51.基金管理公司申請境內(nèi)機構(gòu)投資者資格應當具備的條件有()。

　�、�.基金管理公司凈資產(chǎn)不少于 2 億人民幣;經(jīng)營證券投資基金管理業(yè)務達 2 年以上;在最近一個季度末資產(chǎn)管理規(guī)模不少于 200 億元人民幣或等值外匯資產(chǎn)

　　Ⅱ.證券公司各項風險控制指標符合規(guī)定標準：凈資產(chǎn)不低于 5 億元人民幣;凈資本與凈資產(chǎn)比例不低于 70%

　�、�.具有 5 年以上境外證券市場投資管理經(jīng)驗和相關(guān)專業(yè)資質(zhì)的中級以上管理人員不少于 1名

　�、�.具有 3 年以上境外證券市場投資管理經(jīng)驗和相關(guān)專業(yè)經(jīng)驗的人員不少于 3 名

　　A Ⅲ、Ⅳ

　　B Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C Ⅰ、Ⅱ

　　D Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】D

　　【解析】選項 D 正確：根據(jù)《合格境內(nèi)機構(gòu)投資者境外證券投資管理暫行辦法》規(guī)定符合 條件的基金管理公司可以申請境內(nèi)機構(gòu)投資者資格，開展境外證券投資業(yè)務�；�金管理公司 申請境內(nèi)機構(gòu)投資者資格應當具備下列條件：

　　(1)申請人的財務穩(wěn)健，資信良好;

　　(2)凈資產(chǎn)不少于 2 億元人民幣;經(jīng)營證券投資基金管理業(yè)務達 2 年以上;在最近一個季度末資產(chǎn)管理規(guī)模不少于 200 億元人民幣或等值外匯資產(chǎn);(Ⅰ正確)

　　(3)具有 5 年以上境外證券市場投資管理經(jīng)驗和相關(guān)專業(yè)資質(zhì)的中級以上管理人員不少于

　　1 名，具有 3 年以上境外證券市場投資管理相關(guān)經(jīng)驗的人員不少于 3 名;(Ⅲ、Ⅳ正確)(4)具有健全的治理結(jié)構(gòu)和完善的內(nèi)部控制制度，經(jīng)營行為規(guī)范;最近 3 年沒有受到監(jiān)管機 構(gòu)的重大處罰，沒有重大事項正在接受司法部門、監(jiān)管機構(gòu)的立案調(diào)查;中國證監(jiān)會根據(jù)審 慎監(jiān)管原則規(guī)定的其他條件。

　　52.下列關(guān)于開立證券賬戶的說法，正確的有()。

　�、�.開立證券賬戶應堅持合法性原則

　�、�.開立證券賬戶應堅持真實性原則

　�、�.一個自然人根據(jù)需求，可開立不同類別和用途的證券賬戶

　�、�.一個法人根據(jù)需求，可開立不同類別和用途的證券賬戶

　　A Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D Ⅱ、Ⅲ

　　【答案】C

　　【解析】選項 C 正確：《證券賬戶管理規(guī)則》規(guī)定，一個自然人、法人可以開立不同類別和用途的證券賬戶(Ⅲ、Ⅳ正確)。對于國家法律法規(guī)和行政規(guī)章規(guī)定需要資產(chǎn)分戶管理的特殊法人機構(gòu)(包括保險公司、證券公司、信托公司、基金公司、社會保障類公司和合格境 外機構(gòu)投資者等)，可按規(guī)定向中央結(jié)算公司申請開立多個證券賬戶。開立證券賬戶應堅持合法性和真實性的原則(Ⅰ、Ⅱ正確)，前者是指只有國家法律允許進行證券交易的自然人 和法人才能到指定機構(gòu)開立證券賬戶;后者是指投資者開立證券賬戶時所提供的資料必須真實有效，不得有虛假隱匿。

