91、退休職工李某本月取得的下列收入中，不需繳納個人所得稅的有( )。

　　A、退休工資1000元

　　B、股票股利900元

　　C、保險理賠款800元

　　D、雜志上發(fā)表文章的稿酬1000元

　　E、國債資產(chǎn)產(chǎn)生利息200元

　　正確答案：ACE

　　考查免納個人所得稅的范圍。

　　92、在產(chǎn)品要素中，與理財產(chǎn)品開發(fā)主體相關(guān)的信息主要包括( )。

　　A、產(chǎn)品發(fā)行人

　　B、產(chǎn)品發(fā)行地區(qū)

　　C、托管機構(gòu)

　　D、投資顧問

　　E、客戶風(fēng)險承受能力

　　正確答案：ACD

　　產(chǎn)品發(fā)行地區(qū)和客戶風(fēng)險承受能力屬于產(chǎn)品目標(biāo)客戶信息。

　　93、屬于影響客戶投資風(fēng)險承受能力因素的是( )。

　　A、年齡和資金的投資期限

　　B、學(xué)歷與知識水平

　　C、投資者主觀的風(fēng)險偏好

　　D、財富

　　E、理解目標(biāo)的彈性

　　正確答案：ABCDE

　　影響客戶投資風(fēng)險承受能力的因素有年齡;受教育情況;收入、職業(yè)和財富規(guī)模;資金的投資期限;理解目標(biāo)的彈性;主觀風(fēng)險偏好等。

　　94、下列機構(gòu)中屬于銀行間同業(yè)拆借市場的參與者的有( )。

　　A、商業(yè)銀行

　　B、銀行業(yè)協(xié)會

　　C、非銀行業(yè)金融機構(gòu)

　　D、銀監(jiān)會

　　E、中介機構(gòu)

　　正確答案：ACE

　　商業(yè)銀行、非銀行業(yè)金融機構(gòu)和中介機構(gòu)是同業(yè)拆借市場的主要參與者。

　　95、客戶甲于2006年4月15日在中國銀行某網(wǎng)點認(rèn)購了由國泰基金管理有限公司發(fā)行的國泰金鹿保本基金。該證券投資基金的當(dāng)事人為( )。

