第111題 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定建立健全個人理財業(yè)務(wù)人員資格考核與認(rèn)定、繼續(xù)培訓(xùn)、跟蹤評價等管理制度，相關(guān)人員必須具備的條件有( )。

　　A.具備必要的專業(yè)知識.行業(yè)經(jīng)驗和管理能力

　　B.充分了解所從事業(yè)務(wù)的有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)章

　　C.理解所推介產(chǎn)品的風(fēng)險特性

　　D.遵守從業(yè)人員職業(yè)道德

　　E.具備獨立開發(fā)理財產(chǎn)品的能力

　　正確答案:A,B,C,D

　　解析： 根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》第19條：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定建立健全個人理財業(yè)務(wù)人員資格考核與認(rèn)定、繼續(xù)培訓(xùn)、跟蹤評價等管理制度，保證相關(guān)業(yè)務(wù)人員具備必要的專業(yè)知識、行業(yè)經(jīng)驗和管理能力，充分了解所從事業(yè)務(wù)的有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)章，理解所推介產(chǎn)品的風(fēng)險特性，遵守職業(yè)道德。

　　第112題 根據(jù)個人理財業(yè)務(wù)的不同，個人理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理主要包括( )。

　　A.個人理財業(yè)務(wù)人員的風(fēng)險管理

　　B.個人理財顧問服務(wù)的風(fēng)險管理

　　C.綜合理財顧問服務(wù)的風(fēng)險管理

　　D.個人理財業(yè)務(wù)產(chǎn)品開發(fā)的風(fēng)險管理

　　E.個人理財業(yè)務(wù)產(chǎn)品銷售的風(fēng)險管理

　　正確答案:B,C,D,E

　　解析： 根據(jù)個人理財業(yè)務(wù)的不同，個人理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理主要包括個人理財顧問服務(wù)和綜合理財顧問服務(wù)的風(fēng)險管理以及個人理財業(yè)務(wù)產(chǎn)品風(fēng)險管理。其中個人理財業(yè)務(wù)產(chǎn)品風(fēng)險管理又包括個人理財業(yè)務(wù)產(chǎn)品開發(fā)和產(chǎn)品銷售的風(fēng)險管理。

　　第113題 在銀行代理的信托理財產(chǎn)品中，產(chǎn)品面臨的風(fēng)險主要有( )。

　　A.投資項目風(fēng)險

　　B.信托公司風(fēng)險

　　C.項目主體風(fēng)險

　　D.銀行信用風(fēng)險

　　E.流動性風(fēng)險

　　正確答案:A,B,C,E

　　解析： 信托產(chǎn)品風(fēng)險包括投資項目風(fēng)險、項目主體風(fēng)險、信托公司風(fēng)險和流動性風(fēng)險。

　　第114題 銀行理財產(chǎn)品按收益或者本金是否可以保全可以分為(　　)。

　　A.保本性資產(chǎn)

　　B.股票類資產(chǎn)

　　C.債券類資產(chǎn)

　　D.非保本性資產(chǎn)

　　E.保利資產(chǎn)

　　正確答案:A,D

　　解析： 我國商業(yè)銀行個人理財計劃資金的主要投資對象包括兩部分：第一部分為保本性資產(chǎn)，即投資者在到期日可以獲得100%的本金，同時有機(jī)會獲得更高回報，如風(fēng)險較低的國債、央行票據(jù)，信用等級較高的企業(yè)債券、短期融資券，貨幣市場基金等;第二部分是非保本性資產(chǎn)，投資者不一定能回收100%的本金，風(fēng)險較大伴隨著更高收益，如各種外匯產(chǎn)品等。

　　第115題 下列對不同理財產(chǎn)品收益性的論述正確的有( )。

　　A.基礎(chǔ)金融衍生產(chǎn)品的風(fēng)險很高，其預(yù)期收益也很高

　　B.股權(quán)類產(chǎn)品的收益主要來自于股利和資本利得

　　C.在各類基金中，收益特征最高的是股票型基金

　　D.信托機(jī)構(gòu)通過管理和處理信托財產(chǎn)而獲得的收益，由信托機(jī)構(gòu)和受益人按信托協(xié)議分配

　　E.優(yōu)先股的收益固定，普通股收益波動大

　　正確答案:A,B,C,E

　　解析： 信托機(jī)構(gòu)根據(jù)信托合同約定管理和處理信托財產(chǎn)而獲得的收益，全部歸受益人所有。同時，信托機(jī)構(gòu)根據(jù)信托合同約定處理受托財產(chǎn)而發(fā)生的虧損全部由委托者承擔(dān)。

