81.基金財務(wù)報表的復(fù)核指基金托管人對基金管理人出具的()等報表內(nèi)容進(jìn)行核對的過程。Ⅰ.資產(chǎn)負(fù)債表 Ⅱ.基金經(jīng)營業(yè)績表 Ⅲ.基金收益分配表 Ⅳ.基金凈值變動表

　　A. Ⅰ、Ⅲ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：C

　　解析：基金財務(wù)報表的復(fù)核是指基金托管人對基金管理人出具的資產(chǎn)負(fù)債表、基金經(jīng)營業(yè)績表、基金收益分配表、基金凈值變動表等報表內(nèi)容進(jìn)行核對的過程。

　　82.

　　委托受理手續(xù)中，證券經(jīng)紀(jì)商需要審查的客戶信息包括()。

　�、�.委托人身份 Ⅱ.委托買入證券的代碼 Ⅲ.委托內(nèi)容 Ⅳ.委托賣出的實(shí)際證券數(shù)量

　　A. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅲ

　　正確答案：A

　　解析：證券經(jīng)紀(jì)商在收到客戶委托后，應(yīng)對委托人身份、委托內(nèi)容、委托賣出的實(shí)際證券數(shù)量及委托買入的實(shí)際資金余額進(jìn)行審查。經(jīng)審查符合要求后，才能接受委托。

　　83.下列屬于政府債券的是()。Ⅰ.中央政府債券 Ⅱ.地方政府債券 Ⅲ.公債 Ⅳ.企業(yè)債券

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　正確答案：D

　　解析：中央政府發(fā)行的債券稱為中央政府債券或者國債，地方政府發(fā)行的債券稱為地方政府債券;有時兩者也被統(tǒng)稱為公債。

　　84.下列選項(xiàng)中屬于證券投資基金的稱謂的有()。Ⅰ.共同基金 Ⅱ.證券投資信托基金 Ⅲ.單位信托基金 Ⅳ.天使基金

　　A. Ⅰ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：B

　　解析：選項(xiàng)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ均正確。

　　85.

　　2007年9月，中國人民銀行公布了《遠(yuǎn)期利率協(xié)議業(yè)務(wù)管理規(guī)定》，以下選項(xiàng)中正確的有()。

　�、�.遠(yuǎn)期利率協(xié)議的買方支付以參考利率計算的利息

　�、�.遠(yuǎn)期利率協(xié)議的賣方支付以合同利率計算的利息

　�、�.遠(yuǎn)期利率協(xié)議的參考利率之一是中國人民銀行公布的基準(zhǔn)利率

　　Ⅳ.遠(yuǎn)期利率協(xié)議交易既可以通過交易中心的交易系統(tǒng)達(dá)成，也可以通過電話、傳真等其他方式達(dá)成

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案：B

　　解析：根據(jù)《遠(yuǎn)期利率協(xié)議業(yè)務(wù)管理規(guī)定》，遠(yuǎn)期利率協(xié)議的買方支付以合同利率計算的利息，賣方支付以參考利率計算的利息。故選B。

　　86.證券投資者保護(hù)基金有限責(zé)任公司的設(shè)立是對現(xiàn)有的()等組成的全方位、多層次監(jiān)管體系的一個重要補(bǔ)充。Ⅰ.國家行政監(jiān)管部門 Ⅱ.行業(yè)自律組織 Ⅲ.社會團(tuán)體 Ⅳ.市場中介機(jī)構(gòu)

　　A. Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：B

　　解析：證券投資者保護(hù)基金有限責(zé)任公司的設(shè)立是對現(xiàn)有的國家行政監(jiān)管部門、證券業(yè)協(xié)會和證券交易所等行業(yè)自律組織、市場中介機(jī)構(gòu)等共同組成了全方位、多層次監(jiān)管體系。

　　87.委托指令有多種形式，根據(jù)委托價格限制可分為()。Ⅰ.整數(shù)委托 Ⅱ.市價委托 Ⅲ.零數(shù)委托 Ⅳ.限價委托

　　A. Ⅱ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：A

　　解析：根據(jù)委托價格限制，有市價委托和限價委托。根據(jù)委托訂單的數(shù)量，有整數(shù)委托和零數(shù)委托。

　　88.以下可以有效降低風(fēng)險的策略為()。Ⅰ.風(fēng)險分散 Ⅱ.風(fēng)險對沖 Ⅲ.風(fēng)險轉(zhuǎn)移 Ⅳ.風(fēng)險補(bǔ)償

