(21)對(duì)于首次申請(qǐng)證券投資咨詢(xún)執(zhí)業(yè)資格，并注冊(cè)登記為證券投資顧問(wèn)人員，

　　下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是( )。

　　A:證券公司、證券投資咨詢(xún)機(jī)構(gòu)的資格管理員應(yīng)將其姓名、身份證號(hào)碼錄入中國(guó)證券業(yè)執(zhí)業(yè)證書(shū)管理系統(tǒng)

　　B: 系統(tǒng)將自動(dòng)生成系統(tǒng)編碼和密碼

　　C: 申請(qǐng)人的初始密碼是隨機(jī)無(wú)規(guī)律

　　D: 申請(qǐng)人初始密碼的第一、三、五位為字母，第二、四、六位為數(shù)字

　　答案:C

　　解析:申請(qǐng)人的初始密碼有特定規(guī)律，第一、三、五位為字母，第二、四、六位為數(shù)字，

　　選項(xiàng)C說(shuō)法錯(cuò)誤。

　　(22) 設(shè)立管理公開(kāi)募集基金的基金管理公司的注冊(cè)資本要求( )。

　　A: 不低于5000萬(wàn)元人民幣

　　B: 不低于1億元人民幣

　　C: 不低于3億元人民幣

　　D: 不低于5億元人民幣

　　答案:B

　　解析:

　　設(shè)立管理公開(kāi)募集基金的基金管理公司，注冊(cè)資本不低于1億元人民幣，且必須為實(shí)繳貨幣資本。

　　(23)根據(jù)《并購(gòu)重組共性問(wèn)題審核意見(jiàn)關(guān)注要點(diǎn)》，管理層收購(gòu)中的收購(gòu)資金來(lái)源關(guān)注點(diǎn)不包括( )。

　　A: 關(guān)注上市公司的分紅政策與高管人員的薪酬待遇

　　B:上市公司及其關(guān)聯(lián)方在過(guò)去3年內(nèi)是否與管理層及其近親屬以及其所任職的企業(yè)存在資金、業(yè)務(wù)往來(lái)

　　C: 收購(gòu)資金部分來(lái)源于員工安置費(fèi)、補(bǔ)償費(fèi)或者身份置換費(fèi)，是否已取得員工的同意

　　D:收購(gòu)資金部分來(lái)源于獎(jiǎng)勵(lì)基金，獎(jiǎng)勵(lì)基金的提取是否履行了必要的批準(zhǔn)程序以及獎(jiǎng)勵(lì)基金的發(fā)放情況

　　答案:B

　　解析:

　　管理層收購(gòu)中的收購(gòu)資金來(lái)源關(guān)注點(diǎn)包括：①關(guān)注上市公司的分紅政策與高管人員的薪酬待遇;上市公司及其關(guān)聯(lián)方在過(guò)去2年內(nèi)是否與管理層及其近親屬以及其所任職的企業(yè)存在資金、業(yè)務(wù)往來(lái)，是否存在資金占用、擔(dān)保行力及其他上市公司向管理層利益輸送行為。②如收購(gòu)資金部分來(lái)源于員工安置費(fèi)、補(bǔ)償費(fèi)或者身份置換費(fèi)，是否已取得員工的同意，是否符合相關(guān)規(guī)定并已取得有關(guān)部門(mén)的批準(zhǔn);如收購(gòu)資金部分來(lái)源于獎(jiǎng)勵(lì)基金，獎(jiǎng)勵(lì)基金的提取是否履行了必要的批準(zhǔn)程序以及獎(jiǎng)勵(lì)基金的發(fā)放情況。

　　(24) 從行為主體的角度，可以將虛假陳述的行為分為自然人的虛假陳述和( )。

　　A: 行業(yè)的虛假陳述

　　B: 行為人的虛假陳述

　　C: 法人的虛假陳述

　　D: 公司的虛假陳述

　　答案:C

　　解析:虛假陳述的行為根據(jù)行為主體的角度可以分為自然人的虛假陳述和法人的虛假陳述。

　　(25) 公司分配當(dāng)年稅后利潤(rùn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取利潤(rùn)的( )列入公司法定公積金。

　　A: 5%

　　B: 8%

　　C: 10%

　　D: 20%

　　答案:C

　　解析:

　　公司分配當(dāng)年稅后利潤(rùn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取利潤(rùn)的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計(jì)額為公司注冊(cè)資本的50%以上的，可以不再提取。

　　(26) 下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是( )。

　　A: 未通過(guò)年檢的人員，協(xié)會(huì)注銷(xiāo)其投資主辦人資格，并將相關(guān)情況記人從業(yè)人員誠(chéng)信檔案

　　B:投資主辦人與原證券公司解除勞動(dòng)合同的，原證券公司應(yīng)當(dāng)在15日內(nèi)向協(xié)會(huì)進(jìn)行離職備案

　　C: 投資主辦人從事投資管理活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵循專(zhuān)業(yè)審慎的原則

　　D:投資主辦人不得進(jìn)行內(nèi)幕交易、操縱證券價(jià)格等損害證券市場(chǎng)秩序的行為，或其他違反規(guī)定的操作

　　答案:B

　　解析:

　　投資主辦人與原證券公司解除勞動(dòng)合同的，原證券公司應(yīng)當(dāng)在10日內(nèi)向協(xié)會(huì)進(jìn)行離職備案。故選項(xiàng)B說(shuō)法錯(cuò)誤。

　　(27) 母公司組成子公司的方式包括( )和收購(gòu)股份控制已有的公司。

　　A: 投資設(shè)立新的公司

　　B: 設(shè)立國(guó)內(nèi)分部

　　C: 設(shè)立分支機(jī)構(gòu)

　　D: 設(shè)立國(guó)外分部

　　答案:A

　　解析:

　　母公司組成子公司可以有兩種方式，一是投資設(shè)立新的公司;二是通過(guò)收購(gòu)股份控制已有的公司。

　　(28)上市公司的控股股東指使相關(guān)人員擅自改變公開(kāi)發(fā)行證券所募集資金的用途的，給予警告，并處以( )萬(wàn)元以上( )萬(wàn)元以下的罰款。

　　A: 10：50

　　B: 10;100

　　C: 30;60

　　D: 30;100

　　答案:C

　　解析:

　　上市公司的控股股東指使相關(guān)人員擅自改變公開(kāi)發(fā)行證券所募集資金的用途的，給予警告，并處以30萬(wàn)元以上60萬(wàn)元以下的罰款。

　　(29) 對(duì)募集的資金總額或者基金份額持有人的人數(shù)達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的基金，( )應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告。

　　A: 基金管理人

　　B: 基金公司

　　C: 基金托管人

　　D: 基金業(yè)協(xié)會(huì)

　　答案:D

　　解析:

　　對(duì)募集的資金總額或者基金份額持有人的人數(shù)達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的基金，基金行業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告。

　　(30)公司債券上市交易的公司，應(yīng)當(dāng)在每一會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起2個(gè)月內(nèi)，向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證券交易所報(bào)送( )。

　　A: 季度報(bào)告

　　B: 上一年年度報(bào)告

　　C: 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

　　D: 中期報(bào)告

　　答案:D

　　解析:

　　公司債券上市交易的公司，應(yīng)當(dāng)在每一會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起2個(gè)月內(nèi)，向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證券交易所報(bào)送中期報(bào)告。

　　(31)證券公司通知融資融券的客戶(hù)在約定的期限內(nèi)追加擔(dān)保物的，這個(gè)期限不得超過(guò)( )個(gè)交易日。

　　A: 1

　　B: 2

　　C: 5

　　D: 10

　　答案:B

　　解析:

　　當(dāng)客戶(hù)維持擔(dān)保比例低于130%時(shí)，證券公司應(yīng)當(dāng)通知客戶(hù)在約定的期限內(nèi)追加擔(dān)保物。該期限不得超過(guò)2個(gè)交易日。

　　(32)證券投資咨詢(xún)機(jī)構(gòu)利用“薦股軟件”從事證券投資咨詢(xún)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循的原則不包括( )。

　　A: 風(fēng)險(xiǎn)收益匹配

　　B: 客觀

　　C: 公正

　　D: 誠(chéng)實(shí)信用

　　答案:A

　　解析:

　　證券投資咨詢(xún)機(jī)構(gòu)利用“薦股軟件”從事證券投資咨詢(xún)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循客觀公正、誠(chéng)實(shí)信用原則，不得誤導(dǎo)、欺詐客戶(hù)，不得損害客戶(hù)利益。

　　(33)證券公司申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)資格，要求公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員最近( )內(nèi)未因違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)受到行政處罰和刑事處罰，且不存在因涉嫌違法違規(guī)正被中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)立案調(diào)查或者正處于整改期間的情形。

　　A: 1年

　　B: 2年

　　C: 3年

　　D: 5年

　　答案:B

　　解析:

　　證券公司申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)資格，要求公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員最近2年內(nèi)未因違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)受到行政處罰和刑事處罰，且不存在因涉嫌違法違規(guī)正被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查或者正處于整改期間的情形。

　　(34) 證券公司應(yīng)當(dāng)依法向社會(huì)公開(kāi)披露的信息不包括( )。

　　A: 參股及控股情況

　　B: 負(fù)債及或有負(fù)債情況

　　C: 經(jīng)營(yíng)管理狀況

　　D: 員工薪酬

　　答案:D

　　解析:

　　證券公司應(yīng)當(dāng)依法向社會(huì)公開(kāi)披露其基本情況、參股及控股情況、負(fù)債及或有負(fù)債情況、經(jīng)營(yíng)管理狀況、財(cái)務(wù)收支狀況、高級(jí)管理人員薪酬和其他有關(guān)信息。具體辦法由國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定。

　　(35)對(duì)于繼承、離婚等涉及過(guò)戶(hù)登記申請(qǐng)的情形，申請(qǐng)人申請(qǐng)辦理過(guò)戶(hù)登記的證券數(shù)量占該只證券總發(fā)行數(shù)量( )(含)以上，有關(guān)信息披露義務(wù)人按信息披露規(guī)定需履行信息披露義務(wù)。

　　A: 3%

　　B: 5%

　　C: 7%

　　D: 10%

　　答案:B

　　解析:

　　繼承、離婚等情形涉及的過(guò)戶(hù)登記申請(qǐng)，申請(qǐng)人可通過(guò)托管證券公司或直接向結(jié)算公司申請(qǐng)辦理但涉及申請(qǐng)人中請(qǐng)辦理過(guò)戶(hù)登記的證券數(shù)量占該只證券總發(fā)行數(shù)量5%(含)以上，有關(guān)信息披露義務(wù)人按信息披露規(guī)定需履行信息披露義務(wù)的，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)在信息披露義務(wù)人履行完成信息披露程序并經(jīng)證券交易所確認(rèn)后，再直接向結(jié)算公司申請(qǐng)辦理過(guò)戶(hù)登記。

　　(36) 證券從業(yè)人員禁止的行為是( )。

　　A: 接受投資人和客戶(hù)的委托，提供證券投資咨詢(xún)服務(wù)

　　B: 以獲取投機(jī)利益為目的，利用職務(wù)之便從事證券買(mǎi)賣(mài)活動(dòng)

　　C: 接受客戶(hù)委托，按規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)收取各項(xiàng)費(fèi)用

　　D: 舉辦有關(guān)證券投資咨詢(xún)服務(wù)的講座、報(bào)告會(huì)、分析會(huì)

　　答案:B

　　解析:

　　證券從業(yè)人員禁止性行為包括：①不得以獲取投機(jī)利益為目的，利用職務(wù)之便從事證券買(mǎi)賣(mài)活動(dòng);②不得向客戶(hù)提供證券價(jià)格上漲或下跌的肯定性意見(jiàn);③不得與發(fā)行公司或相關(guān)人員之間有獲取不當(dāng)利益的約定;④不得勸誘客戶(hù)參與證券交易;⑤不得接受分享利益的委托;⑥不得向客戶(hù)保證收益;⑦不得接受客戶(hù)對(duì)買(mǎi)賣(mài)證券的種類(lèi)、數(shù)量、價(jià)格及買(mǎi)進(jìn)或賣(mài)出的全權(quán)委托;⑧不得為達(dá)到排除競(jìng)爭(zhēng)的目的，不正當(dāng)?shù)剡\(yùn)用自己在交易中的優(yōu)越地位限制某一客戶(hù)的業(yè)務(wù)活動(dòng)。

