二、多項(xiàng)選擇題(本大題共40小題，每小題1分，共40分。在以下各小題所給出的選項(xiàng)中，至少有兩個(gè)選項(xiàng)符合題目要求，請(qǐng)將正確選項(xiàng)的代碼填入括號(hào)內(nèi))

　　1.下列關(guān)于商業(yè)銀行的說(shuō)法中，正確的有()

　　A.本質(zhì)是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)

　　B.以經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)為其盈利的根本手段

　　C.不需要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理

　　D.風(fēng)險(xiǎn)管理從根本上改變了商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式

　　E.是否愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、能否有效管理和控制風(fēng)險(xiǎn)，直接決定商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)成敗

　　ABDE (P3～4)

　　2.決定商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力的有()

　　A.資本金規(guī)模

　　B.風(fēng)險(xiǎn)管理水平

　　C.資產(chǎn)管理

　　D.負(fù)債管理

　　E.資產(chǎn)負(fù)債管理

　　AB (P5)在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，有兩個(gè)因素決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力：(1)資本金規(guī)模。(2)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

　　3.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式體現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念包括()

　　A.全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系

　　B.全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍

　　C.全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程

　　D.全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法

　　E.全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化

　　ABCDE (P8)全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式體現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念包括：全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍、全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程、全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法、全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。

　　4.巴塞爾委員會(huì)將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)劃分為八大類，其中包括()

　　A.系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

　　B.信用風(fēng)險(xiǎn)

　　C.操作風(fēng)險(xiǎn)

　　D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

　　E.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

　　BCDE (P9)根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，巴塞爾委員會(huì)將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八大類。

　　5.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型包括()

　　A.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

　　B.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

　　C.傳染風(fēng)險(xiǎn)

　　D.貨幣風(fēng)險(xiǎn)

　　E.政治風(fēng)險(xiǎn)

　　ABCDE (P12)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、傳染風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)險(xiǎn)、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)和間接國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)七類。

　　6.根據(jù)不同的管理需要和本質(zhì)特性，商業(yè)銀行資本分為()

　　A.賬面資本

　　B.經(jīng)濟(jì)資本

　　C.監(jiān)管資本

　　D.實(shí)收資本

　　E.風(fēng)險(xiǎn)資本

　　ABC (P18)根據(jù)不同的管理需要和本質(zhì)特性，商業(yè)銀行資本有賬面資本、經(jīng)濟(jì)資本和監(jiān)管資本三個(gè)概念。

　　7.銀行業(yè)公司治理遵循公司治理的一般原則，又具有自身特征，表現(xiàn)為()

　　A.高杠桿性，以及由此導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)上的高風(fēng)險(xiǎn)

　　B.高不對(duì)稱性，即銀行與社會(huì)、客戶及交易對(duì)手間的信息不對(duì)稱

　　C.高關(guān)聯(lián)度，主要是銀行與股東間的關(guān)聯(lián)關(guān)系、銀行與社會(huì)經(jīng)濟(jì)的高關(guān)聯(lián)性

　　D.對(duì)經(jīng)營(yíng)失敗的低容忍度，銀行破產(chǎn)的后果將是災(zāi)難性的

　　E.解決所有者經(jīng)營(yíng)者之間的矛盾與利益沖突

　　ABCD (P35)銀行業(yè)公司治理遵循公司治理的一般原則，又具有自身特征，表現(xiàn)為：(1)高杠桿性，以及由此導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)上的高風(fēng)險(xiǎn)。(2)高不對(duì)稱性，即銀行與社會(huì)、客戶及交易對(duì)手間的信息不對(duì)稱。(3)高關(guān)聯(lián)度，主要是銀行與股東間的關(guān)聯(lián)關(guān)系、銀行與社會(huì)經(jīng)濟(jì)的高關(guān)聯(lián)性。(4)對(duì)經(jīng)營(yíng)失敗的低容忍度，銀行破產(chǎn)的后果將是災(zāi)難性的。

　　8.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)的核心包括()

　　A.構(gòu)建“三道防線”

　　B.進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、評(píng)估、測(cè)評(píng)