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案：A

　　解析：可以有效降低風(fēng)險的策略包括風(fēng)險分散、風(fēng)險對沖、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險規(guī)避和風(fēng)險補(bǔ)償。

　　89.根據(jù)《關(guān)于對公司債券實(shí)施風(fēng)險警示相關(guān)事項(xiàng)的通知》，通過上交所集中競價交易系統(tǒng)上市交易的公司債券出現(xiàn)()情形的，上交所可以對其實(shí)施風(fēng)險警示。Ⅰ.債券最近一次資信評級為AA—級以下(含) Ⅱ.發(fā)行人最近一個會計年度的前一年度經(jīng)審計的財務(wù)報告顯示為虧損Ⅲ.發(fā)行人發(fā)生嚴(yán)重違反法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或者合同約定的行為，或者被證券監(jiān)管部門立案調(diào)查，嚴(yán)重影響其償債能力Ⅳ.發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營情況發(fā)生重大變化，嚴(yán)重影響其償債能力

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ

　　C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：D

　　解析：通過上海證券交易所集中競價交易系統(tǒng)上市交易的公司債券出現(xiàn)以下情形之一的，上交所可以對其實(shí)施風(fēng)險警示：①債券最近一次資信評級為AA-級以下(含)。②發(fā)行人最近一個會計年度的前一年度經(jīng)審計的財務(wù)報告顯示為虧損，且最近一個會計年度業(yè)績預(yù)告或更正業(yè)績預(yù)告顯示為虧損。③發(fā)行人發(fā)生嚴(yán)重違反法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或者合同約定的行為，或者被證券監(jiān)管部門立案調(diào)查，嚴(yán)重影響其償債能力。④發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營情況發(fā)生重大變化，嚴(yán)重影響其償債能力。⑤本所認(rèn)定的其他情形。

　　90.下列關(guān)于利率對證券價格影響的說法，正確的有()。Ⅰ.利率上升證券價格水平下跌Ⅱ.利率上升證券價格水平上升Ⅲ.利率影響資金流向從而影響證券價格Ⅳ.利率影響公司盈利從而影響證券價格

　　A. Ⅰ、Ⅲ

　　B. Ⅰ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅲ

　　正確答案：C

　　解析：中央銀行調(diào)整基準(zhǔn)利率的高低，對證券價格產(chǎn)生影響。一般來說，利率下降時，股票價格就上升;而利率上升時，股票價格就下降。原因有：①利率是計算股票內(nèi)在投資價值的重要依據(jù)之一。當(dāng)利率上升時，同一股票的內(nèi)在投資價值下降，從而導(dǎo)致股票價格下跌;反之則股價上升。②利率水平的變動直接影響到公司的融資成本，從而影響股票價格。利率低，可以降低公司的利息負(fù)擔(dān)，增加公司盈利，股票價格也將隨之上升;反之，利率上升，股票價格下跌。③利率降低，部分投資者將把儲蓄投資轉(zhuǎn)成股票投資;需求增加，促成股價上升;反之，若利率上升，一部分資金將會從證券市場轉(zhuǎn)向銀行存款，致使股價下降。

　　91.下列有關(guān)憑證式國債的表述，正確的是()。Ⅰ.采取“隨買隨賣”的方式進(jìn)行交易Ⅱ.承銷商通過開具憑證式國債收款憑證的方式進(jìn)行發(fā)售Ⅲ.利率按實(shí)際持有天數(shù)分檔計付Ⅳ.憑證式國債是一種可上市流通的儲蓄式債券

　　D. Ⅲ、Ⅳ

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案：B

　　解析：憑證式國債是一種不可上市流通的儲蓄型債券，由具備憑證式國債承銷團(tuán)資格的機(jī)構(gòu)承銷。財政部和中國人民銀行一般每年確定一次憑證式國債承銷團(tuán)資格，各商業(yè)銀行、郵儲銀行均有資格申請加入憑證式國債承銷團(tuán)。財政部一般委托中國人民銀行分配承銷數(shù)額，采取“隨買隨賣”、利率按實(shí)際持有天數(shù)分檔計付的交易方式。