　　(37) 股份有限公司申請(qǐng)股票上市，其公開(kāi)發(fā)行的股份一般應(yīng)當(dāng)達(dá)到公司股份總數(shù)的( )以上。

　　A: 10%

　　B: 15%

　　C: 20%

　　D: 25%

　　答案:D

　　解析:股份有限公司申請(qǐng)股票上市，其公開(kāi)發(fā)行的股份一般應(yīng)達(dá)到公司股份總數(shù)的25%以上。

　　(38)收購(gòu)人擬以重組面臨嚴(yán)重財(cái)務(wù)困難的上市公司為理由申請(qǐng)豁免要約收購(gòu)義務(wù)時(shí)，不能通過(guò)( )來(lái)判斷重組方案是否切實(shí)可行。

　　A: 重組方案的授權(quán)

　　B: 重組方案的批準(zhǔn)

　　C: 重組方案的內(nèi)容

　　D: 重組方案對(duì)上市公司的影響

　　答案:C

　　解析:

　　收購(gòu)人擬以重組面臨嚴(yán)重財(cái)務(wù)困難的上市公司為理由申請(qǐng)豁免要約收購(gòu)義務(wù)時(shí)，關(guān)注重組方案是否切實(shí)可行，包括以下內(nèi)容：①重組方案的授權(quán)和批準(zhǔn);②重組方案對(duì)上市公司的影響。

　　(39)財(cái)務(wù)顧問(wèn)將申報(bào)文件報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核期間，委托人和財(cái)務(wù)顧問(wèn)終止委托協(xié)議的，財(cái)務(wù)顧問(wèn)和委托人應(yīng)當(dāng)自終止之日起( )個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告，申請(qǐng)撤回申報(bào)文件，并說(shuō)明原因。

　　A: 3

　　B: 5

　　C: 7

　　D: 10

　　答案:B

　　解析:財(cái)務(wù)顧問(wèn)將申報(bào)文件報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核期間，委托人和財(cái)務(wù)顧問(wèn)終止委托協(xié)議的，財(cái)務(wù)顧問(wèn)和委托人應(yīng)當(dāng)自終止之日起5個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告，申請(qǐng)撤回申報(bào)文件，并說(shuō)明原因。委托人重新聘請(qǐng)財(cái)務(wù)顧問(wèn)就同一并購(gòu)重組事項(xiàng)進(jìn)行申報(bào)的，應(yīng)當(dāng)在報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)的申報(bào)文件中予以說(shuō)明。

　　(40)上市公司吸收合并其他上市公司的交易價(jià)格以主要方股票市價(jià)、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)估值、凈資產(chǎn)賬面值等為定價(jià)依據(jù)，其關(guān)注的內(nèi)容不包括( )。

　　A: 申請(qǐng)人是否提供獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)對(duì)交易定價(jià)的意見(jiàn)

　　B:交易價(jià)格是否充分考慮合并主要方的股票市價(jià)、公司估值、盈利預(yù)測(cè)以及隱含資產(chǎn)價(jià)值等因素

　　C: 是否充分考慮市盈率、市凈率的市場(chǎng)平均值等參數(shù)

　　D:是否充分揭示交易價(jià)格和風(fēng)險(xiǎn)并確保投資者在知悉該風(fēng)險(xiǎn)的情況下，嚴(yán)格履行法定表決程序

　　答案:B

　　解析:

　　上市公司吸收合并其他上市公司的交易價(jià)格以雙方股票市價(jià)、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)估值、凈資產(chǎn)賬面值等為定價(jià)依據(jù)，關(guān)注以下內(nèi)容：①申請(qǐng)人是否提供獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)對(duì)交易定價(jià)的意見(jiàn);②交易價(jià)格是否充分考慮合并雙方的股票市價(jià)、公司估值(資產(chǎn)和盈利能力)盈利預(yù)測(cè)以及隱合資產(chǎn)價(jià)值(土地、無(wú)形資產(chǎn))等因素;③是否充分考慮市盈率、市凈率的市場(chǎng)平均值等參數(shù);④是否充分揭示交易價(jià)格的影響和風(fēng)險(xiǎn)并確保投資者在知悉該風(fēng)險(xiǎn)的情況下，嚴(yán)格履行法定表決程序。