第61題 基金份額總額不固定，而且可以在基金合同約定的時間和場所申購或著贖回的基金是(　　)。

　　A.契約型基金

　　B.公司型基金

　　C.封閉式基金

　　D.開放式基金

　　正確答案:D

　　解析： 開放式基金具有基金規(guī)模不固定，可以在基金合同約定的時間和場所隨時中購或贖回。

　　第62題 下列關(guān)于稅收規(guī)劃的說法，不正確的是( )。

　　A.合法性原則是稅收規(guī)劃最基本的原則，是稅收規(guī)劃與偷稅漏稅乃至避稅行為區(qū)別開來的根本所在

　　B.目的性原則是稅收規(guī)劃最根本的原則，是由稅法基本原則中的稅收公平原則所決定的

　　C.規(guī)劃性原則是稅收規(guī)劃最有特色的原則，這是由作為稅收基本原則的社會政策原則所引發(fā)的

　　D.為客戶進(jìn)行稅收規(guī)劃應(yīng)該以稅負(fù)輕重作為選擇納稅的唯一標(biāo)準(zhǔn)

　　正確答案:D

　　解析： 為客戶進(jìn)行稅收規(guī)劃應(yīng)遵循合法性、目的性、規(guī)劃性及綜合性原則。A、B、C項分別是對前三個原則的介紹。綜合性原則是指為客戶進(jìn)行稅收規(guī)劃時，必須綜合考慮規(guī)劃以使客戶整體稅負(fù)水平降低，不能以稅負(fù)輕重作為選擇納稅的唯一標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)該著眼于實(shí)現(xiàn)客戶的綜合利益目的。

　　第63題 以下關(guān)于代理的說法正確的是( )。

　　A.委托代理只能用書面形式

　　B.委托代理人將代理事項轉(zhuǎn)托他人代理，事先沒有取得被代理人同意，由代理人對自己所轉(zhuǎn)托的人的行為負(fù)民事責(zé)任

　　C.超越代理權(quán)的行為未經(jīng)代理人的追認(rèn)，由行為人承擔(dān)民事責(zé)任

　　D.代理人知道被委托的事項違法仍然進(jìn)行代理活動的，由代理人負(fù)民事責(zé)任

　　正確答案:C

　　解析： A項應(yīng)為：民事法律行為的委托代理可以用書面形式，也可以用口頭形式0 8項應(yīng)為：委托代理人將代理事項轉(zhuǎn)托他人代理，事先沒有取得被代理人同意的，應(yīng)當(dāng)在事后及時告訴被代理人，如果被代理人不同意，由代理人對自己所轉(zhuǎn)托的人的行為負(fù)民事責(zé)任，但在緊急情況下，為了保護(hù)被代理人的利益而轉(zhuǎn)托他人的除外。D項應(yīng)為：代理人知道被委托的事項違法仍然進(jìn)行代理活動的，由代理人和被代理人負(fù)連帶責(zé)任。

　　第64題 商業(yè)銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)對客戶進(jìn)行產(chǎn)品適合度評估時，下列方式適合的是( )。

　　A.通過電話詢問，對客戶的產(chǎn)品適合度進(jìn)行評估

　　B.通過專門的產(chǎn)品適合度評估書，當(dāng)面對客戶的產(chǎn)品適合度進(jìn)行評估

　　C.通過電子郵件，對客戶的產(chǎn)品適合度進(jìn)行評估

　　D.通過互聯(lián)網(wǎng)，對客戶的產(chǎn)品適合度進(jìn)行評估

　　正確答案:B

　　解析： 商業(yè)銀行對理財客戶進(jìn)行的產(chǎn)品適合度評估應(yīng)在營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)當(dāng)面進(jìn)行，不得通過網(wǎng)絡(luò)或電話等手段進(jìn)行客戶產(chǎn)品適合度評估，因而A、C、D項排除。

　　第65題 投保人最基本的義務(wù)是( )。

　　A.交付保費(fèi)

　　B.預(yù)防危險

　　C.出險通知

　　D.索賠舉證

　　正確答案:A

　　解析： 投保人應(yīng)按照約定交付保險費(fèi)，這是投保人最基本的義務(wù)。

　　第66題 下列關(guān)于個人理財產(chǎn)品的基本要求，不正確的是( )。

　　A.理財產(chǎn)品的名稱應(yīng)恰當(dāng)反映產(chǎn)品屬性

　　B.理財產(chǎn)品的設(shè)計應(yīng)強(qiáng)調(diào)合理性

　　C.理財產(chǎn)品的風(fēng)險提示應(yīng)充分、清晰和準(zhǔn)確

　　D.理財產(chǎn)品的期限根據(jù)市場的變化情況臨時決定

　　正確答案:D

　　解析： 商業(yè)銀行應(yīng)在對理財產(chǎn)品的市場變化作出科學(xué)合理預(yù)測的基礎(chǔ)上，進(jìn)行相應(yīng)的資金成本和收益測算，并據(jù)此明確產(chǎn)品的期限及產(chǎn)品期限內(nèi)有關(guān)市場風(fēng)險的監(jiān)測和管控措施。商業(yè)銀行不得銷售無市場分析預(yù)測、無產(chǎn)品期限、無風(fēng)險管控預(yù)案的理財產(chǎn)品。因而D項錯誤。