　　53.下列需繳納個人所得稅的個人投資收益包括()。

　　Ⅰ.公司債券利息

　�、�.股息

　�、�.紅利所得

　�、�.國債和國家發(fā)行的金融債券的利息收入

　　A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B Ⅱ、Ⅳ

　　C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】C

　　【解析】選項 C 正確：根據(jù)《人民共和國個人所得稅法》規(guī)定，國債和國家發(fā)行的金 融債券利息(Ⅳ不符合題意)免納個人所得稅。

　　54.國有企業(yè)的非經(jīng)營性資產(chǎn)包括()。

　�、�.閑置的生產(chǎn)設施

　�、�.企業(yè)職工福利設施

　　Ⅲ.子弟學校

　�、�.職工療養(yǎng)院

　　A Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B Ⅰ、Ⅱ

　　C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】C

　　【解析】選項 C 正確：非經(jīng)營性國有資產(chǎn)是指事業(yè)單位為完成國家事業(yè)發(fā)展計劃和開展業(yè) 務活動所占有、使用的資產(chǎn)以及國有老企業(yè)不直接參加或服務于生產(chǎn)經(jīng)營的資產(chǎn)(包括未房 改的職工宿舍、食堂、浴室、幼兒園、學校、招待所等純福利設施)。

　　55.銀行間債券交易的詢價方式包括()。

　�、�.意向報價

　�、�.雙向報價

　�、�.對話報價

　�、�.特定對象報價

　　A Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】C

　　【解析】選項 C 正確：全國銀行間市場債券交易以詢價方式進行，自主談判，逐筆成交。詢價交易方式下，報價包括意向報價(Ⅰ正確)、雙向報價(Ⅱ正確)和對話報價(Ⅲ正確)三種報價方式。意向報價和雙向報價不可直接確認成交;對話報價經(jīng)對手方確認即可成交，屬于要約報價。

　　56.公開發(fā)行企業(yè)債券必須符合的條件包括()。

　�、�.股份有限公司凈資產(chǎn)額不低于人民幣 3000 萬元

　�、�.有限責任公司及其他類型企業(yè)的凈資產(chǎn)額不低于人民幣 6000 萬元

　�、�.累計債券余額不超過發(fā)行人凈資產(chǎn)的 50%

　�、�.最近 3 年平均可分配利潤足以支付債券 1 年的利息

　　A Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】A

　　【解析】選項 A 正確：公開發(fā)行企業(yè)債券必須符合的條件包括：

　　(1)股份有限公司凈資產(chǎn)額不低于人民幣 3000 萬元，有限責任公司及其他類型企業(yè)的凈資產(chǎn)額不低于人民幣 6000 萬元;(Ⅰ、Ⅱ正確)

　　(2)累計債券余額不超過企業(yè)凈資產(chǎn)的 40%;(Ⅲ錯誤)

　　(3)最近 3 年平均可分配利潤足以支付債券 1 年的利息;(Ⅳ正確)

　　(4)籌集資金的投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展方向，所需相關(guān)手續(xù)齊全;

　　(5)債券的利率由企業(yè)根據(jù)市場情況確定，但不得超過國務院限定的利率水平;(6)已發(fā)行的企業(yè)債券或其他債務未處于違約或延遲支付本息的狀態(tài);

　　(7)最近三年沒有重大違法違規(guī)行為。

　　57.有擔保債券按擔保品不同，分為()。

　　Ⅰ.信用債券

　�、�.抵押債券

　　Ⅲ.質(zhì)押債券

　�、�.保證債券

　　A Ⅱ、Ⅳ

　　B Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D Ⅰ、Ⅲ

　　【答案】C

　　【解析】選項 C 正確：按擔保品不同，有擔保債券又分為抵押債券(Ⅱ正確)、質(zhì)押債券(Ⅲ正確)和保證債券(Ⅳ正確)。抵押債券以不動產(chǎn)作為擔保，又被稱為“不動產(chǎn)抵押債券”，是指以土地、房屋等不動產(chǎn)作抵押品而發(fā)行的一種債券;質(zhì)押債券以動產(chǎn)或權(quán)利作擔保，通常以股票、債券或其他證券為擔保。發(fā)行人主要是控股公司，用作質(zhì)押的證券可以是它持有的子公司的股票或債券、其他公司的股票或債券，也可以是公司自身的股票或債券;保證債券以第三人作為擔保，擔保人或擔保全部本息，或僅擔保利息。第Ⅳ項，信用債券是 無擔保債券。

