下列關(guān)于收益率曲線的描述，錯誤的是( )。

　　A 債券的到期收益率通常不等于票面利率

　　B 收益率曲線斜向下意味著長期收益率較低

　　C 收益率曲線對應(yīng)著各類期限的貸款利率

　　D 收益率曲線是根據(jù)市場上具有代表性的交易品種所繪制的利率曲線

　　正確答案：C

　　您的答案：

　　收益率曲線用于描述收益率與到期期限 之間的關(guān)系。收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關(guān)系，它是市場對當(dāng)前經(jīng)濟(jì)狀況的判斷，以及對未來經(jīng)濟(jì)走勢預(yù)期(包括經(jīng)濟(jì)增長、通貨膨脹、資本回報(bào) 等)的結(jié)果。收益率曲線是根據(jù)市場上具有代表性的交易品種所繪制出來的利率曲線，這些具有代表性的品種稱為指標(biāo)債券。 收益率曲線斜向下表明期限越長，收益低較低，即遠(yuǎn)期收益率較低。收益率曲線主要反映債券這樣的固定收益品種的利率與期限的關(guān)系，而不是反映貸款利率。

　　單選題(當(dāng)前21/136題，0.5分)

　　根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，下列關(guān)于商業(yè)銀行第二支柱建設(shè)的描述，最不恰當(dāng)?shù)氖? )。

　　A 銀行應(yīng)將內(nèi)部資本充足評估程序作為內(nèi)部管理和決策的組成部分

　　B 銀行需要審慎評估各類風(fēng)險(xiǎn)、資本充足水平和資本質(zhì)量，制定資本規(guī)劃和資本充足率管理計(jì)劃

　　C 內(nèi)部資本充足評估程序應(yīng)至少每三年實(shí)施一次

　　D 銀行需要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理框架和穩(wěn)健的內(nèi)部資本充足評估程序

　　正確答案：C

　　您的答案：

　　內(nèi)部資本充足評估程序應(yīng)當(dāng)至少每年實(shí)施一次，在銀行經(jīng)營情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和外部環(huán)境發(fā)生重大變化時，應(yīng)及時進(jìn)行調(diào)整和更新。

　　單選題(當(dāng)前20/136題，0.5分)

　　下列不屬于商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)控制措施的是( )。

　　A 利用經(jīng)濟(jì)資本配置抵御可能造成的非預(yù)期損失

　　B 利用金融衍生產(chǎn)品對沖市場風(fēng)險(xiǎn)

　　C 采用自我評估法評估交易風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)期損失

　　D 對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定限額

　　正確答案：C

　　您的答案：

　　自我評估法用來管理操作風(fēng)險(xiǎn)。

　　單選題(當(dāng)前22/136題，0.5分)

　　銀行監(jiān)管與外部審計(jì)各有側(cè)重，通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于( )。

　　A 關(guān)注財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)完整性、準(zhǔn)確性和可靠性

　　B 財(cái)務(wù)報(bào)表檢查

　　C 會計(jì)資料規(guī)范性

　　D 銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)性的分析、評價

　　正確答案：D

　　您的答案：

　　通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理與風(fēng)險(xiǎn)控制的分析和評價;外部審計(jì)則側(cè)重于財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)，關(guān)注財(cái)務(wù)信息的完整性、準(zhǔn)確性、可靠性。但隨著銀行經(jīng)營管理的發(fā)展，外部審計(jì)也逐步向風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域擴(kuò)延。

　　單選題(當(dāng)前23/136題，0.5分)

　　假設(shè)某銀行貸款客戶優(yōu)良且需求量大，但存款業(yè)務(wù)一直徘徊不前，資產(chǎn)中貸款比重很高，債券投資等資金業(yè)務(wù)比重較低。該行預(yù)計(jì)，為滿足貸款需求，未來三年內(nèi)將有上百億元的資金缺口。為解決這項(xiàng)長期資金缺口問題，下列最恰當(dāng)?shù)姆桨甘? )。

　　A 用自有債券進(jìn)行回購

　　B 拆入資金

　　C 向人民銀行再貼現(xiàn)

　　D 發(fā)行銀行債券

　　正確答案：D

　　您的答案：

　　再貼現(xiàn)受到再貼現(xiàn)率大小的約束，回購和拆借屬于短期借款。故選D。

　　單選題(當(dāng)前24/136題，0.5分)

　　某商業(yè)銀行分行2013年初關(guān)注類貸款余額共有200萬元，其中，一筆15萬元的貸款在2013年8月份到期收回，另一筆20萬元的貸款在2013年12月末惡化為可疑，其余仍為關(guān)注類貸款，則該分行2013年底的關(guān)注類貸款遷徙率為( )。

　　A 11.1%

　　B 7.5%

　　C 10.0%

　　D 10.8%

　　正確答案：D

　　您的答案：

　　關(guān)注類貸款遷徙率=期初關(guān)注類貸款向 下遷徙金額/(期初關(guān)注類貸款余額一期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100%=20萬/(200萬-15萬)=20/185=10.8%。期初關(guān)注類貸款 向下遷徙金額，是指期初關(guān)注類貸款中，在報(bào)告期末分類為次級類、可疑類、損失類的貸款余額之和。

　　單選題(當(dāng)前25/136題，0.5分)

　　商業(yè)銀行將( )和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)的一個重要層面。

　　A 盈利能力

　　B 戰(zhàn)略發(fā)展計(jì)劃

　　C 企業(yè)社會責(zé)任

　　D 領(lǐng)導(dǎo)能力

　　正確答案：C

　　您的答案：

　　將商業(yè)銀行的社會責(zé)任感和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)的另一個重要層面。

　　單選題(當(dāng)前26/136題，0.5分)

　　商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型法計(jì)算市場風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時，VaR的乘數(shù)因子不得低于( )。

　　A 3

　　B 5

　　C 4

　　D 2

　　正確答案：A

　　您的答案：

　　根據(jù)教材中最低市場風(fēng)險(xiǎn)資本的計(jì)算公式及說明，乘數(shù)因子最小為3。

　　單選題(當(dāng)前27/136題，0.5分)

　　下列不屬于商業(yè)銀行專業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)暴露的是( )。

　　A 銀行向某家大型企業(yè)發(fā)放一筆金額2000萬元的流動資金貸款

　　B 銀行為某家航空公司收購飛機(jī)提供貸款，并約定以該飛機(jī)日后產(chǎn)生的現(xiàn)金流作為還款

　　C 銀行向某家新成立的電廠項(xiàng)目發(fā)放項(xiàng)目貸款1億

　　D 銀行針對在某交易所交易的大宗原油商品進(jìn)行的商品融資

　　正確答案：A

　　您的答案：

　　專業(yè)貸款是指公司風(fēng)險(xiǎn)暴露中同時具有 如下特征的債權(quán)：①債務(wù)人通常是一個專門為實(shí)物資產(chǎn)融資或運(yùn)作實(shí)物資產(chǎn)而設(shè)立的特殊目的實(shí)體;②債務(wù)人基本沒有其他實(shí)質(zhì)性資產(chǎn)或業(yè)務(wù)，除了從被融資資產(chǎn)中 獲得的收入外，沒有獨(dú)立償還債務(wù)的能力;③合同安排給予貸款銀行對融資形成的資產(chǎn)及其所產(chǎn)生的收入有相當(dāng)程度的控制權(quán)。專業(yè)貸款具體可劃分為項(xiàng)目融資、物 品融資、商品融資和產(chǎn)生收入的房地產(chǎn)貸款等四類。