21.在我國將股票分為國家股、法人股、社會公眾股和外資股，是按照(　　)分類。

　　A.股東的權(quán)利和義務(wù)

　　B.投資主體的不同性質(zhì)

　　C.流通受限與否

　　D.按剩余資產(chǎn)分配順序

　　【解析】按投資主體的不同性質(zhì)，在我國將股票分為國家股、法人股、社會公眾股和外資股。

　　22.優(yōu)先股票的“優(yōu)先”主要體現(xiàn)在(　　)。

　　A.對企業(yè)經(jīng)營參與權(quán)的優(yōu)先

　　B.認(rèn)購新發(fā)行股票的優(yōu)先

　　C.公司盈利很多時，其股息高于普通股股利

　　D.股息分配和剩余資產(chǎn)清償?shù)膬?yōu)先

　　23.下列說法中，不屬于債券票面要素的是(　　)。

　　A.債券的票面價值

　　B.債券的到期日期

　　C.債券承銷機(jī)構(gòu)的名稱

　　D.債券的票面利率

　　【解析】債券票面上有四個基本要素：債券的票面價值、債券的到期期限、債券的票面利率和債券發(fā)行者的名稱。

　　24.受利率風(fēng)險影響較大的債券是(　　)。

　　A.短期債券

　　B.中期債券

　　C.長期債券

　　D.浮動利率債券

　　【解析】由于長期債券存續(xù)時間較長且固定，在利率發(fā)生變化時仍然要按票面利率支付利息，所以受利率風(fēng)險影響較大。

　　25.下列關(guān)于利率風(fēng)險對債券和股票的影響描述中，正確的是(　　)。

　　A.利率風(fēng)險對債券的影響較大

　　B.利率風(fēng)險對股票的影響較大

　　C.利率風(fēng)險對股票和債券的影響同樣大

　　D.股票和債券受利率影響不大

　　【解析】因?yàn)閭�券屬于固定收益類證券，債券票面已經(jīng)規(guī)定發(fā)行者需要支付利息所采用的利率，所以受利率風(fēng)險影響較大。

　　26.下列關(guān)于債券票面要素的描述中，錯誤的是(　　)。

　　A.流通市場發(fā)達(dá)，債券容易變現(xiàn)，長期債券能被投資者接受

　　B.未來市場利率趨于下降時，應(yīng)選擇發(fā)行期限較長的債券

　　C.面金額定得較小，有利于小額投資者購買，持有者分布面廣

　　D.為了彌補(bǔ)自己臨時資金周轉(zhuǎn)之短缺，債務(wù)人可以發(fā)行短期債券

　　【解析】當(dāng)未來市場利率趨于下降時，應(yīng)選擇發(fā)行期限較短的債券。

　　27.下列關(guān)于債券發(fā)行主體的論述中，正確的是(　　)。

　　A.金融債券的發(fā)行主體是銀行

　　B.公司債券的發(fā)行主體是股份公司

　　C.記賬式債券的發(fā)行主體是非股份制企業(yè)

　　D.憑證式債券的發(fā)行主體是政府非股份制企業(yè)

　　【解析】憑證式債券即憑證式國債，和記賬式債券一樣，是政府債券的一種，其發(fā)行主體是政府;公司債券的發(fā)行主體是股份公司，但有些國家也允許非股份制企業(yè)發(fā)行債券。所以，歸類時，可將公司債券和企業(yè)發(fā)行的債券合在一起，稱為公司(企業(yè))債券;金融債券的發(fā)行主體是銀行或非銀行的金融機(jī)構(gòu)。

　　28.下列關(guān)于地方政府債券的論述中，正確的是(　　)。

　　A.地方政府債券通�？梢苑譃橐话銈�券和普通債券

　　B.收益?zhèn)�券是指地方政府為緩解資金緊張或解決臨時經(jīng)費(fèi)不足而發(fā)行的債券

　　C.普通債券是指為籌集資金建設(shè)某項(xiàng)具體工程而發(fā)行的債券

　　D.地方政府債券簡稱“地方債券”，也可以稱為“地方公債”或“地方債”

　　【解析】A選項(xiàng)一般債券又稱普通債券，收益?zhèn)�券又稱專項(xiàng)債券。B選項(xiàng)為一般債券的定義。C選項(xiàng)為收益?zhèn)�券的定義。

　　29.在國際上，(　　)的常見形式是國庫券，它是由政府發(fā)行用于彌補(bǔ)臨時收支差額的債券。

　　A.短期國債

　　B.中期國債

　　C.長期國債

　　D.赤字國債

　　【解析】短期國債的常見形式是國庫券，它是由政府發(fā)行用于彌補(bǔ)臨時收支差額的債券。

　　30.下列關(guān)于儲蓄國債(電子式)特點(diǎn)的描述中，錯誤的是(　　)。

　　A.針對個人投資者，不向機(jī)構(gòu)投資者發(fā)行

　　B.采用實(shí)名制，不可流通轉(zhuǎn)讓

　　C.收益安全穩(wěn)定，由人民銀行負(fù)責(zé)還本付息，免繳利息稅

　　D.采用電子方式記錄債權(quán)

　　【解析】收益安全穩(wěn)定，由財政部負(fù)責(zé)還本付息，免繳利息稅。

　　31.發(fā)行對象僅限于個人的國債是(　　)。

　　A.儲蓄國債(電子式)