　　58.深圳證券交易所目前公布的指數(shù)包括()等。

　　Ⅰ.上證 50 指數(shù)

　�、�.深證 B 股指數(shù)

　　Ⅲ.中小板綜指

　�、�.創(chuàng)業(yè)板綜指

　　A Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B Ⅰ、Ⅲ

　　C Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】A

　　【解析】選項 A 正確：深圳證券交易所的股價指數(shù)：

　　(1)樣本指數(shù)類：深證成分股指數(shù)、深證 100 指數(shù);

　　(2)綜合指數(shù)類。深證系列綜合指數(shù)包括深證綜合指數(shù)、深證 A 股指數(shù)、深證 B 股指數(shù)(Ⅱ 正確)、 行業(yè)分類指數(shù)、中小綜合指數(shù)(Ⅲ正確)、創(chuàng)業(yè)板綜合指數(shù)(Ⅳ正確)、深證新 指數(shù)、深市基金指數(shù)等全樣本類指數(shù)。

　　59.關(guān)于對從事證券業(yè)務的資產(chǎn)評估機構(gòu)的日常管理，()應當建立資產(chǎn)評估機構(gòu)從事證券 業(yè)務的誠信檔案。

　�、�.財政部

　　Ⅱ.商務部

　�、�.發(fā)改委

　�、�.證監(jiān)會

　　A Ⅰ、Ⅱ

　　B Ⅱ、Ⅲ

　　C Ⅰ、Ⅳ

　　D Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】C

　　【解析】選項 C 正確：關(guān)于對從事證券業(yè)務的資產(chǎn)評估機構(gòu)的日常管理，財政部(Ⅰ正確)、 證監(jiān)會(Ⅳ正確)應當建立資產(chǎn)評估機構(gòu)從事證券業(yè)務的誠信檔案。

　　60.中國外匯交易中心暨全國銀行間同業(yè)拆借中心的作用()。

　　Ⅰ.支持人民幣匯率穩(wěn)定

　�、�.傳導貨幣政策

　�、�.服務金融機構(gòu)

　�、�.服務監(jiān)管部門

　　A Ⅲ、Ⅳ

　　B Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D Ⅰ、Ⅱ

　　【答案】C

　　【解析】選項 C 正確：中國外匯交易中心暨全國銀行間同業(yè)拆借中心簡稱交易中心，以電子交易和聲訊經(jīng)紀等多種方式，為銀行間外匯市場、人民幣拆借市場、債券市場和票據(jù)市場，提供交易、清算、信息和監(jiān)管等服務，在保證人民幣匯率穩(wěn)定(Ⅰ正確)、傳導央行貨幣政策(Ⅱ正確)、服務金融機構(gòu)和監(jiān)管市場運行(Ⅲ、Ⅳ正確)等方面發(fā)揮了重要的作用。

　　61.中國證監(jiān)會在對證券市場實施監(jiān)督管理中有權(quán)采取的措施包括()。

　�、�.進入涉嫌違法行為發(fā)生場所調(diào)查取證

　�、�.詢問當事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個人，要求其對與被調(diào)查事件有關(guān)的事項作出說明

　�、�.查閱、復制與被調(diào)查事件有關(guān)的財產(chǎn)權(quán)登記、通信記錄等資料

　�、�.對證券發(fā)行人、上市公司、證券公司進行現(xiàn)場檢查

　　A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　【答案】A

　　【解析】選項 A 正確：我國證監(jiān)會在對證券市場實施監(jiān)督管理中有權(quán)采取的措施包括： (1)進入涉嫌違法行為發(fā)生場所調(diào)查取證;(Ⅰ正確)

