�、�.外部欺詐

　�、�.營業(yè)中斷或信息技術(shù)系統(tǒng)癱瘓

　　Ⅳ.客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)活動中的操作性風險

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】D

　　【解析】選項 D 正確：誘發(fā)操作風險的原因很多，巴塞爾委員會將操作風險事件劃分為七種類型：

　　(1)內(nèi)部欺詐;

　　(2)外部欺詐;

　　(3)雇員活動和工作場所安全性風險;

　　(4)客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)活動中的操作性風險;

　　(5)實物資產(chǎn)損壞;

　　(6)營業(yè)中斷或信息技術(shù)系統(tǒng)癱瘓;

　　(7)執(zhí)行、交割和流程管理中的操作性風險。

　　20.下列關(guān)于債券與股票的說法中，正確的是()。

　�、�.債券和股票都屬于有價證券

　�、�.債券和股票的收益率是相互影響的

　�、�.債券通常有規(guī)定的票面利率，而股票的股息紅利不固定

　�、�.債券和股票都是無期證券

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】B

　　【解析】選項 B 符合題意：債券一般有規(guī)定的償還期，期滿時債務(wù)人必須按時歸還本金，因此債券是一種有期證券。股票通常是無須償還的，一旦投資入股，股東便不能從股份公司抽回本金，因此股票是一種無期證券，或被稱為“永久證券”。但是，股票持有者可以通過市場轉(zhuǎn)讓收回投資資金。故第Ⅳ項錯誤。

　　21.下列屬于 QDII 可投資的金融產(chǎn)品或工具的有()。

　�、�.銀行票據(jù)

　　Ⅱ.公司債券

　�、�.住房按揭支持證券

　�、�.回購協(xié)議

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　【答案】C

　　【解析】選項 C 正確：QDII 可投資于下列金融產(chǎn)品或工具：

　　(1)銀行存款、可轉(zhuǎn)讓存單、銀行承兌匯票、銀行票據(jù)(Ⅰ正確)、商業(yè)票據(jù)、回購協(xié)議(Ⅳ正確)、短期政府債券等貨幣市場工具;

　　(2)政府債券、公司債券(Ⅱ正確)、可轉(zhuǎn)換債券、住房按揭支持證券(Ⅲ正確)、資產(chǎn)支持證券等及經(jīng)中國證監(jiān)會認可的國際金融組織發(fā)行的證券;

　　(3)已與中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的國家或地區(qū)證券市場掛牌交易的普通股、優(yōu)先股、全球存托憑證和美國存托憑證、房地產(chǎn)信托憑證;

　　(4)在已與中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的國家或地區(qū)證券監(jiān)管機構(gòu)登記注冊的公募基金;

　　(5)固定收益、股權(quán)、信用、商品指數(shù)、基金等標的物掛鉤的結(jié)構(gòu)性投資產(chǎn)品;

　　(6)遠期合約、互換及在已與中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的國家或地區(qū)交易所上市交易的權(quán)證、期權(quán)、期貨等金融衍生產(chǎn)品;

　　(7)限額特定資產(chǎn)管理計劃除可投資于上述金融產(chǎn)品或工具外，還可投資于在已與中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的國家或地區(qū)證券監(jiān)管機構(gòu)登記注冊的私募基金。

　　22.基金自身投資活動產(chǎn)生的稅收包括()。

　�、�.所得稅

　�、�.營業(yè)稅

　　Ⅲ.印花稅

　�、�.增值稅

　　A.Ⅰ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　【答案】B

　　【解析】選項 B 正確：基金自身投資活動產(chǎn)生的稅收包括：

　　(1)增值稅;

　　(2)印花稅;

　　(3)所得稅。

　　23.投資 QDII 基金時應(yīng)注意的風險有()。

　�、�.匯率風險

　�、�.國別風險

　�、�.市場風險

　�、�.流動性風險

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】D

　　【解析】選項 D 正確：QDII 基金的投資風險有：

　　(1)國際市場投資會面臨國內(nèi)基金所沒有的匯率風險;(Ⅰ正確)

　　(2)國際市場將會面臨國別風險、新興市場風險等特別投資風險;(Ⅱ正確)

　　(3)盡管進行國際市場投資有可能降低組合投資風險，但并不能排除市場風險;(Ⅲ正確)

　　(4)流動性風險。(Ⅳ正確)

　　24.下列關(guān)于“荷蘭式”與“美國式”招標方式的說法中，正確的有()。

　　Ⅰ.荷蘭式招標的標的為利率時，最高中標利率為當期國債的票面利率

　�、�.荷蘭式招標的標的為利差時，最高中標利差為當期國債的基本利差

　�、�.美國式招標的標的為利差時，最高中標利差為當期國債的基本利差

　　Ⅳ.美國式招標的標的為價格時，各中標機構(gòu)按各自加權(quán)平均中標價格承銷當期國債

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】B

　　【解析】選項 B 符合題意：荷蘭式招標的標的為利率或利差時，全場最高中標利率或利差為當期國債票面利率(Ⅰ正確)或基本利差(Ⅱ正確)，各中標機構(gòu)均按面值承銷;標的為價格時，全場最低中標價格為當期國債發(fā)行價格，各中標機構(gòu)均按發(fā)行價格承銷。美國式招標的標的為利率時，全場加權(quán)平均中標利率為當期國債的票面利率，中標機構(gòu)按各自中標標位利率與票面利率折算的價格承銷;標的為價格時，全場加權(quán)平均中標價格為當期國債發(fā)行價格，中標機構(gòu)按各自加權(quán)平均中標價格承銷當期國債(Ⅳ正確)。

　　25.下列關(guān)于金融期權(quán)的主要風險指標說法正確的是()。

　　Ⅰ.Gamma=Delta 的變化/期權(quán)標的證券價格變化

　�、�.Rho 值反映無風險利率變化對期權(quán)價格的影響程度