　　第116題 基金管理人、代銷機(jī)構(gòu)在基金銷售活動中，不正確的做法有( )。

　　A.附送實物

　　B.抽獎銷售

　　C.以低于成本價銷售

　　D.認(rèn)購費打折

　　E.附送基金份額

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析： 以上選項均屬于基金銷售的禁止性行為。

　　第117題 證券交易活動中，下列信息屬于內(nèi)幕信息的有( )。

　　A.公司定向增發(fā)股票的計劃

　　B.公司第二大股東擬將其股份全部轉(zhuǎn)讓

　　C.公司計劃向關(guān)聯(lián)公司提供巨額債務(wù)擔(dān)保

　　D.公司已向媒體公布的收購方案

　　E.公司用超過其營業(yè)用主要資產(chǎn)的35%做抵押

　　正確答案:A,B,C,E

　　解析： 內(nèi)幕信息是指證券交易活動中，涉及公司的經(jīng)營、財務(wù)或者對該公司證券的市場價格有重大影響的尚未公開的信息。包括：發(fā)生可能對上市公司股票交易價格產(chǎn)生較大影響的重大事件;公司分配股利或者增資的計劃;公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化;公司債務(wù)擔(dān)保的重大變更;公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報廢一次超過該資產(chǎn)的30%等0 A、B、C、E項分別對應(yīng)以上幾條。

　　第118題 開發(fā)新的理財產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)編制產(chǎn)品開發(fā)報告，產(chǎn)品開發(fā)報告應(yīng)包括( )。

　　A.產(chǎn)品的定義、性質(zhì)與特征

　　B.對新產(chǎn)品的風(fēng)險狀況進(jìn)行定期評估

　　C.主要風(fēng)險及其測算和控制方法

　　D.風(fēng)險限額

　　E.會計核算與財務(wù)管理方法

　　正確答案:A,C,D,E

　　解析： 根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》第59條：新產(chǎn)品的開發(fā)應(yīng)當(dāng)編制產(chǎn)品開發(fā)報告，詳細(xì)說明產(chǎn)品的定義、性質(zhì)與特征，目標(biāo)客戶及銷售方式，主要風(fēng)險及其測算和控制方法，風(fēng)險限額，風(fēng)險控制部門對相關(guān)風(fēng)險的管理權(quán)力與責(zé)任，會計核算與財務(wù)管理方法，后續(xù)服務(wù)，應(yīng)急計劃等。第60條：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立新產(chǎn)品風(fēng)險的跟蹤評估制度，在新產(chǎn)品推出后，對新產(chǎn)品的風(fēng)險狀況進(jìn)行定期評估。

　　第119題 以下關(guān)于代理法律責(zé)任的說法錯誤的有( )。

　　A.代理人不履行職責(zé)而給被代理人造成傷害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事責(zé)任

　　B.代理人和第三人串通，損害被代理人的利益的，由代理人和第三人負(fù)連帶責(zé)任

　　C.第三人知道行為人沒有代理權(quán)還與行為人實施民事行為給他人造成傷害的，由第三人承擔(dān)民事責(zé)任

　　D.代理人知道被委托代理人的事項違法仍然進(jìn)行代理活動的，由被代理人承擔(dān)民事責(zé)任

　　E.被代理人知道代理人的代理行為違法不表示反對的，由被代理人承擔(dān)民事責(zé)任

　　正確答案:C,D,E

　　解析： 第三人知道行為人沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)已終止還與行為人實施民事行為給他人造成傷害的，由第三人和行為人負(fù)連帶責(zé)任;代理人知道知道被委托代理的事項違法仍然進(jìn)行代理活動的，或者被代理人知道代理人的代理行為違法不表示反對的，由被代理人和代理人負(fù)連帶責(zé)任。

　　第120題 彈性較小的理財目標(biāo)有(　　)。

　　A.房產(chǎn)投資

　　B.子女教育

　　C.父母贍養(yǎng)

