A. 70%

　　B. 60%

　　C. 80%

　　D. 50%

　　正確答案：A

　　解析：申請發(fā)行可交換公司債券應滿足的條件。①申請人應當是符合《公司法》《證券法》規(guī)定的有限責任公司或者股份有限公司;②公司組織機構(gòu)健全，運行良好，內(nèi)部控制制度不存在重大缺陷;③公司最近1期末的凈資產(chǎn)額不少于人民幣3億元;④公司最近3個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息;⑤本次發(fā)行后累計公司債券余額不超過最近1期末凈資產(chǎn)額的40%;⑥當次發(fā)行債券的金額不超過預備用于交換的股票按募集說明書公告日前20個交易日均價計算的市值的70%，且應當將預備用于交換的股票設定為當次發(fā)行的公司債券的擔保物;⑦經(jīng)資信評級機構(gòu)評級，債券信用級別良好;⑧不存在《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第十七條規(guī)定的不得發(fā)行公司債券的情形。

　　83.對于證券托管和存管中的賬戶記錄，下列說法正確的是()。

　　A. 前者保留紙面記賬，后者采用電腦記賬

　　B. 均實現(xiàn)了無紙化

　　C. 均已電腦記賬為主，但仍然保留紙面記賬

　　D. 均采用電腦記賬，但必須以紙面記賬存檔

　　正確答案：B

　　解析：在賬戶記錄上，中央證券存管機構(gòu)一般以證券公司為單位，采用電腦記賬方式記載證券公司送存的證券;證券公司也采用電腦記賬的方式記載投資者送存的證券。

　　84.國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行天然具備發(fā)行金融特種債券的能力，這是經(jīng)()批準的。

　　B. 國家審計署

　　C. 國務院

　　D. 中國人民銀行

　　A. 國家發(fā)改委

　　正確答案：C

　　解析：國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行三家都是政策性銀行，這三家政策性銀行的資本金和信貸資金開始由國家財政撥付，國務院批準它們可在銀行間債券市場面向金融機構(gòu)發(fā)行特種金融債券。

　　B C D A

　　85.1993年，()被批準首次在境內(nèi)發(fā)行外幣金融債券，發(fā)行對象為城鄉(xiāng)居民。

　　A. 中國銀行

　　B. 中國國際信托投資公司

　　C. 交通銀行

　　D. 中國投資銀行

　　正確答案：D

　　解析：1993年，中國投資銀行被批準首次在境內(nèi)發(fā)行外幣金融債券，發(fā)行對象為城鄉(xiāng)居民。

　　86.關于收益與風險，以下說法正確的是()。

　　A. 無風險收益率和風險補償構(gòu)成預期收益率

　　B. 風險就是損失

　　C. 收益是風險的成本和報酬

　　D. 承擔風險就是獲取收益

　　正確答案：C

　　解析：收益是風險的成本與報酬�？梢杂眠@樣的公式來表示：預期的風險收益率=無風險利率+風險補償。

　　87.關于多層次資本市場體系，下列說法錯誤的是()。

　　A. 構(gòu)建多層次資本市場可提供必要風險管理工具

　　B. 構(gòu)建多層次資本市場不利于實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置

　　C. 構(gòu)建多層次資本市場可增加不同風險的等級產(chǎn)品供給

　　D. 構(gòu)建多層次資本市場可提供風險分層管理體系

　　正確答案：B

　　解析：構(gòu)建多層次資本市場有利于實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置。

　　88.對股份公司而言，發(fā)行優(yōu)先股票的可以避免經(jīng)營決策權(quán)的改變和分散是因為()。

　　A. 優(yōu)先股股東表決權(quán)受限

　　B. 優(yōu)先股股東剩余資產(chǎn)分配優(yōu)先

　　C. 優(yōu)先股的股息率固定

　　D. 優(yōu)先股股東股息分派優(yōu)先

　　正確答案：A

　　解析：優(yōu)先股票的存在對股份公司和投資者來說有一定的意義。首先，對股份公司而言，發(fā)行優(yōu)先股票的作用在于可以籌集長期穩(wěn)定的公司股本，又因其股息率固定，在公司盈利較多時可以減輕利潤的分派負擔。另外，優(yōu)先股股東無表決權(quán)，這樣可以避免公司經(jīng)營決策權(quán)的改變和分散。其次，對投資者而言，由于優(yōu)先股票的股息收益穩(wěn)定可靠，而且在財產(chǎn)清償時也先于普通股股東，故其風險相對較小。

　　89.關于債券，下列表述錯誤的是()。

　　A. 債券和股票兩者的收益率相互影響

　　B. 債券持有者可參與發(fā)行公司重大事項的審議和表決

　　C. 在二級市場上，由于債券利率固定，期限固定，市場價格也相對穩(wěn)定

　　D. 公司破產(chǎn)時，債券清償程序在股票之前

　　正確答案：B

　　解析：股權(quán)持有者才可以參與發(fā)行公司重大事項的審議和表決。

　　90.在()方式下，股份公司發(fā)行的股份，除了由發(fā)起人認購一部分外，其余部分應該向社會公眾公平發(fā)行。

　　C. 社會募集

　　A. 集體募集

　　B. 個體募集

　　D. 私募

　　正確答案：C

　　解析：在社會募集方式下，股份公司發(fā)行的股份，除了由發(fā)起人認購一部分外，其余部分應該向社會公眾公平發(fā)行。

　　C A B D

　　91.

　　關于“荷蘭式”招標，下列說法正確的是()。

　　

　　A. 標的為價格時，全場最高中標價格為當期國債發(fā)行價格

　　B. 標的為利率或利差時，全場最高中標利率或利差為當期國債票面利率或基本利差

　　C. 標的為價格時，各中標機構(gòu)均按發(fā)行價格承銷

　　D. 標的為利率或利差時，各中標機構(gòu)均按面值承銷

　　正確答案：B

　　解析：荷蘭式招標：“荷蘭式”招標的特點是“單一價格”，是我國國債公開招標發(fā)行采用的主要方式。當標的為利率時,最高中標利率為當期國債的票面利率;標的為利差時,最高中標利差為當期國債的基本利差;標的為價格時,最低中標價格為當期國債的承銷價格。