　　D A B C

　　92.證券公司融資融券業(yè)務(wù)的風(fēng)險指標(biāo)規(guī)定包括()。Ⅰ.為單一客戶融資業(yè)務(wù)規(guī)模不得超過凈資本的5%Ⅱ.為單一客戶融券業(yè)務(wù)規(guī)模不得超過凈資本的5%Ⅲ.接受單只擔(dān)保股票的市值不得超過該股票總市值的40%Ⅳ.接受單只擔(dān)保股票的市值不得超過該股票總市值的20%

　　A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：C

　　解析：2006年11月1日，證監(jiān)會發(fā)布《證券公司風(fēng)險控制指標(biāo)管理辦法》，第23條規(guī)定了證券公司為客戶買賣證券提供融資融券服務(wù)的，“對單一客戶融資業(yè)務(wù)規(guī)模不得超過凈資本5%;對單一客戶融券規(guī)模不得超過凈資本5%;接受單只擔(dān)保股票的市值不得超過該股票總市值的20%”。

　　93.我國《證券投資基金法》規(guī)定，()應(yīng)當(dāng)通過召開基金份額持有人大會審議決定。Ⅰ.提前終止基金合同Ⅱ.基金擴(kuò)募或者延長基金合同期限Ⅲ.轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式Ⅳ.提高基金管理人、基金托管人的報酬標(biāo)準(zhǔn)

　　A. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：D

　　解析：我國《證券投資基金法》規(guī)定，下列事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)通過召開基金份額持有人大會審議決定：提前終止基金合同;基金擴(kuò)募或者延長基金合同期限;轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式;提高基金管理人、基金托管人的報酬標(biāo)準(zhǔn);更換基金管理人、基金托管人;基金合同約定的其他事項(xiàng)。

　　94.關(guān)于我國證券市場的發(fā)展，下列說法正確的有()。Ⅰ.2004年，國內(nèi)首只ETF上證50ETF成功設(shè)立Ⅱ.1997年，國務(wù)院決定將上較多劃歸中國證監(jiān)會直接管理Ⅲ.2014年，國內(nèi)首個交易所場內(nèi)房地產(chǎn)投資基金產(chǎn)品(REITs)中信證券“中信啟航專項(xiàng)資產(chǎn)管理計劃”，在深圳證券交易所綜合協(xié)議交易平臺掛牌轉(zhuǎn)讓Ⅳ.2013年，國內(nèi)首只中小企業(yè)可交換私募債(“13福星債”)在深圳證券交易所備案并完成發(fā)行

　　A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅲ

　　正確答案：B

　　解析：以上四項(xiàng)均正確。

　　95.下列關(guān)于ETF的說法，正確的有()。Ⅰ.以某一選定的指數(shù)所包含的成分證券為投資對象Ⅱ.最大的特點(diǎn)是實(shí)物申購、贖回機(jī)制Ⅲ.ETF結(jié)合了封閉式基金與開放式基金的優(yōu)點(diǎn)Ⅳ.可有效防止類似封閉式基金的大幅折價現(xiàn)象

　　A. Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案：C

　　解析：以上四項(xiàng)均正確。

　　96.關(guān)于金融衍生工具的現(xiàn)狀及趨勢，下列說法正確的有(　　)�！　、�.金融衍生工具以場內(nèi)交易為主　　Ⅱ.按基礎(chǔ)產(chǎn)品比較，利率衍生品無論在場內(nèi)還是場外，均是名義金額最大的衍生品種　�、�.金融危機(jī)發(fā)生后，衍生品交易的增長趨勢并未改變　�、�.按產(chǎn)品形態(tài)比較，遠(yuǎn)期和互換這兩類具有對稱性收益的衍生產(chǎn)品比收益不對稱的期權(quán)類產(chǎn)品大得多

　　A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：A

　　解析：金融衍生工具極強(qiáng)的派生能力和高度杠桿性使其發(fā)展速度十分驚人，根據(jù)國際清算銀行的金融衍生工具統(tǒng)計報告，可以得到以下結(jié)論：①金融衍生工具以場外交易為主;②按基礎(chǔ)產(chǎn)品比較，利率衍生品無論在場內(nèi)還是場外，均是名義金額最大的衍生品種，其中，場外交易的利率互換占所有衍生品名義金額的半數(shù)以上，是最大的單個衍生品種類;③按產(chǎn)品形態(tài)比較，遠(yuǎn)期和互換這兩類具有對稱性收益的衍生產(chǎn)品比收益不對稱的期權(quán)類產(chǎn)品大得多，但是，在交易所市場上則正好相反;④金融危機(jī)發(fā)生后，衍生品交易的增長趨勢并未改變，但市場結(jié)構(gòu)和品種結(jié)構(gòu)發(fā)生了較大變化。