　　D.未來購車

　　E.購買高檔珠寶

　　正確答案:B,C

　　解析： 理財目標(biāo)彈性越大，可承受的風(fēng)險也越高。如果某項投資是為了子女教育或者贍養(yǎng)父母，那么這筆資金就必須在保證安全性的前提下在特定時間內(nèi)獲得理想的收益，這樣的理財目標(biāo)既缺乏金額彈性又沒有時間彈性。

　　第121題 個人外匯儲蓄賬戶資金境內(nèi)劃轉(zhuǎn)，符合規(guī)定辦理的是( )。

　　A.本人賬戶間資金劃轉(zhuǎn)，憑有效身份證件辦理

　　B.個人與其直系親屬賬戶資金劃轉(zhuǎn)，憑雙方身份證件辦理

　　C.本人外匯結(jié)算賬戶與外匯儲蓄賬戶間資金可以劃轉(zhuǎn)，但外匯儲蓄賬戶向外匯結(jié)算賬戶的劃款限于當(dāng)日的對外支付，劃轉(zhuǎn)后可以結(jié)匯

　　D.個人外匯提取現(xiàn)鈔當(dāng)Et累計等值1萬美元以下的，可以在銀行直接辦理

　　E.個人向外匯儲蓄賬戶存人外匯幣現(xiàn)鈔，當(dāng)日累計1萬美元以下的，可以在銀行直接辦理

　　正確答案:A,D

　　解析： 《個人外匯管理辦法實施細(xì)則》第28條規(guī)定，個人外匯儲蓄賬戶資金境內(nèi)劃轉(zhuǎn).按以下規(guī)定辦理：(1)本人賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)，憑有效身份證件辦理;(2)個人與其直系親屬賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)，憑雙方有效身份證件、直系親屬關(guān)系證明辦理。第29條規(guī)定，本人外匯結(jié)算賬戶與外匯儲蓄賬戶間資金可以劃轉(zhuǎn)，但外匯儲蓄賬戶向外匯結(jié)算賬戶的劃款限于劃款當(dāng)日的對外支付，不得劃轉(zhuǎn)后結(jié);12。第31條規(guī)定，個人向外匯儲蓄賬戶存入外幣現(xiàn)鈔，當(dāng)日累計等值5000美元以下(含)的，可以在銀行直接辦理。

　　第122題 下列有關(guān)稅收規(guī)劃的說法中，正確的有( )。

　　A.稅收規(guī)劃發(fā)生在納稅行為前

　　B.稅收規(guī)劃發(fā)生在納稅行為后

　　C.稅收規(guī)劃的目的是少納稅和遞延納稅

　　D.稅收規(guī)劃在合法的前提下進(jìn)行

　　E.稅收規(guī)劃可適當(dāng)漏稅

　　正確答案:A,C,D

　　解析： 稅收規(guī)劃是指在納稅行為發(fā)生前，在不違反法律、法規(guī)(稅法及其他相關(guān)法律、法規(guī))的前提下，通過對納稅主體(法人或自然人)的經(jīng)營活動或投資行為等涉稅事項作出事先安排，以達(dá)到少納稅和遞延納稅的一系列規(guī)劃活動。

　　第123題 以下關(guān)于市場有效性的說法正確的有(　　)。

　　A.如果相信市場無效，投資者應(yīng)采取被動投資策略

　　B.在半強(qiáng)型有效市場中，基本面分析不能為投資者帶來超額利潤

　　C.強(qiáng)型有效市場中，證券價格充分反映了所有信息，包括公開信息和內(nèi)幕信息

　　D.市場有效性假定意味著，只要市場達(dá)到弱有效，技術(shù)分析將毫無可取之處

　　E.強(qiáng)型有效市場包含半強(qiáng)型有效市場，半強(qiáng)型有效市場包含弱型有效市場

　　正確答案:B,C,D,E

　　解析： 如果相信市場無效，的整個投資者應(yīng)采取主動投資策略;反之應(yīng)采取被動投資策略。有效有三個層次：弱型市場(股價反映了全部能從市場交易數(shù)據(jù)中得到的信息，技術(shù)分析毫無可取之處);半強(qiáng)型(股價反映了所有公開信息，基本面分析不能為投資者帶來超額利潤);映了所有公開和內(nèi)幕信息)。強(qiáng)型包含弱型有效市場。

