證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀(jì)、證券投資咨詢和與證券交易、

　　證券投資活動(dòng)有關(guān)的財(cái)務(wù)顧問等業(yè)務(wù)，注冊資本最低限額為人民幣5000萬元。

　　(74) 企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)以投資組合為單位按照( )計(jì)算。

　　A: 歷史價(jià)值

　　B: 公允價(jià)值

　　C: 市場價(jià)值

　　D: 賬面價(jià)值

　　答案:B

　　解析:

　　每個(gè)投資組合的企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)由一個(gè)投資管理人管理，

　　企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)以投資組合為單位按照公允價(jià)值計(jì)算。

　　(75)一國(地區(qū))在貨幣沒有實(shí)現(xiàn)完全可自由兌換、資本項(xiàng)目尚未完全開放的情況下，

　　有限度地引進(jìn)外資、開放資本市場的過渡性的制度是( )。

　　A: 主權(quán)財(cái)富基金

　　B: QFII制度

　　C: QDII制度

　　D: 金融租賃公司

　　答案:B

　　解析: QFII

　　制度是一國(地區(qū))在貨幣沒有實(shí)現(xiàn)完全可自由兌換、資本項(xiàng)目尚未完全開放的情況下，

　　有限度地引進(jìn)外資、開放資本市場的一項(xiàng)過渡性的制度。

　　(76) ( )是直接投資工具，籌集的資金主要投向?qū)崢I(yè)領(lǐng)域。

　　A: 股票、債券

　　B: 債券、基金

　　C: 基金、股票

　　D: 信用證、債券

　　答案:A

　　解析: 股票和債券是直接投資工具，籌集的資金主要投向?qū)崢I(yè)領(lǐng)域。

　　(77) 按照股息在當(dāng)年未能足額分派時(shí)，能否在以后年度補(bǔ)發(fā)可以將優(yōu)先股票分為( )。

　　A: 累積優(yōu)先股票和非累積優(yōu)先股票

　　B: 參與優(yōu)先股票和非參與優(yōu)先股票

　　C: 可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股票和不可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股票

　　D: 可贖回優(yōu)先股票和不可贖回優(yōu)先股票

　　答案:A

　　解析:

　　優(yōu)先股票可分為累積優(yōu)先股票和非累積優(yōu)先股票，

　　這種分類的依據(jù)是優(yōu)先股票股息在當(dāng)年未能足額分派時(shí)，能否在以后年度補(bǔ)發(fā)。

　　(78) ( )是在簡單算術(shù)股價(jià)平均數(shù)法的基礎(chǔ)上，當(dāng)發(fā)生送股、拆股、增發(fā)、配股時(shí)，

　　通過變動(dòng)除數(shù)，使股價(jià)平均數(shù)不受影響。

　　A: 簡單算術(shù)股價(jià)平均數(shù)

　　B: 加權(quán)股價(jià)平均數(shù)

　　C: 修正股價(jià)平均數(shù)

　　D: 綜合算術(shù)股價(jià)平均數(shù)

　　答案:C

　　解析:

　　修正股價(jià)平均數(shù)是在簡單算術(shù)股價(jià)平均數(shù)法的基礎(chǔ)上，當(dāng)樣本股名發(fā)生變化、

　　或樣本股的股本結(jié)構(gòu)發(fā)生變化、或樣本股的市值出現(xiàn)非交易因素的變動(dòng)時(shí)，

　　通過變動(dòng)除數(shù)，使股價(jià)平均數(shù)保持連貫性。

　　(79) 按( )劃分，證券賬戶可以劃分為上海證券賬戶和深圳證券賬戶。

　　A: 交易金額

　　B: 交易場所

　　C: 賬戶用途

　　D: 投資者種類

　　答案:B

　　解析:

　　按交易場所劃分，證券賬戶可以劃分為上海證券賬戶和深圳證券賬戶，分別用于記載在

　　上海證券交易所和深圳證券交易所上市交易的證券以及中國結(jié)算公司認(rèn)可的其他證券。

　　(80) 中央銀行票據(jù)本質(zhì)上屬于特殊的( )。

　　A: 國債

　　B: 政府債券

　　C: 公司債券

　　D: 金融債券

　　答案:D

　　解析:

　　作為中央銀行，中國人民銀行在我國的金融體系中居于特殊地位，

　　它不同于商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)，不對企事業(yè)單位和居民個(gè)人辦理金融業(yè)務(wù)，

　　而是發(fā)行的銀行、銀行的銀行和政府的銀行，同時(shí)，又是國務(wù)院的組成部分。因此，

　　中央銀行票據(jù)本質(zhì)上屬于特殊的金融債券。

　　(81) 一般國債、金融債券、信用良好的公司發(fā)行的公司債券大多為( )。

　　A: 抵押債券

　　B: 信用債券

　　C: 質(zhì)押債券

　　D: 保證債券

　　答案:B

　　解析: 一般國債、金融債券、信用良好的公司發(fā)行的公司債券，大多為信用債券。

　　(82) ( )實(shí)行一級市場和二級市場并存的交易制度。

　　A: ETF

　　B: LOF

　　C: 衍生證券投資基金

　　D: 指數(shù)基金

　　答案:A

　　解析: ETF實(shí)行一級市場和二級市場并存的交易制度。

　　(83) 下列不屬于公司債券發(fā)行條件的是( )。

　　A: 經(jīng)資信評級機(jī)構(gòu)評級，債券信用級別良好

　　B: 公司最近1期未經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)額應(yīng)符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定

　　C: 最近3個(gè)會計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息

　　D: 本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過最近1期末凈資產(chǎn)額的50%

　　答案:D

　　解析:

　　根據(jù)《公司債券發(fā)行試點(diǎn)辦法》，發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)符合下列條件：①

　　公司的生產(chǎn)經(jīng)營符合法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，符合國家產(chǎn)業(yè)政策;②

　　公司內(nèi)部控制制度健全，內(nèi)部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷;③

　　經(jīng)資信評級機(jī)構(gòu)評級，債券信用級別良好;④公司最近1

　　期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)額應(yīng)符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定;⑤最近3

　　個(gè)會計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息;⑥

　　本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過最近1期末凈資產(chǎn)額的40%;⑦

　　金融類公司的累計(jì)公司債券余額按金融企業(yè)的有關(guān)規(guī)定計(jì)算。

　　(84) 會員制證券交易所設(shè)立的機(jī)構(gòu)不包括( )。

　　A: 董事會

　　B: 理事會

　　C: 會員大會

　　D: 監(jiān)察委員會

　　答案:A

　　解析:

　　會員制的證券交易所是一個(gè)由會員自愿組成的、不以營利為目的的社會法人團(tuán)體。