīng)濟損失的，應(yīng)按照有關(guān)法律規(guī)定或者合同的約定承擔責任，但不包括。

　　A.商業(yè)銀行未保存有關(guān)客戶評估記錄和相關(guān)資料

　　B.商業(yè)銀行未按客戶指令進行操作

　　C.不具備理財業(yè)務(wù)人員資格的業(yè)務(wù)人員向客戶提供理財顧問服務(wù)、銷售理財產(chǎn)品的

　　D.挪用單獨管理的客戶資產(chǎn)的

　　[答案]D

　　[解析]根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第六十五條和第六十條規(guī)定可知，挪用單獨管理的客戶資產(chǎn)可能構(gòu)成犯罪，依法追究刑事責任。

　　52. 遠期外匯交易的交割期一般按計算。

　　A.年 B.季 C.月 D.日

　　[答案]C

　　[解析]遠期外匯交易的交割期一般按月計算，從1個月至6個月不等，最普通為3個月，最長不超過1年(超過1年的超遠期外匯極少)。

　　53. 年金終值和現(xiàn)值的計算通常采用的形式。

　　A.單利 B.復利 C.貼現(xiàn) D.折現(xiàn)

　　[答案]B

　　[解析]每年的年金現(xiàn)金的利息也具有時間價值。因此，年金終值和現(xiàn)值的計算通常采用復利的形式。因此B項正確。

　　54. 持有后享受型理財價值觀客戶的理財目標是。

　　A.退休規(guī)劃 B.目前消費 C.購房規(guī)劃 D.教育金規(guī)劃

　　[答案]A

　　[解析]后享受型理財價值觀的理財特征是習慣于將大部分選擇性支出都存起來，期待退休后享受更高品質(zhì)的生活水平，因此理財目標是退休規(guī)劃。A項正確。

　　55. 下列對稅收規(guī)劃的表述，有誤的一項是。

　　A.稅收規(guī)劃的前提是依法納稅

　　B.稅收規(guī)劃是從節(jié)流的角度增加客戶的財務(wù)自由度

　　C.因為稅收規(guī)劃有稅法可依，所以是無風險的

　　D.目的性原則是稅收規(guī)劃的根本原則

　　[答案]C

　　[解析]稅收規(guī)劃是指在納稅行為發(fā)生前，在不違反法律、法規(guī)的前提下，通過對納稅主體的經(jīng)營活動或投資行為等納稅事項做出事先安排，以達到少納稅和遞延交納的一系列規(guī)劃活動。稅收規(guī)劃的原則有合法性原則、目的性原則、規(guī)劃性原則和綜合性原則。節(jié)稅與風險并存，節(jié)稅越多的方案往往也是風險越大的方案。因此C項說法錯誤。

　　56. 某客戶購房奉息支出占收入25%以上，犧牲目前與未來的享受換得擁有自己的房了，則此客戶的理財價值觀屬于。

　　A.先享受型 B.后享受型

　　C.購房型 D.以予女為中心型

　　[答案]C

　　[解析]購房型客戶的理財目標是購房規(guī)劃，這類客戶的義務(wù)性支出以房貸為主，或?qū)⑦x擇性支出都儲蓄起來準備購房。

　　57. 關(guān)于商業(yè)銀行銷售理財汁劃匯集的理財資金，應(yīng)。

　　A.與銀行資產(chǎn)分開管理 B.按照理財合同約定管理和使用

　　C.進行正常的會計核算 D.為每一個理財計劃制作明細記錄

　　[答案]B

　　[解析]根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十七條規(guī)定，商業(yè)銀行銷售理財計劃匯集的理財資金，應(yīng)按照理財合同約定管理和使用。

　　58. 李先生將10000元存入銀行。假設(shè)銀行的5年期定期存款利率是5%，按照單利汁算，5年后能取到的總額為。

　　A.12500元 B.10500元 C.12000元 D.12760元

　　[答案]A

　　[解析]5年后李先生可以取到本金加上利息為10000×(1+5%×5)=12500(元)。

　　59. 交易者只能在期權(quán)到期日辦理交割的期權(quán)交易稱為。

　　A.美式期權(quán) B.英式期權(quán) C.定期期權(quán) D.歐式期權(quán)

　　[答案]D

　　[解析]金融期權(quán)按期權(quán)到期日劃分，可分為歐式期權(quán)和美式期權(quán)。歐式期權(quán)是期權(quán)的持有者只有在期權(quán)到期日才能執(zhí)行期權(quán)。美式期權(quán)則允許期權(quán)持有者在期權(quán)到期目前的任何時間執(zhí)行期權(quán)。對期權(quán)的購買者來說，美式期權(quán)比歐式期權(quán)更有利，相反，對期權(quán)出售者來說，美式期權(quán)比歐式期權(quán)的風險更大。

　　60. 買入債券后持有一段時間，又在債券到期前將其出售而得到的收益率為。

　　A.直接收益率 B.到期收益率 C.持有期收益率 D.贖回收益率

　　[答案]C

　　[解析]債券持有期收益率，是持有債券一段時間后出現(xiàn)增值后的收益，等于持有期內(nèi)實際收益額與債券買進價格的比率。C項符合題意。