　　97.下列關(guān)于優(yōu)先股票的說法中，正確的有(　　)�！　、�.優(yōu)先股票的股息率是固定的　�、�.優(yōu)先股票股東享有重大決策參與權(quán)　�、�.優(yōu)先股票股東可優(yōu)先于普通股股東分配公司的剩余資產(chǎn)　�、�.優(yōu)先股票可分為累積優(yōu)先股票和非累積優(yōu)先股票

　　A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　正確答案：B

　　解析：Ⅱ項(xiàng)，重大決策參與權(quán)是普通股票股東享有的權(quán)利。

　　98.國債銷售價格的影響因素有(　　)。　�、�.市場利率 Ⅱ.承銷商承銷國債的中標(biāo)成本　�、�.流通市場中可比國債的收益率水平 Ⅳ.國際匯率

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅱ 、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅲ

　　正確答案：A

　　解析：國債銷售價格的影響因素有：市場利率、承銷商承銷國債的中標(biāo)成本、流通市場中可比國債的收益率水平、流通市場中可比國債的收益率水平、國債承銷的手續(xù)費(fèi)收入、承銷商所期望的資金回收速度、其他國債分銷過程中的成本。

　　99.證券發(fā)行人是指為籌措資金而發(fā)行債券、股票等證券的(　　)�！　、�.政府機(jī)構(gòu) Ⅱ.金融機(jī)構(gòu) Ⅲ.企業(yè) Ⅳ.個人

　　A. Ⅰ、Ⅱ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：B

　　解析：證券發(fā)行人是指為籌措資金而發(fā)行債券、股票等證券的政府及其機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)、公司和企業(yè)。

　　100.根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》規(guī)定發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司應(yīng)當(dāng)盈利能力應(yīng)具有可持續(xù)性，下列屬于該項(xiàng)規(guī)定的有(　　)�！　、�.最近3個會計年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息　�、�.業(yè)務(wù)和盈利來源相對穩(wěn)定，不存在嚴(yán)重依賴于控股股東、實(shí)際控制人的情形　　Ⅲ.公司章程合法有效，股東大會、董事會、監(jiān)事會和獨(dú)立董事制度健全，能夠依法有效履行職責(zé)　�、�.最近3年以現(xiàn)金或股票方式累計分配的利潤不少于最近3年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤的20%

　　A. Ⅰ、Ⅱ

　　B. Ⅰ、Ⅲ

　　C. Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅲ

　　正確答案：A

　　解析：根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第七條，發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司的盈利能力應(yīng)具有可持續(xù)性，并符合下列規(guī)定：①最近3個會計年度連續(xù)盈利，扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為計算依據(jù);②最近3個會計年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息;③業(yè)務(wù)和盈利來源相對穩(wěn)定，不存在嚴(yán)重依賴于控股股東、實(shí)際控制人的情形;④現(xiàn)有主營業(yè)務(wù)或投資方向能夠可持續(xù)發(fā)展，經(jīng)營模式和投資計劃穩(wěn)健，主要產(chǎn)品或服務(wù)的市場前景良好，行業(yè)經(jīng)營環(huán)境和市場需求不存在現(xiàn)實(shí)或可預(yù)見的重大不利變化;⑤高級管理人員和核心技術(shù)人員穩(wěn)定，最近12個月內(nèi)未發(fā)生重大不利變化;⑥公司重要資產(chǎn)、核心技術(shù)或其他重大權(quán)益的取得合法，能夠持續(xù)使用，不存在現(xiàn)實(shí)或可預(yù)見的重大不利變化;⑦不存在可能嚴(yán)重影響公司持續(xù)經(jīng)營的擔(dān)保、訴訟、仲裁或其他重大事項(xiàng);⑧最近24個月內(nèi)曾公開發(fā)行證券的，不存在發(fā)行當(dāng)年?duì)I業(yè)利潤比上年下降50%以上的情形。