　　B.記賬式國債

　　C.戰(zhàn)爭國債

　　D.憑證式國債

　　【解析】A選項(xiàng)儲蓄國債(電子式)的發(fā)行對象僅限于個人。

　　32.從1999年開始，我國銀行間債券市場開始以(　　)為發(fā)行主體發(fā)行浮動利率債券。

　　A.中央銀行

　　B.商業(yè)銀行

　　C.證券公司

　　D.政策性銀行

　　【解析】從1999年開始，我國銀行間債券市場開始以政策性銀行為發(fā)行主體發(fā)行浮動利率債券。

　　33.我國首次發(fā)行境內(nèi)外幣金融債券是在(　　)年。

　　A.1991

　　B.1993

　　C.2000

　　D.2002

　　【解析】1993年，中國投資銀行被批準(zhǔn)在境內(nèi)發(fā)行外幣金融債券，這是我國首次發(fā)行境內(nèi)外幣金融債券。

　　34.可轉(zhuǎn)換公司債享受轉(zhuǎn)換特權(quán)，在轉(zhuǎn)換前與轉(zhuǎn)換后的形式(　　)。

　　A.分別是股票、公司債

　　B.分別是公司債、股票

　　C.都屬于股票

　　D.都屬于債券

　　【解析】可轉(zhuǎn)換公司債券是指發(fā)行人依照法定程序發(fā)行，在一定期限內(nèi)依據(jù)約定的條件可以轉(zhuǎn)換成股份的公司債券。這種債券附加轉(zhuǎn)換選擇權(quán)，在轉(zhuǎn)換前是公司債券形式，轉(zhuǎn)換后相當(dāng)于增發(fā)了股票。

　　35.對公司而言，發(fā)行不同種類的公司債券有不同的限制條件，其中公司債券不得隨便增加，債券未清償之前股東的分紅要有限制的是(　　)。

　　A.不動產(chǎn)抵押公司債

　　B.信用公司債

　　C.保證公司債

　　D.收益公司債

　　【解析】信用公司債券的發(fā)行人實(shí)際上是將公司信譽(yù)作為擔(dān)保。為了保護(hù)投資者的利益，可要求信用公司債券附有某些限制性條款，如公司債券不得隨意增加，債券未清償之前股東的分紅要有限制等。

　　36.外國債券的發(fā)行一般由(　　)的金融機(jī)構(gòu)、證券公司承銷。

　　A.投資者所在國

　　B.發(fā)行者所在國

　　C.發(fā)行地所在國

　　D.第三國

　　【解析】外國債券一般由發(fā)行地所在國的證券公司、金融機(jī)構(gòu)承銷，而歐洲債券則由一家或幾家大銀行牽頭，組成十幾家或幾十家國際性銀行在一個國家或幾個國家同時承銷。

　　37.下列說法中，不正確的是(　　)。

　　A.平衡型基金的投資目標(biāo)是既要獲得當(dāng)期收入，又要追求長期增值，通常是把資金集中投資于股票和債券，以保證資金的安全性和盈利性

　　B.在成長型基金中，還有更為進(jìn)取的基金，即積極成長型基金

　　C.收入型基金主要投資于可帶來現(xiàn)金收入的有價證券，以獲取當(dāng)期的最大收入為目的

　　D.成長型基金是基金中最常見的一種，追求基金資產(chǎn)的長期增值，投資于信譽(yù)度較高、有長期成長前景或長期盈余的公司的股票

　　【解析】平衡型基金在以取得收入為目的的債券及優(yōu)先股和以資本增值為目的的普通股之間進(jìn)行平衡。

　　38.認(rèn)購公司型基金的投資人是基金公司的(　　)。

　　A.債權(quán)人

　　B.收益人

　　C.股東

　　D.委托人

　　【解析】在公司型基金中，認(rèn)購基金的投資者，既是基金的持有人，也是公司的股東。這一點(diǎn)是公司型基金與契約型基金相比的特點(diǎn)之一。在契約型基金中，基金持有人和基金管理公司之間是信用托付關(guān)系，前者并不是后者的股東。

　　39.公司型基金在組織形式上與(　　)類似，由股東選舉董事會，由董事會選聘基金管理公司，基金管理公司負(fù)責(zé)管理基金的投資業(yè)務(wù)。

　　A.合資公司

　　B.有限責(zé)任公司

　　C.股份有限公司

　　D.集團(tuán)公司

　　【解析】公司型基金的特點(diǎn)在于：①基金的設(shè)立程序類似于一般股份公司，基金本身為獨(dú)立法人機(jī)構(gòu);②基金的組織結(jié)構(gòu)與一般股份公司類似，設(shè)有董事會和持有人大會。

　　40.下列關(guān)于管理人與托管人之間關(guān)系的說法中，不正確的是(　　)。

　　A.管理人與托管人的關(guān)系是所有者與經(jīng)營者的關(guān)系

　　B.對基金管理人而言，處理有關(guān)證券、現(xiàn)金收付的具體事務(wù)交由基金托管人辦理，自己就可以專心從事資產(chǎn)的運(yùn)用和投資決策

　　C.基金管理人和基金托管人均對基金持有人負(fù)責(zé)

　　D.兩者在財務(wù)上、人事上、法律地位上應(yīng)該完全獨(dú)立

　　【解析】管理人與托管人是相互制衡的關(guān)系。托管人監(jiān)督管理人的投資運(yùn)作是否合法、合規(guī)。