　　(2)詢問當事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個人，要求其對與被調(diào)查事件有關(guān)的事項作 出說明;(Ⅱ正確)

　　(3)查閱、復制與被調(diào)查事件有關(guān)的財產(chǎn)權(quán)登記、通信記錄等資料;(Ⅲ正確)

　　(4)對證券發(fā)行人、上市公司、證券公司、證券投資基金管理公司、證券服務機構(gòu)、證券 交易所、證券登記結(jié)算機構(gòu)進行現(xiàn)場檢查等。(Ⅳ正確)

　　62.可交換公司債券與可轉(zhuǎn)換公司債券的不同之處體現(xiàn)在()。

　　Ⅰ.發(fā)債主體和償債主體不同

　�、�.適用的法規(guī)不同

　�、�.所換股份的來源不同

　�、�.股權(quán)稀釋效應不同

　　A Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B Ⅰ、Ⅲ

　　C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　【答案】C

　　【解析】選項 C 正確：可交換債券與可轉(zhuǎn)換債券的不同：

　　(1)發(fā)債主體和償債主體不同;(Ⅰ正確)

　　(2)適用的法規(guī)不同;(Ⅱ正確)

　　(3)發(fā)行目的不同;

　　(4)所換股份的來源不同;(Ⅲ正確)

　　(5)股權(quán)稀釋效應不同;(Ⅳ正確)

　　(6)交割方式不同;

　　(7)條款設置不同。

　　63.以下關(guān)于信用風險的說法，正確的有()。

　　Ⅰ.信用風險屬于系統(tǒng)性風險

　�、�.信用風險又稱違約風險

　　Ⅲ.結(jié)算風險是一種特殊的信用風險

　�、�.傳統(tǒng)上，信用風險是債務人未能如期償還債務而給經(jīng)濟主體造成損失的風險

　　A Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B Ⅰ、Ⅲ

　　C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】D

　　【解析】選項 D 正確：非系統(tǒng)風險包括信用風險、財務風險、經(jīng)營風險、流動性風險以及操作風險(Ⅰ錯誤);信用風險又被稱為違約風險(Ⅱ正確)，是指在信用活動中由于存在不確定性而使本金和收益遭受損失的可能性;結(jié)算風險是一種特殊的信用風險(Ⅲ正確);傳統(tǒng)上，信用風險是債務人未能如期償還債務而給經(jīng)濟主體造成損失的風險。(Ⅳ正確)

　　64.金融衍生工具的杠桿效應一定程度上決定了它的()。

　　Ⅰ.高投機性

　�、�.高風險性

　　Ⅲ.高穩(wěn)定性

　�、�.高流動性

　　A Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D Ⅰ、Ⅱ

　　【答案】D

　　【解析】選項 D 正確：金融衍生工具的杠桿效應一定程度上決定了它的高投機性和高風險 性(Ⅰ、Ⅱ正確)。

　　65.從事證券法律業(yè)務的律師事務所應具備()。

　�、�.內(nèi)部管理規(guī)范

　�、�.健全的風險控制制度

　�、�.執(zhí)業(yè)水準高

　�、�.最近 3 年未因違法執(zhí)業(yè)行為受到處罰

　　A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C Ⅱ、 Ⅲ 、Ⅳ

　　D Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】A

　　【解析】選項 A 正確：鼓勵具備下列條件的律師事務所從事證券法律業(yè)務：

　　(1)內(nèi)部管理規(guī)范，風險控制制度健全，執(zhí)業(yè)水準高，社會信譽度好;(Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ正確)(2)有 20 名以上職業(yè)律師，其中 5 名以上曾從事過證券法律業(yè)務;

　　(3)已經(jīng)辦理有效的執(zhí)業(yè)責任保險;

