第 21 題

　　下列關(guān)于我國混合資本債券特征的說法中，錯誤的是( )。

　　A、自發(fā)行之日起 10 年后發(fā)行人具有 1 次贖回權(quán)

　　B、自發(fā)行之日起 10 年內(nèi)不得贖回

　　C、自發(fā)行之日起 10 年內(nèi)具有 1 次贖回權(quán)

　　D、期限在 15 年以上

　　【正確答案】C

　　我國的混合資本債券的基本特征之一是期限在 15 年以上，發(fā)行之日起 10 年內(nèi)不得贖回。發(fā)行之日起 10 年后發(fā)行人具有 1 次贖回權(quán)，若發(fā)行人未行使贖回權(quán)，可以適當(dāng)提高混合資本債券的利率。

　　第 22 題

　　信息披露制度是《人民共和國證券法》中( )的具體要求和反映。

　　A、公開原則

　　B、公平原則

　　C、公正原則

　　D、依法監(jiān)管原則

　　【正確答案】A

　　信息披露制度也稱公示制度、公開披露制度，是上市公司及其信息披露義務(wù)人依照法律規(guī)定必須將其自身的財^ 變化、經(jīng)營狀況等信息和資料向社會公開或公告，以便使投資者充分了解情況的制度。信息披露制度是《) 民共和國證券法》“三公”原則中公開原則的具體要求和反映。

　　第 23 題

　　期權(quán)交易實際上是一種權(quán)利的( )有償讓渡。

　　A、單方面

　　B、多方面

　　C、雙方面

　　D、互相

　　【正確答案】A

　　期權(quán)交易實際上是一種權(quán)利的單方面有償讓渡。期權(quán)的買方以支付一定數(shù)量的期權(quán)費為代價而擁有了這種權(quán)利， 但不承擔(dān)必須買進或賣出的義務(wù);期權(quán)的賣方則在收取了一定數(shù)量的期權(quán)費后，在一定期限內(nèi)必須無條件服從 J 方的選擇并履行成交時的允諾。

　　第 24 題

　　發(fā)行長期次級債務(wù)補充附屬資本時。全國性商業(yè)銀行核心資本充足率不得低于( )，其他商業(yè)銀行核心資本充足率不得低于( )。

　　A、7%,5%

　　B、10%,5%

　　C、7%,3%

　　D、10%,3%

　　【正確答案】A

　　發(fā)行長期次級債務(wù)補充附屬資本時，全國性商業(yè)銀行核心資本充足率不得低于 7%，其他商業(yè)銀行核心資本充足_ 不得低于 5%。

　　第 25 題

　　關(guān)于我國發(fā)行的普通國債的總體情況，說法錯誤的是( )。

　　A、規(guī)模越來越大

　　B、發(fā)行方式趨于市場化

　　C、期限趨于單調(diào)化

　　D、市場創(chuàng)新日新月異

　　【正確答案】C

　　A、B、D 三項關(guān)于我國發(fā)行的普通國債的總體情況的概括正確。C 項錯誤，我國發(fā)行的普通國債的期限趨于多樣 化。1981—1984 年發(fā)行的圉債主要為 10 年期，1985?1991 年發(fā)行的國債為 3—5 年期。從 1994 年開始，一方面發(fā)行 年、i 年、半年和 3 個月的中短期國債，另一方面開始發(fā)行 10 年期、15 年期、20 年期、30 年期的長期國債。目前國 債最長的期限為50 年。

　　第 26 題

　　根據(jù)我國現(xiàn)行的證券交易原則，證券交易所在日常交易中采用連續(xù)競價方式，下列表述中，哪一項是成交價格的確定原則( )。

　　A、賣出申報價格低于即時揭示的最高買入申報價格時，以中間價成交

　　B、買入申報價格高于即時揭示的最低賣出申報價格時，以中間價格成交

　　C、次高買入申報與最低賣出申報價格相同，不成交

　　D、最高買入申報與最低賣出申報價位相同，以該價格成交

　　【正確答案】D

　　賣出申報價格低于即時揭示的最高買入申報價格時，以即時揭示的最高買入申報價格為成交價;買入申報價格高 于即時揭示的最低賣出申報價格時，以即時揭示的最低賣出申報價格為成交價。

　　第 27 題 可以免納個人所得稅的是( )。

　　A、債券利息

　　B、紅利

　　C、國債

　　D、股息

　　【正確答案】C

　　根據(jù)《個人所得稅法》的規(guī)定，個人投資的公司債券利息、股息、紅利所得應(yīng)納個人所得稅，但國債和國家發(fā)行 的金融債券的利息收入可免納個人所得稅。