　　C.完成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告

　　D.開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作

　　E.清晰界定風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告關(guān)系

　　AE (P49)風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)的核心是構(gòu)建由業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門、審計(jì)部門組成的風(fēng)險(xiǎn)管理“三道防線”，清晰界定風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告關(guān)系。

　　9.風(fēng)險(xiǎn)管理的根本目的包括()

　　A.規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

　　B.獲取風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)

　　C.有選擇地經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

　　D.創(chuàng)造價(jià)值

　　E.完全消除風(fēng)險(xiǎn)

　　BCD (P53)風(fēng)險(xiǎn)管理的根本目的不是為了完全消除風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，而是建立在充分認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)、分析風(fēng)險(xiǎn)的前提下，有選擇地經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)，獲取風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，從而創(chuàng)造價(jià)值。

　　10.內(nèi)部審計(jì)的主要內(nèi)容包括()

　　A.經(jīng)營(yíng)管理的合規(guī)性及合規(guī)部門工作情況

　　B.內(nèi)部控制的健全性和有效性

　　C.會(huì)計(jì)記錄和財(cái)務(wù)報(bào)告的準(zhǔn)確性和可靠性

　　D.與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的資本評(píng)估系統(tǒng)情況

　　E.機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)績(jī)效和管理人員履職情況

　　ABCDE (P55)內(nèi)部審計(jì)的主要內(nèi)容包括：(1)經(jīng)營(yíng)管理的合規(guī)性及合規(guī)部門的工作情況。(2)內(nèi)部控制的健全性和有效性。(3)風(fēng)險(xiǎn)狀況及風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制程序的適用性和有效性。(4)信息系統(tǒng)規(guī)劃設(shè)計(jì)、開(kāi)發(fā)運(yùn)行和管理維護(hù)的情況。(5)會(huì)計(jì)記錄和財(cái)務(wù)報(bào)告的準(zhǔn)確性和可靠性。(6)與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的資本評(píng)估系統(tǒng)情況。(7)機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)績(jī)效和管理人員履職情況等。

　　11.常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分析的方法有()

　　A.失誤樹(shù)分析法

　　B.簡(jiǎn)單計(jì)量法

　　C.資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法

　　D.分解分析法

　　E.制作風(fēng)險(xiǎn)清單

　　ACDE (P59)常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分析的方法：制作風(fēng)險(xiǎn)清單、分解分析法、失誤樹(shù)分析法和資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法。

　　12.現(xiàn)金流分為()

　　A.內(nèi)部現(xiàn)金流

　　B.經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流

　　C.投資活動(dòng)的現(xiàn)金流

　　D.融資活動(dòng)的現(xiàn)金流

　　E.系統(tǒng)現(xiàn)金流

　　BCD (P75)現(xiàn)金流是指現(xiàn)金在企業(yè)內(nèi)的流入和流出，分為三個(gè)部分：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流、投資活動(dòng)的現(xiàn)金流、融資活動(dòng)的現(xiàn)金流。

　　13.保證分為()

　　A.法律責(zé)任保證

　　B.連帶責(zé)任保證

　　C.完全責(zé)任保證

　　D.一般保證

　　E.雇主責(zé)任保證

　　BD (P78)保證分為連帶責(zé)任保證和一般保證兩種，由于類型不同，保證人承擔(dān)的法律責(zé)任也不同。

　　14.零售風(fēng)險(xiǎn)暴露應(yīng)同時(shí)具有的特征包括()

　　A.分散性

　　B.債務(wù)人是一個(gè)或幾個(gè)自然人

　　C.筆數(shù)少，單筆金額大

　　D.按照組合方式進(jìn)行管理

　　E.筆數(shù)多，單筆金額小

　　BDE (P93)零售風(fēng)險(xiǎn)暴露應(yīng)同時(shí)具有如下三方面特征：(1)債務(wù)人是一個(gè)或幾個(gè)自然人。(2)筆數(shù)多，單筆金額小。(3)按照組合方式進(jìn)行管理。

　　15.債務(wù)人違約發(fā)生的主要原因有()

　　A.債務(wù)人自身因素

　　B.債務(wù)人所在行業(yè)或區(qū)域因素

　　C.宏觀經(jīng)濟(jì)因素

　　D.私人部門信貸增長(zhǎng)的變化率(用對(duì)GDP的百分率表示)