　　(4)最近 2 年未因違法執(zhí)業(yè)行為受到行政處罰。

　　66.市場風險包括()。

　�、�.利率

　�、�.匯率

　　Ⅲ.股票

　�、�.商品

　　A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B Ⅲ、Ⅳ

　　C Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D Ⅰ、Ⅱ

　　【答案】D

　　【解析】選項 D 正確：市場風險是指由于金融市場變量的變化或波動而引起的資產(chǎn)組合未 來收益的不確定性。市場風險具有以下特點：

　　(1)主要由證券價格、利率、匯率等市場風險因子的變化引起;(Ⅰ、Ⅱ正確)

　　(2)種類眾多、影響廣泛、發(fā)生頻繁，是各個經(jīng)濟主體所面臨的最主要的基礎性風險;

　　(3)常常是其他金融風險的驅(qū)動因素;

　　(4)相對其他類型的金融風險而言，市場風險的歷史信息和歷史數(shù)據(jù)的易得性較高。

　　67.2004 年 7 月 1 日開始施行的《證券投資基金運作管理辦法》，首次將我國的基金類別分為()等基本類型。

　　Ⅰ.股票基金

　�、�.債券基金

　�、�.貨幣市場基金

　�、�.混合基金

　　A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】A

　　【解析】選項 A 正確：2004 年 7 月 1 日開始施行的《證券投資基金運作管理辦法》，首次將我國的基金類別分為股票基金(Ⅰ正確)、債券基金(Ⅱ正確)、貨幣市場基金(Ⅲ正確)、混合基金(Ⅳ正確)等基本類型。債券基金主要以債券為投資對象。根據(jù)中國證監(jiān)會對基金類別的分類標準，基金資產(chǎn) 80%以上投資于債券的為債券基金。貨幣市場基金以貨幣市場工具為投資對象。根據(jù)中國證監(jiān)會對基金類別的分類標準，僅投資于貨幣市場工具的為貨幣市場基金�；旌匣�金同時以股票、債券等為投資對象，以期通過在不同資產(chǎn)類別上投資，實現(xiàn)收益與風險之間的平衡。根據(jù)中國證監(jiān)會對基金類別的分類標準，投資于股票、債券和貨幣市場工具，但股票投資和債券投資的比例不符合股票基金、債券基金規(guī)定的為混合基金。

　　68.信用風險會受下列發(fā)行人的()等因素的影響。

　�、�.經(jīng)營能力

　�、�.盈利能力

　　Ⅲ.事業(yè)穩(wěn)定程度

　�、�.規(guī)模大小

　　A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B Ⅲ、Ⅳ

　　C Ⅰ、Ⅱ

　　D Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　【答案】A

　　【解析】選項 A 正確：信用風險又被稱為違約風險，是指在信用活動中由于存在不確定性 而使本金和收益遭受損失的可能性，它主要受證券發(fā)行人的經(jīng)營能力、盈利水平、事業(yè)穩(wěn)定 程度及規(guī)模大小等因素影響(Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ項正確)。

　　69.我國的外資股是指股份公司向()投資者發(fā)行的股票。

　�、�.外國

　�、�.香港地區(qū)

　　Ⅲ.澳門地區(qū)

　�、�.臺灣地區(qū)

　　A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B Ⅰ、Ⅳ

　　C Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　【答案】A

　　【解析】選項 A 正確：外資股知識股份公司向外國和我國香港、澳門、臺灣地區(qū)(Ⅰ、Ⅱ、 Ⅲ、Ⅳ正確)投資者發(fā)行的股票。

　　70.通常情況下，下列作為證券發(fā)行人的主要機構(gòu)包括()。

　�、�.政府和政府機構(gòu)

　　Ⅱ.公司

　�、�.金融機構(gòu)

　　Ⅳ.慈善機構(gòu)

　　A Ⅰ、Ⅳ

　　B Ⅲ、Ⅳ

　　C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D Ⅰ、Ⅱ

　　【答案】C

　　【解析】選項 C 正確：證券發(fā)行人知識為籌集資金而發(fā)行債券、股票等證券的發(fā)行主體。證券發(fā)行人主要分為三類：公司(企業(yè))類、金融機構(gòu)類和政府(政府機構(gòu))類(Ⅰ、Ⅱ、 Ⅲ項正確)。