　　第 28 題單選題(本題 1 分)

　　A、償還性

　　B、流動性

　　C、安全性

　　D、收益性

　　【正確答案】C

　　償還性是指債券有規(guī)定的償還期限，債務(wù)人必須按期向債權(quán)人支付利息和償還本金。流動性是指債券持有人可; 需要和市場的實際狀況，靈活地轉(zhuǎn)讓債券，以提前收回本金和實現(xiàn)投資收益。安全性是指債券持有人的收益相; 穩(wěn)定，不隨發(fā)行者經(jīng)營收益的變動而變動，并且可按期收回本金。收益性是指債券能為投資者帶來一定的收入, 即債券投資的報酬。

　　第 29 題

　　任何金融工具都可能出現(xiàn)因指數(shù)價格的不利變動而帶來資產(chǎn)損失的可能性，這是

　　A、信用風(fēng)險

　　B、市場風(fēng)險

　　C、法律風(fēng)險

　　D、結(jié)算風(fēng)險

　　【正確答案】 B

　　A 項，信用風(fēng)險是指交易中對方違約，沒有履行承諾而造成損失的可能性;C 項，法律風(fēng)險是指因合約不符合所 國法律，無法履行或合約條款遺漏及模糊而導(dǎo)致?lián)p失的可能性;D 項，結(jié)算風(fēng)險是指因交易對手無法按時付款宜 交割而帶來損失的可能性。

　　第 30 題

　　基金管理人作為受托人，必須履行( )

　　A、誠信義務(wù)

　　B、保密義務(wù)

　　C、信息披露義務(wù)

　　D、誠實義務(wù)

　　【正確答案】A

　　基金管理人作為受托人，必須履行誠信義務(wù)。

　　第 31 題

　　將證券交易委托分為市價委托和限價委托，是按( )劃分的。

　　A、委托訂單的數(shù)量

　　B、買賣證券的方向

　　C、委托價格限制

　　D、委托時效限制

　　【正確答案】C

　　委托的分類包括(1)根據(jù)委托訂單的數(shù)量，分為整數(shù)委托和零數(shù)委托。(2)根據(jù)買賣證券的方向，分為買進委托和 賣出委托。(3)根據(jù)委托價格限制，分為市價委托和限價委托。(4)根據(jù)委托時效限制，分為當(dāng)日委托、當(dāng)周委托、 無期限委托、開市委托和收市委托等。

　　第 32 題

　　關(guān)于股票價值的說法錯誤的是( )。

　　A、股票的票面價值又被稱為“面值”

　　B、如果以面值作為發(fā)行價，被稱為“平價發(fā)行”

　　C、股票賬面價值并不等于股票的市場價格

　　D、股票的票面價值是公司清算時每一股份所代表的實際價值

　　【正確答案】D

　　股票的票面價值又被稱為“面值”，即在股票票面上標(biāo)明的金額。A 項正確。如果以面值作為發(fā)行價，被稱為 “平價發(fā)行”，此時公司發(fā)行股票募集的資金等于股本的總和，也等于面值總和。B 項正確。股票賬面價值的高低 對股票交易價格有重要影響，但是，通常情況下，股票賬面價值并不等于股票的市場價格。C 項正確。股票的清算 價值是公司清算時每一股份所代表的實際價值。D 項錯誤。

　　第 33 題

　　( )方式是通過投標(biāo)人的直接競價來確定發(fā)行價格(或利率)水平。

　　A、行政分配

　　B、承購包銷

　　C、公開招標(biāo)

　　D、銀行發(fā)售

　　【正確答案】C

　　公開招標(biāo)方式是通過投標(biāo)人的直接競價來確定發(fā)行價格(或利率)水平，發(fā)行人將投標(biāo)人的標(biāo)價自高價向低價排列, 或自低利率排到高利率，發(fā)行人從高價(或低利率)選起，直到達到需要發(fā)行的數(shù)額為止。

　　第 34 題

　　下列關(guān)于證券公司分類監(jiān)管制度的說法，正確的是( )。

　　A、以凈資本為基準(zhǔn)