　　第124題 下列對保險產(chǎn)品的描述，錯誤的有(　　)。

　　A.財產(chǎn)保險的標(biāo)的和相關(guān)利益必須可用貨幣衡量

　　B.人壽保險包括：生存保險、死亡保險和疾病保險

　　C.再保險是指投保人按原保險簽訂保險協(xié)議

　　D.商業(yè)保險遵循強(qiáng)制性原則

　　E.人身保險的保險標(biāo)的是指人的身體

　　正確答案:B,C,D,E

　　解析： 保險按照經(jīng)營性質(zhì)可分為社會保險和商業(yè)保險，其中商業(yè)保險是基于自愿原則與眾多面臨相同風(fēng)險的投保人以簽訂保險合同的方式提供的保險服務(wù);按照保險標(biāo)的可分為人身保險和財產(chǎn)保險;按照承保方式可分為直接保險和再保險，其中再保險是指保險人在原保險合同的基礎(chǔ)上，通過簽訂分保合同，將其所承保的部分風(fēng)險和責(zé)任向其他保險人進(jìn)行保險的行為。人身保險是以人的身體和壽命作為保險標(biāo)的的一種保險。人身保險中的人壽保險又包括生存保險、死亡保險和生死兩全保險。財產(chǎn)保險標(biāo)的及相關(guān)利益必須可用貨幣衡量。

　　第125題 下列對基金申購的表述，正確的有( )。

　　A.以申購T-1目的凈值為基礎(chǔ)計算

　　B.以申購日的凈值為基礎(chǔ)計算

　　C.以申購T+1日的凈值為基礎(chǔ)計算

　　D.采取“未知價”原則

　　E.以申購T-2日的凈值為基礎(chǔ)計算

　　正確答案:B,D

　　解析： 基金申購采取“未知價”原則，投資者申購以申購日(T日)的基金份額凈值為基礎(chǔ)計算申購份額。T目的基金份額凈值在當(dāng)天收市后計算，并在T+1日公告。

　　第126題 以下屬于客戶理財需求短期目標(biāo)的有( )。

　　A.退休

　　B.按揭買房

　　C.購置新車

　　D.休假

　　E.存款

　　正確答案:C,D,E

　　解析： 理財目標(biāo)中短期目標(biāo)有：休假、購置新車、存款等;中期目標(biāo)有：子女教育儲蓄、按揭買房等;長期目標(biāo)有：退休、遺產(chǎn)等。

　　第127題 與理財顧問服務(wù)相比，綜合理財服務(wù)的特點體現(xiàn)在(　　)。

　　A.綜合理財服務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶提供財務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務(wù)

　　B.綜合理財服務(wù)活動中客戶授權(quán)銀行代表客戶按合同約定的投資方式和方向，進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理

　　C.在綜合理財服務(wù)中產(chǎn)生的投資收益和風(fēng)險由客戶自行承擔(dān)

　　D.綜合理財服務(wù)更強(qiáng)調(diào)個性化的服務(wù)

　　E.按照服務(wù)的對象不同，綜合理財業(yè)務(wù)可以進(jìn)一步劃分為私人銀行業(yè)務(wù)和理財計劃服務(wù)兩個類別

　　正確答案:B,D,E

　　解析： 綜合理財服務(wù)是指商業(yè)銀行在向客戶提供理財顧問服務(wù)的基礎(chǔ)上，接受客戶的委托和授權(quán)，按照與客戶事先約定的投資計劃和方式進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)活動。A項是理財顧問服務(wù)的概念。在綜合理財服務(wù)中，客戶授權(quán)銀行代表客戶按照合同約定的投資方向和方式，進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理，投資收益與風(fēng)險由客戶或客戶與銀行按照約定方式獲取或承擔(dān)。因而C項錯誤。

　　第128題 商業(yè)銀行應(yīng)在每一會計季度終了編制本年度個人理財業(yè)務(wù)報告。個人理財業(yè)務(wù)報告應(yīng)全面反映( )等，并附年度報表。

