(21)假設(shè)某基金2014年5月某估值日前一交易日計算的基金資產(chǎn)總額為9000萬元，負債總額為1500萬元，托管費率為0.2%，則該日應(yīng)提取的托管費為人民幣( )元。

　　A: 398

　　B: 416

　　C: 411

　　D: 441

　　答案:C

　　解析:

　　基金托管費是指基金托管人為保管和處置基金資產(chǎn)而向基金收取的費用。該基金當日應(yīng)提取的托管費=(9000-1500)×0.2%÷365H0.0411(萬元)=411(元)。

　　(22) 可交換債券與可轉(zhuǎn)換債券共同采用的交割方式是( )。

　　A: 股票交割

　　B: 現(xiàn)金交割

　　C: 混合交割

　　D: 黃金交割

　　答案:A

　　解析:

　　可交換債券與可轉(zhuǎn)換債券交割方式不同。前者在國外有股票、現(xiàn)金和混合3種交割方式，后者一般采用股票交割。

　　(23) 期貨對沖交易以( )的方式結(jié)束交易。

　　A: 實物交割

　　B: 現(xiàn)金交割

　　C: 結(jié)清差價

　　D: 對沖平倉

　　答案:C

　　解析:

　　期貨交易中的對沖是指交易者利用期貨合約標準化的特征，在開倉和平倉的時候分別做兩筆品種、數(shù)量、期限相同但方向相反的交易，并且不進行實物交割，而是以結(jié)清差價的方式結(jié)束交易的獨特交易機制。

　　(24) 下列不屬于金融危機特征的是( )。

　　A: 經(jīng)濟總量與經(jīng)濟規(guī)模出現(xiàn)較大幅度的縮減

　　B: 企業(yè)大量倒閉，失業(yè)率提高，社會普遍的經(jīng)濟蕭條

　　C: 地區(qū)性債務(wù)危機凸顯

　　D: 整個區(qū)域內(nèi)貨幣幣值出現(xiàn)較大幅度的貶值

　　答案:C

　　解析:

　　金融危機的特征包括：①人們預期經(jīng)濟未來將更加悲觀;②整個區(qū)域內(nèi)貨幣幣值出現(xiàn)較大幅度的貶值;③經(jīng)濟總量與經(jīng)濟規(guī)模出現(xiàn)較大幅度的縮減，經(jīng)濟增長受到打擊;④企業(yè)大量倒閉，失業(yè)率提高，社會經(jīng)濟蕭條;⑤有時候甚至伴隨著社會動蕩或國家政治層面的動蕩。

　　(25)兩個或兩個以上的當事人按共同商定的條件，在約定的時間內(nèi)定期交換現(xiàn)金流的金融交易是( )。

　　A: 互換

　　B: 期貨

　　C: 期權(quán)

　　D: 遠期

　　答案:A

　　解析:

　　金融互換是指兩個或兩個以上的當事人按共同商定的條件，在約定的時間內(nèi)定期交換現(xiàn)金流的金融交易。

　　(26) 一般情況下，優(yōu)先股票的股息率是( )的，其持有者的股東權(quán)利受到一定限制。

　　A: 不確定

　　B: 固定

　　C: 隨公司盈利變化而變化

　　D: 浮動

　　答案:B

　　解析:

　　優(yōu)先股票是一種特殊股票，在其股東權(quán)利、義務(wù)中附加了某些特別條件。優(yōu)先股票的股息率是固定的，其持有者的股東權(quán)利受到一定限制，但在公司盈利和剩余財產(chǎn)的分配上比普通股票股東享有優(yōu)先權(quán)。

　　(27) ( )是一般意義上的優(yōu)先股票，其優(yōu)先權(quán)不是體現(xiàn)在股息多少上，而是在分配順序上。

　　A: 非參與優(yōu)先股票

　　B: 參與優(yōu)先股票

　　C: 可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股票

　　D: 可贖回優(yōu)先股票

　　答案:A

　　解析:

　　非參與優(yōu)先股票是指除了按規(guī)定分得本期固定股息外，

　　無權(quán)再參與對本期剩余盈利分配的優(yōu)先股票。非參與優(yōu)先股票是一般意義上的優(yōu)先股票，其優(yōu)先權(quán)不是體現(xiàn)在股息多少上，而是在分配順序上。

　　(28) 深圳證券交易所規(guī)定，采用競價交易方式的，每個交易日的( )為開盤集合競價時間。

　　A: 9：15～9：25

　　B: 9：20～9：25

　　C: 9：25～9：30

　　D: 14：57～15：00

　　答案:A

　　解析:

　　深圳證券交易所規(guī)定，采用競價交易方式的，每個交易日的9：15～9：25為開盤集合競價時間。

　　(29) 下列關(guān)于窗口指導的說法，不正確的是( )。

　　A: 中央銀行利用自己的聲望和地位，使用口頭或書面的形式

　　B: 以限制貸款增減額為主要特征

　　C: 以限制存貸款增減額為主要特征

　　D: 僅是一種指導，不具有法律效力

　　答案:C

　　解析:

　　窗口指導是指中央銀行利用自己的地位與聲望，使用口頭或書面的形式，向金融機構(gòu)通報金融形勢，說明中央銀行意圖，勸其采取某些相應(yīng)措施，貫徹中央銀行的貨幣政策，選項A正確。以限制貸款增減額為主要特征的窗口指導，作為一項貨幣政策工具，雖然僅是一種指導，不具有法律效力，但發(fā)展到今天，已經(jīng)轉(zhuǎn)化為一種具有一定強制性的手段。選項B、D正確。