　　第67題 綜合理財計劃市場風(fēng)險控制方法有( )。

　　A.商業(yè)銀行應(yīng)采用多重指標(biāo)管理市場風(fēng)險限額，在風(fēng)險限額指標(biāo)中至少應(yīng)包含錯配限額

　　B.商業(yè)銀行除了制定銀行可承受的市場風(fēng)險限額外，還應(yīng)當(dāng)按照風(fēng)險管理權(quán)限，制定不同的交易部門和交易人員的風(fēng)險限額，并確定每一理財產(chǎn)品的限額

　　C.商業(yè)銀行可根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)情況確定流動性風(fēng)險限額管理，但流動性風(fēng)險限額應(yīng)至少包括風(fēng)險價值限額

　　D.對未事先審批而突破風(fēng)險價值限額的交易，應(yīng)記錄檢查

　　正確答案:B

　　解析： 商業(yè)銀行應(yīng)采用多重指標(biāo)管理市場風(fēng)險限額，在風(fēng)險限額指標(biāo)中至少應(yīng)包含風(fēng)險價值限額。商業(yè)銀行可根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)情況確定流動性風(fēng)險限額的管理，但流動性風(fēng)險限額應(yīng)至少包括期限錯配限額。對于未事先審批而突破交易限額的交易，應(yīng)予以記錄并調(diào)查處理。

　　第68題 下列關(guān)于投資型保險的產(chǎn)品表述，正確的是(　　)

　　A.投資保費(fèi)的投資風(fēng)險由客戶和保險人共同承擔(dān)

　　B.投資保費(fèi)的收益歸客戶和保險人共同所有

　　C.保單持有人無法獲得分紅

　　D.保費(fèi)中的投資保費(fèi)由保險人的投資專家運(yùn)作

　　正確答案:D

　　解析： 投資型保險產(chǎn)品投資保費(fèi)的投資收益歸客戶所有。ABC均不正確，故選D。

　　第69題 下列各項中，不屬于退休規(guī)劃的最大影響因素的是( )。

　　A.通貨膨脹率

　　B.客戶壽命

　　C.工資薪金收入成長率

　　D.投資報酬率

　　正確答案:B

　　解析： 退休規(guī)劃的最大影響因素分別是通貨膨脹率、工資薪金收入成長率與投資報酬率。

　　第70題 關(guān)于個人理財業(yè)務(wù)人員與一般產(chǎn)品銷售人員的工作職責(zé)，下列說法錯誤的是( )。

　　A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確個人理財業(yè)務(wù)人員與一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員的工作范圍界限

　　B.客戶在辦理一般產(chǎn)品業(yè)務(wù)時，如需要銀行提供相關(guān)個人理財顧問服務(wù)，一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員可以直接為其提供服務(wù)

　　C.商業(yè)銀行禁止一般產(chǎn)品人員向客戶提供理財投資咨詢顧問意見、銷售理財計劃

　　D.如確有需要，一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員可以協(xié)助理財業(yè)務(wù)人員向客戶提供個人理財顧問服務(wù)

　　正確答案:B

　　解析： 客戶在辦理一般產(chǎn)品業(yè)務(wù)時，如需要銀行提供相關(guān)個人理財顧問服務(wù)，一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員應(yīng)將客戶移交給理財業(yè)務(wù)人員。

　　第71題 根據(jù)我國《合同法》的規(guī)定，下列對格式條款理解不正確的是( )。

　　A.合同訂立方應(yīng)采取合理的方式提請對方注意免除或者限制其責(zé)任的條款，按對方要求，對條款予以說明

　　B.格式條款是指當(dāng)事人為重復(fù)使用而預(yù)先擬定，并在訂立合同時未與對方協(xié)商的條款

　　C.訂立格式條款一方應(yīng)遵循公平原則確定當(dāng)事人之間的權(quán)利和義務(wù)

　　D.格式條款和非格式條款不一致時，應(yīng)采用格式條款

　　正確答案:D

　　解析： 格式條款和非格式條款不一致時，應(yīng)當(dāng)采用非格式條款。

　　第72題 不屬于個人資產(chǎn)配置中的產(chǎn)品組合是(　　)。

　　A.儲蓄產(chǎn)品組合

　　B.消費(fèi)產(chǎn)品組合

　　C.投資產(chǎn)品組合

　　D.投機(jī)產(chǎn)品組合

　　正確答案:B

　　解析： 個人資產(chǎn)配置中有三個產(chǎn)品組合：低風(fēng)險高流動性的儲蓄產(chǎn)品組合，中等風(fēng)險中等收益的投資產(chǎn)品組合，高風(fēng)險高收益的投機(jī)產(chǎn)品組合。