　　A、 客戶甲是基金持有人

　　B、 國泰基金公司是基金管理人

　　C、 中國銀行是基金管理人

　　D、 中國銀行是基金持有人

　　E、 國泰金鹿是基金管理人

　　正確答案：AB

　　此題考查對基金當(dāng)事人的理解。

　　96、一般來說，下列可能會導(dǎo)致房地產(chǎn)價格升高的因素有( )。

　　A、利率處在高水平

　　B、利率處在低水平

　　C、預(yù)期未來經(jīng)濟增長迅速

　　D、要將某地段規(guī)劃成金融中心

　　E、開發(fā)商的成本提高

　　正確答案：BCDE

　　考察房地產(chǎn)價格的影響因素。

　　97、下列保險購買行為存在不合理之處的有( )。

　　A、 價值20萬元的財產(chǎn)只投保了10萬元

　　B、 投保人購買多項保險，以各個單獨保單的方式投保

　　C、 投保人購買一個主險的同時附加意外傷害、重大疾病保險

　　D、 在為汽車上保險時，可買車輛損失保險和全車盜搶保險的組合

　　E、 為經(jīng)常得的感冒投保

　　正確答案：ABE

　　投保時應(yīng)注意：1.未充分保險的風(fēng)險;2.過分保險的風(fēng)險;3.不必要保險的風(fēng)險。

　　98、基金宣傳推介材料必須真實、準(zhǔn)確、與基金合同、基金招募說明書相符，不得有( )情形。

　　A、 虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏

　　B、 違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失

　　C、 預(yù)測該基金的證券投資業(yè)績

　　D、 片面宣傳基金

　　E、 登載單位推薦性文字

　　正確答案：ABCDE

　　關(guān)于宣傳推介材料內(nèi)容的具體要求。

　　99、在綜合理財服務(wù)中，商業(yè)銀行需要將( )等兩類人員相分離，并定期檢查、比較兩類交易人員的交易狀況。

　　A、 負(fù)責(zé)銷售產(chǎn)品的交易人員

　　B、 負(fù)責(zé)貸款業(yè)務(wù)的交易人員

　　C、 負(fù)責(zé)理財計劃或產(chǎn)品相關(guān)交易工具的交易人員

　　D、 負(fù)責(zé)本行柜臺的交易人員

　　E、 負(fù)責(zé)本行自營交易的交易人員

　　正確答案：CE

　　在綜合理財服務(wù)中，商業(yè)銀行需要將負(fù)責(zé)理財計劃或產(chǎn)品相關(guān)交易工具的交易人員與負(fù)責(zé)本行自營交易的交易人員相分離，并定期檢查、比較兩類交易人員的交易狀況。

　　100、下列表述中，屬于保證收益理財計劃的有( )。

　　A、 最低收益率2%，到期還本付息，其他投資收益按合同約定分配

　　B、 預(yù)期最低收益率2%，到期按實際收益情況還本付息

　　C、 銀行保證向客戶支付本金，并按年收益率3.5%付收益

　　D、 銀行保證向客戶支付本金，并依據(jù)投資收益情況確定客戶實際收益

　　E、 銀行根據(jù)約定條件和投資實際收益情況向客戶支付收益，并不保證客戶本金安全

　　正確答案：AC

　　《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第十二條：保證收益理財計劃的，是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益，銀行承擔(dān)由此產(chǎn)生的投資風(fēng)險，或銀行按照約定條件向客戶承諾支付最低收益并承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險，其他投資收益由銀行和客戶合同約定分配，并共同承擔(dān)相關(guān)投資風(fēng)險的理財計劃。

　　101、商業(yè)銀行新產(chǎn)品的開發(fā)應(yīng)當(dāng)編制產(chǎn)品開發(fā)報告，并經(jīng)各相關(guān)部門審核簽字，產(chǎn)品開發(fā)報告內(nèi)容應(yīng)包括( )。

　　A、 目標(biāo)客戶及銷售方式

　　B、 新產(chǎn)品的定義、性質(zhì)與特征

　　C、 會計核算與財務(wù)管雙方法

　　D、 主要風(fēng)險及其測算和控制方法

　　E、風(fēng)險限額

　　正確答案：ABCDE

　　《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》第五十九條新產(chǎn)品的開發(fā)應(yīng)當(dāng)編制產(chǎn)品開發(fā)報告，并經(jīng)各相關(guān)部門審核簽字。產(chǎn)品開發(fā)報告應(yīng)詳細(xì)說明新產(chǎn)品的定義、性質(zhì)與特征，目標(biāo)客戶及銷售方式，主要風(fēng)險及其測算和控制方法，風(fēng)險限額，風(fēng)險控制部門對相關(guān)風(fēng)險的管理權(quán)力與責(zé)任，會計核算與財務(wù)管雙方法，后續(xù)服務(wù)，應(yīng)急計劃等。

　　102、信托產(chǎn)品的投資項目風(fēng)險包括( )。

　　A、市場風(fēng)險

　　B、財務(wù)風(fēng)險

　　C、經(jīng)營管理風(fēng)險

　　D、信用風(fēng)險

　　E、違約風(fēng)險

　　正確答案：ABC

　　信托產(chǎn)品的投資項目的3個風(fēng)險。

　　103、合理避稅規(guī)劃是指通過為客戶制定理財計劃，為客戶獲取稅收利益的規(guī)劃，其主要特征有( )。

　　A、非違法性

　　B、有規(guī)劃性

　　C、中期規(guī)劃性

　　D、后期的低風(fēng)險性

　　E、前期的低風(fēng)險性

　　正確答案：ABD

　　合理避稅規(guī)劃是指通過為客戶制定理財計劃，為客戶獲取稅收利益的規(guī)劃，其主要特征：非違法性、有規(guī)劃性、前期規(guī)劃性和后期的低風(fēng)險性，有利于促進(jìn)稅法質(zhì)量的提高還反避稅性。