　　E.實(shí)際匯率的高估或低估

　　ABC (P107)債務(wù)人違約的發(fā)生主要基于以下原因：債務(wù)人自身因素，如經(jīng)營(yíng)管理不善、出現(xiàn)重大項(xiàng)目失敗等;債務(wù)人所在行業(yè)或區(qū)域因素，如整個(gè)行業(yè)受到原材料價(jià)格上漲的沖擊，或某一地區(qū)發(fā)生重大事件;宏觀經(jīng)濟(jì)因素，如GDP增長(zhǎng)放緩、貸款利率上升、貨幣升值等。

　　16.新發(fā)生不良貸款的外部原因包括()

　　A.違反貸款授權(quán)授信規(guī)定

　　B.企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理不善或破產(chǎn)倒閉

　　C.企業(yè)逃廢銀行債務(wù)

　　D.企業(yè)違法違規(guī)

　　E.地方政府行政干預(yù)

　　BCDE (P127)A項(xiàng)是新發(fā)生不良貸款的內(nèi)部原因之一。

　　17.資產(chǎn)證券化包括()

　　A.信貸資產(chǎn)證券化

　　B.實(shí)體資產(chǎn)證券化

　　C.證券資產(chǎn)證券化

　　D.現(xiàn)金資產(chǎn)證券化

　　E.外匯資產(chǎn)證券化

　　ABCD (P146～147)

　　18.下列銀行活動(dòng)中，存在匯率風(fēng)險(xiǎn)的有()

　　A.為客戶提供外匯即期交易

　　B.為客戶提供外匯遠(yuǎn)期交易

　　C.為客戶提供期貨交易

　　D.自營(yíng)外匯交易

　　E.外幣存款

　　ABCDE (P164)匯率風(fēng)險(xiǎn)通常源于以下業(yè)務(wù)活動(dòng)：(1)商業(yè)銀行為客戶提供外匯交易服務(wù)或進(jìn)行自營(yíng)外匯交易，不僅包括外匯即期交易，還包括外匯遠(yuǎn)期、期貨、互換和期權(quán)等交易。(2)銀行賬戶中的外幣業(yè)務(wù)，如外幣存款、貸款、債券投資、跨境投資等。

　　19.下列關(guān)于期貨的說(shuō)法中，正確的有()

　　A.期貨是在場(chǎng)內(nèi)(交易所)進(jìn)行交易的標(biāo)準(zhǔn)化遠(yuǎn)期合約

　　B.期貨包括金融期貨和商品期貨等交易品種

　　C.當(dāng)前，全球金融期貨的交易量占整個(gè)期貨市場(chǎng)交易量的80%以上

　　D.金融期貨主要有三大類

　　E.貨幣期貨是適應(yīng)跨境貿(mào)易和金融服務(wù)的需要而產(chǎn)生的，目的是管理匯率風(fēng)險(xiǎn)

　　ABCDE (P167～168)

　　20.下列關(guān)于缺口分析的描述中，正確的有()

　　A.當(dāng)處于負(fù)債敏感型缺口時(shí)，市場(chǎng)利率上升導(dǎo)致銀行凈利息收入上升

　　B.當(dāng)處于負(fù)債敏感型缺口時(shí)，市場(chǎng)利率上升導(dǎo)致銀行凈利息收入下降

　　C.當(dāng)處于資產(chǎn)敏感型缺口時(shí)，市場(chǎng)利率下降導(dǎo)致銀行凈利息收入下降

　　D.當(dāng)處于資產(chǎn)敏感型缺口時(shí)，市場(chǎng)利率下降導(dǎo)致銀行凈利息收入上升

　　E.當(dāng)處于資產(chǎn)敏感型缺口時(shí)，市場(chǎng)利率上升導(dǎo)致銀行凈利息收入下降

　　BC (P185)當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)時(shí)，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即負(fù)債敏感型缺口，此時(shí)，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。相反，當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的資產(chǎn)大于負(fù)債時(shí)，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感型缺口，此時(shí)，市場(chǎng)利率下降會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。