　　A.個人理財業(yè)務(wù)的發(fā)展情況

　　B.理財產(chǎn)品的預(yù)期最高情況

　　C.理財計劃的投資情況

　　D.理財計劃收益分配情況

　　E.個人理財業(yè)務(wù)的綜合收益情況

　　正確答案:A,C,D,E

　　解析： 商業(yè)銀行應(yīng)在每一會計年度終了編制本年度個人理財業(yè)務(wù)報告。個人理財業(yè)務(wù)年度報告，應(yīng)全面反映本年度個人理財業(yè)務(wù)的發(fā)展情況、理財計劃的銷售情況、投資情況、收益分配情況，以及個人理財業(yè)務(wù)的綜合收益情況等，并附年度報表。

　　第129題 商業(yè)銀行在綜合理財服務(wù)活動中，可以向特定目標(biāo)客戶銷售理財計劃，下列關(guān)于保證收益理財產(chǎn)品(計劃)的說法，正確的有( )。

　　A.保證收益理財計劃要求商業(yè)銀行按照約定條件向客戶承諾支付同定收益

　　B.商業(yè)銀行可以無條件向客戶承諾高于同期存款利率的保證收益率

　　C.商業(yè)銀行推出保證收益理財產(chǎn)品時，可以承諾除保證收益外還可以獲得收益

　　D.商業(yè)銀行不能將保證收益理財計劃轉(zhuǎn)化成準(zhǔn)儲蓄存款產(chǎn)品

　　E.商業(yè)銀行必須建立和完善嚴(yán)格的風(fēng)險管理制度，將保證收益的風(fēng)險控制在一個適宜水平

　　正確答案:A,D,E

　　解析： 保證收益理財計劃中，商業(yè)銀行不得無條件向客戶承諾高于同期儲蓄存款利率的保證收益率。不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得收益。

　　第130題 商業(yè)銀行、證券公司、期貨公司、保險機(jī)構(gòu)、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)、獨立基金銷售機(jī)構(gòu)以及中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)申請注冊基金銷售業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件( )。

　　A.具有健全的治理結(jié)構(gòu)、完善的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理制度，并得到有效執(zhí)行

　　B.財務(wù)狀況良好，運作規(guī)范穩(wěn)定

　　C.有與基金銷售業(yè)務(wù)相適應(yīng)的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和其他設(shè)施

　　D.有評價基金投資人風(fēng)險承受能力和基金產(chǎn)品風(fēng)險等級的方法體系

　　E.有符合法律法規(guī)要求的反洗錢內(nèi)部控制制度

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析： 《證券投資基金銷售管理辦法》第9條規(guī)定：“商業(yè)銀行、證券公司、期貨公司、保險機(jī)構(gòu)、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)、獨立基金銷售機(jī)構(gòu)以及中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)申請注冊基金銷售業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：(1)具有健全的治理結(jié)構(gòu)、完善的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理制度，并得到有效執(zhí)行;(2)財務(wù)狀況良好，運作規(guī)范穩(wěn)定;(3)有與基金銷售業(yè)務(wù)相適應(yīng)的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和其他設(shè)施;(4)有安全、高效的辦理基金發(fā)售、申購和贖回等業(yè)務(wù)的技術(shù)設(shè)施，且符合中國證監(jiān)會對基金銷售業(yè)務(wù)信息管理平臺的有關(guān)要求，基金銷售業(yè)務(wù)的技術(shù)系統(tǒng)已與基金管理人、中國證券登記結(jié)算公司相應(yīng)的技術(shù)系統(tǒng)進(jìn)行了聯(lián)網(wǎng)測試，測試結(jié)果符合國家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn);(5)制定了完善的資金清算流程，資金管理符合中國證監(jiān)會對基金銷售結(jié)算資金管理的有關(guān)要求;(6)有評價基金投資人風(fēng)險承受能力和基金產(chǎn)品風(fēng)險等級的方法體系;(7)制定了完善的業(yè)務(wù)流程、銷售人員執(zhí)業(yè)操守、應(yīng)急處理措施等基金銷售業(yè)務(wù)管理制度，符合中國證監(jiān)會對基金銷售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的有關(guān)要求;(8)有符合法律法規(guī)要求的反洗錢內(nèi)部控制制度;(9)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件�！