　　B、以扶優(yōu)限劣為核心

　　C、以提高風(fēng)險管理能力為目的

　　【正確答案】A

　　作為我國證券公司常規(guī)監(jiān)管的重要措施之一，分類監(jiān)管制度主要以凈資本為基準(zhǔn)、以風(fēng)險管理能力為核心、以 1 規(guī)程度為依據(jù)、以市場準(zhǔn)入和監(jiān)管措施為手段、以扶優(yōu)限劣為目標(biāo)。

　　第 35 題

　　上海證券交易所上市證券的分紅派息，主要是通過( )進行的。

　　A、結(jié)算銀行的資金清算系統(tǒng)

　　B、證券公司柜臺交易系統(tǒng)

　　C、證券交易所的交易系統(tǒng)

　　D、中國證券登記結(jié)算公司的交易清算系統(tǒng)

　　【正確答案】D

　　分紅派息主要通過中國結(jié)算公司的交易清算系統(tǒng)。

　　第 36 題單選題(本題 1 分) 財務(wù)風(fēng)險的特征不包括( )。

　　A、客觀性

　　B、不確定性

　　C、全面性

　　D、隱藏性

　　【正確答案】D

　　財務(wù)風(fēng)險的主要特征表現(xiàn)在(1)客觀性。即風(fēng)險處處存在，時時存在。也就是說，財務(wù)風(fēng)險不以人的意志為轉(zhuǎn) 移，人們無法回避它，也無法消除它，只能通過各種技術(shù)手段來應(yīng)對險，進而避免風(fēng)險。(2)全面性。即財務(wù) J 險存在于企業(yè)財務(wù)管理工作的各個環(huán)節(jié)，在資金籌集、資金運用、資金積累、分配等財務(wù)活動中均會產(chǎn)生財務(wù)及 險。(3)不確定性。即財務(wù)風(fēng)險在一定條件下、一定時期內(nèi)有可能發(fā)生，也有可能不發(fā)生。(4)收益與損失共存性 即風(fēng)險與收益成正比，風(fēng)險越大收益越高，反之風(fēng)險越低收益也就越低。

　　第 37 題

　　在代辦股份轉(zhuǎn)讓活動中，投資者委托股份轉(zhuǎn)讓和非轉(zhuǎn)讓過戶(掛失除外)，( )。

　　A、只需繳納印花稅

　　B、按規(guī)定繳納手續(xù)費和印花稅

　　C、只需繳納傭金

　　D、不需繳納印花稅

　　【正確答案】B

　　代辦股份轉(zhuǎn)讓活動中，投資者委托股份轉(zhuǎn)讓和非轉(zhuǎn)讓過戶(掛失除外)，按規(guī)定繳納手續(xù)費和印花稅。

　　從事中間介紹業(yè)務(wù)的證券公司應(yīng)當(dāng)在其經(jīng)營場所顯著位置或者其網(wǎng)站，公開從事介紹業(yè)務(wù)的管理人員和業(yè)務(wù)人員的( )。

　　A、業(yè)務(wù)范圍

　　B、名單和照片

　　C、過往經(jīng)驗

　　D、聯(lián)系方式

　　【正確答案】B

　　從事中間介紹業(yè)務(wù)的證券公司應(yīng)當(dāng)在其經(jīng)營場所顯著位置或者其網(wǎng)站，公開從事介紹業(yè)務(wù)的管理人員和業(yè)務(wù)人員 的名單和照片。

　　第 39 題

　　( )的基金份額持有人不得申請贖回基金。

　　A、契約型基金

　　B、公司型基金

　　C、開放式基金

　　D、封閉式基金

　　【正確答案】D

　　封閉式基金是指經(jīng)核準(zhǔn)的基金份額總額在基金合同期限內(nèi)固定不變，基金份額可以在依法設(shè)立的證券交易場所交 易，但基金份額持有人不得申請贖回的基金。

　　第 40 題

　　基金管理人與托管人之間的關(guān)系是( )。

　　A、委托與受托的關(guān)系

　　B、相互制衡的關(guān)系

　　C、監(jiān)督與被監(jiān)督的關(guān)系

　　D、管理與被管理的關(guān)系

　　【正確答案】B

　　基金管理人與托管人的關(guān)系是相互制衡的關(guān)系�；�金管理人是基金的組織者和管理者，負責(zé)基金資產(chǎn)的經(jīng)營，是 基金運營的核心;托管人由主管機關(guān)認可的金融機構(gòu)擔(dān)任，負責(zé)基金資產(chǎn)的保管，依據(jù)基金管理機構(gòu)的指令處置 基金資產(chǎn)并監(jiān)督管理人的投資運作是否合法合規(guī)。