　　第73題 商業(yè)銀行接受投資者委托以投資者自有外匯進(jìn)行境外理財投資的，其委托的金額( )外匯局批準(zhǔn)的投資購匯額度。

　　A.應(yīng)計人

　　B.不計人

　　C.由投資者選擇是否計入

　　D.由商業(yè)銀行選擇是否計入

　　正確答案:B

　　解析： 商業(yè)銀行受投資者委托以人民幣購匯辦理代客境外理財業(yè)務(wù)，應(yīng)向外匯局申請代客境外理財購匯額度。商業(yè)銀行接受投資者委托以投資者自有外匯進(jìn)行境外理財投資的，其委托的金額不計入外匯局批準(zhǔn)的投資購匯額度。

　　第74題 商業(yè)銀行受投資者委托以人民幣購匯辦理代客境外理財業(yè)務(wù)，應(yīng)向( )申請代客境外理財購匯額度。

　　A.中國人民銀行

　　B.國家外匯管理局

　　C.中國銀監(jiān)會

　　D.中國銀行業(yè)協(xié)會

　　正確答案:B

　　解析： 商業(yè)銀行受客戶委托以人民幣購匯辦理代客境外理財業(yè)務(wù)，應(yīng)向外匯局申請代客境外理財購匯額度。

　　第75題 證券投資基金的財產(chǎn)可以用于( )。

　　A.向他人貸款

　　B.從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資

　　C.向他人提供擔(dān)保

　　D.投資上市交易的無擔(dān)保債券

　　正確答案:D

　　解析： 基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：(1)承銷證券;(2)違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保;(3)從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資;(4)買賣其他基金份額，但是國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的除外;(5)向基金管理人、基金托管人出資;(6)從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動;(7)依照法律、行政法規(guī)和國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他活動。

　　第76題 現(xiàn)金管理是對現(xiàn)金和流動資產(chǎn)的日常管理，下列關(guān)于現(xiàn)金管理的目的，說法錯誤的是( )。

　　A.滿足應(yīng)急資金的需求

　　B.滿足未來消費(fèi)的需求

　　C.保障家庭生活的安全、穩(wěn)定

　　D.滿足財富積累的需求

　　正確答案:C

　　解析： 現(xiàn)金管理是對現(xiàn)金和流動資產(chǎn)的日常管理，其目的在于：滿足日常的、周期性支出的需求;滿足應(yīng)急資金的需求;滿足未來消費(fèi)的需求;滿足財富積累與投資獲利的需求。

　　第77題 以下說法正確的是(　　)。

　　A.成長型基金強(qiáng)調(diào)基金單位價格的增長

　　B.成長型基金一般按時派息

　　C.成長型基金投貸對象一般為風(fēng)險較小、資本增值有限的金融產(chǎn)品

　　D.成長型基金資產(chǎn)中，現(xiàn)金持有量較小，大部分資金投資于資本市場

　　正確答案:D

　　解析： 其余各項均為收入型基金的特征。

　　第78題 在商業(yè)銀行的聲譽(yù)風(fēng)險管理中，可以提高對聲譽(yù)風(fēng)險的發(fā)現(xiàn)和聲譽(yù)事件應(yīng)對能力的措施是( )。

　　A.建立投訴處理監(jiān)督評估機(jī)制

　　B.建立聲譽(yù)內(nèi)部培訓(xùn)和激勵機(jī)制

　　C.建立聲譽(yù)風(fēng)險排查機(jī)制

　　D.建立新聞工作歸口管理制度

　　正確答案:C

　　解析： A、D項屬于解決聲譽(yù)風(fēng)險管理部門和業(yè)務(wù)部門相脫離問題的措施;B項是形成良好的聲譽(yù)風(fēng)險管理文化的措施。

　　第79題 陳小姐將1萬元用于投資某項目，該項目的預(yù)期收益率為10%，項目投資期限為3年，每年支付一次利息，假設(shè)該投資人將每年獲得的利息繼續(xù)投資，則該投資人投資期滿將獲得的本利和為(　　)元。

　　A.13000

　　B.13210

　　C.310

　　D.13500

　　正確答案:C

　　解析： 根據(jù)復(fù)利計算公式，F(xiàn)V=PV(1+r)t，這里PV=1萬，r=10%，t=3，代入可得FV為1.331萬。

　　第80題 一張10年期、票面利率10%、市場價格950元、面值1000元的債券，若債券發(fā)行人在發(fā)行1年后將債券贖回，贖回價格為1060元，且投資者在贖回時獲得當(dāng)年的利息收入，則提前贖回收益率為(　　)。

　　A.6.3%

　　B.11.6%

　　C.22.1%

　　D.20%

　　正確答案:C

　　解析： 提前贖回收益率=(資本利得+利息收入)/期初價格，因而提前贖回收益率=(1060—950+100)/950=22.1%。