　　(30) 發(fā)生在保險人和投保人之間的保險行為被稱為( )。

　　A: 原保險

　　B: 再保險

　　C: 人身保險

　　D: 財產(chǎn)保險

　　答案:A

　　解析:

　　發(fā)生在保險人和投保人之間的保險行為，稱之為原保險。發(fā)生在保險人與保險人之間的保險行為，稱之為再保險。

　　(31) 按( )的不同，可以將分級基金分為公募基金和私募基金兩種類型。

　　A: 運作方式

　　B: 投資對象

　　C: 投資風格

　　D: 募集方式

　　答案:D

　　解析: 根據(jù)募集方式的不同，可以將基金分為公募基金和私募基金。

　　(32) 填寫委托單的第一要點是( )。

　　A: 證券賬戶號碼

　　B: 買賣方向

　　C: 買賣證券的名稱

　　D: 買賣數(shù)量

　　答案:C

　　解析: 品種指客戶委托買賣證券的名稱，也是填寫委托單的第一要點。

　　(33) 下列關(guān)于公司型基金特點的說法，錯誤的是( )。

　　A: 基金的設(shè)立程序類似于一般股份公司，基金本身為獨立法人機構(gòu)

　　B: 基金資產(chǎn)歸公司所有

　　C: 投資者既是基金的委托人，又是基金的受益人

　　D: 基金的組織結(jié)構(gòu)與一般股份公司類似，設(shè)有董事會

　　答案:C

　　解析:

　　公司型基金的特點包括：①基金的設(shè)立程序類似于一般股份公司，

　　基金本身為獨立法人機構(gòu)。但不同于一般股份公司的是，

　　它委托基金管理公司作為專業(yè)的財務(wù)顧問或管理人來經(jīng)營、管理基金資產(chǎn)。②

　　基金的組織結(jié)構(gòu)與一般股份公司類似，設(shè)有董事會和股東大會。基金資產(chǎn)歸公司所有。

　　(34)我國《證券投資基金法》規(guī)定，基金管理人運用基金財產(chǎn)進行證券投資，不得存在( )情形。

　　A: 一只基金持有一家上市公司的股票，其市值超過基金資產(chǎn)凈值的5%

　　B: 同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，超過該證券的5%

　　C:

　　基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，單只基金所申報的金額超過該基金的總資產(chǎn)，

　　單只基金所申報的股票數(shù)量超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量

　　D: 違反基金合同關(guān)于投資品種、投資策略和投資比例等約定

　　答案:C

　　解析:

　　基金管理人運用基金財產(chǎn)進行證券投資，不得有下列情形：①

　　一只基金持有一家上市公司的股票，其市值超過基金資產(chǎn)凈值的10%;②

　　同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，超過該證券的10%;③

　　基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，單只基金所申報的金額超過該基金的總資產(chǎn)，

　　單只基金所申報的股票數(shù)量超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量;④

　　違反基金合同關(guān)于投資范圍、投資策略和投資比例等約定;⑤

　　中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他情形。

　　(35) 如有兩個以上申報價格符合集合競價確定成交價原則的，深圳證券交易所取( )

　　為成交價。

　　A: 可實現(xiàn)最大成交量的價格

　　B: 在該價格以上的買入申報累計數(shù)量與在該價格以下的賣出申報累計數(shù)量之差最小的價格

　　C: 使未成交量最小的申報價格

　　D: 中間價

　　答案:B

　　解析:

　　集合競價確定成交價的原則為：①可實現(xiàn)最大成交量的價格;②

　　高于該價格的買入申報與低于該價格的賣出申報全部成交的價格;③

　　與該價格相同的買方或賣方至少有一方全部成交的價格。

　　如有兩個以上申報價格符合上述條件的，深圳證券交易所取在該價格以上的買入申報累

　　計數(shù)量與在該價格以下的賣出申報累計數(shù)量之差最小的價格為成交價。

　　(36) 托管費通常按照基金資產(chǎn)( )的一定比率計算。

　　A: 凈值

　　B: 總值

　　C: 市場價值

　　D: 公允價值

　　答案:A

　　解析:

　　托管費通常按照基金資產(chǎn)凈值的一定比率提取，逐日計算并累計，按月支付給托管人。

　　(37) 上市公司最常見、最主要的資本公積金來源是( )。

　　A: 股票發(fā)行溢價

　　B: 接受的贈與

　　C: 資產(chǎn)增值

　　D: 因合并而接受其他公司資產(chǎn)凈額

　　答案:A

　　解析:

　　股份公司的資本公積金主要來源于股票發(fā)行的溢價收入、接受的贈與、資產(chǎn)增值、

　　因合并而接受其他公司資產(chǎn)凈額等。其中，股票發(fā)行溢價是上市公司最常見、

　　最主要的資本公積金來源。

　　(38) 扣除通貨膨脹影響后的利率稱為( )。

　　A: 公定利率

　　B: 名義利率

　　C: 實際利率

　　D: 市場利率

　　答案:C

　　解析:

　　如果發(fā)生通貨膨脹，投資者所得的貨幣購買力會貶值，

　　因此投資者所獲得的真實收益必須剔除通貨膨脹影響，這就是實際利率。

　　(39) 投資者在購買封閉式基金時，在基金價格之外要支付( )。

　　A: 申購費

　　B: 印花稅

　　C: 贖回費

　　D: 手續(xù)費

　　答案:D

　　解析: 投資者在買賣封閉式基金時，在基金價格之外要支付手續(xù)費。

　　(40) 調(diào)節(jié)貨幣市場資金供求的杠桿是( )。

　　A: 利息

　　B: 利率

　　C: 匯率

　　D: 購買力

　　答案:B

　　解析: 利率是資金的價格，是調(diào)節(jié)貨幣市場資金供求的杠桿。