　　104、以下關(guān)于宏觀經(jīng)濟狀況對個人理財策略的影響，表述正確的有( )。

　　A、 在經(jīng)濟增長比較快時，個人和家庭應(yīng)考慮買入對周期波動比較敏感的行業(yè)資產(chǎn)

　　B、 在經(jīng)濟擴張階段，特別是成長性、高投機性股票價值表現(xiàn)良好

　　C、 當(dāng)經(jīng)濟處于景氣周期時，個人和家庭應(yīng)考慮增持固定收益類產(chǎn)品。

　　D、 當(dāng)經(jīng)濟增長較快時，應(yīng)減持股票、房產(chǎn)等資產(chǎn)，避免經(jīng)濟波動造成損失

　　E、 當(dāng)經(jīng)濟衰退時，企業(yè)虧損，股票的收益和價值顯著下降，可能引發(fā)熊市

　　正確答案：ABE

　　考查宏觀經(jīng)濟狀況對個人理財業(yè)務(wù)的影響。經(jīng)濟處于景氣周期時應(yīng)考慮期望收益率比較高的(如股票、房產(chǎn)等)產(chǎn)品，等待增值;在經(jīng)濟衰退時期，則應(yīng)該考慮增持固定收益類產(chǎn)品。

　　105、( )開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的，應(yīng)由其法人統(tǒng)一向當(dāng)?shù)劂y監(jiān)會提交申請資料，經(jīng)審查同意后，報銀監(jiān)會審批。

　　A、信托公司

　　B、財務(wù)公司

　　C、金融租賃公司

　　D、汽本金融公司

　　E、城市商業(yè)銀行

　　正確答案：ABCDE

　　《金融機構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第8條。

　　106、影響理財產(chǎn)品的宏觀因素包括( )。

　　A、社會環(huán)境

　　B、市場利率

　　C、政府法律環(huán)境

　　D、經(jīng)濟環(huán)境

　　E、技術(shù)環(huán)境

　　正確答案：ACDE

　　影響理財產(chǎn)品的宏觀因素包括社會環(huán)境、政府法律環(huán)境、經(jīng)濟環(huán)境、技術(shù)環(huán)境。市場利率屬于基礎(chǔ)資產(chǎn)的市場風(fēng)險中的利率類。

　　107、資產(chǎn)配置的基本步驟包括( )。

　　A、 了解客戶屬性

　　B、 生活設(shè)計與生活資產(chǎn)撥備

　　C、 風(fēng)險規(guī)劃與保障資產(chǎn)撥備

　　D、 建立長期投資儲備

　　E、 建立多元化的產(chǎn)品組合

　　正確答案：ABCDE

　　資產(chǎn)配置的5個基本步驟。

　　108、以下關(guān)于客戶信息的分類，正確的是( )。

　　A、定量信息

　　B、定性信息

　　C、非定量信息

　　D、非定性信息

　　E、綜合信息

　　正確答案：AB

　　客戶信息可以分為定量信息和定性信息。

　　109、商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)按照管理運作方式不同，分為( )。

　　A、固定收益理財服務(wù)

　　B、理財顧問服務(wù)

　　C、綜合理財服務(wù)

　　D、財務(wù)規(guī)劃服務(wù)

　　E、投資顧問服務(wù)

　　正確答案：BC

　　《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第7條。

　　110、下列關(guān)于記賬式國債的說法中，正確的有( )。

　　A、 記賬式國債以記賬形式記錄債權(quán)

　　B、 通過證券交易所的交易系統(tǒng)發(fā)行和交易，可以記名、掛失

　　C、 投資者進(jìn)行記賬式證券買賣，必須在證券交易所設(shè)立賬戶

　　D、 由于記賬式國債的發(fā)行和交易均無紙化，所以效率高、成本低、交易安全

　　E、 記賬式國債不記名，不掛失，可以上市流通

　　正確答案：ABCD

　　記賬式國債可以記名、掛失，可以上市流通。