一、單項(xiàng)選擇題

　　1. A [解析]人身法由人格權(quán)法和親屬法組成,其中,親屬法在我國(guó)是指《婚姻法》《繼承法》《收養(yǎng)法》等關(guān)于婚姻家庭繼承的法律規(guī)范。故 B項(xiàng)不正確�！逗贤�法》屬于我國(guó)民法的成文法規(guī)范,故 C 選項(xiàng)不正確。物權(quán)法規(guī)定所有權(quán)、用益物權(quán)、擔(dān)保物權(quán)的取得、變更、消滅,以及占有制度、共有制度、相鄰關(guān)系。故 D項(xiàng)不正確。

　　2. D [解析]物權(quán)與債權(quán)都是民法中最基本的財(cái)產(chǎn)權(quán)利。物權(quán)具有以下法律特征:①物權(quán)是絕對(duì)權(quán)(對(duì)世權(quán));②物權(quán)是支配權(quán);③物權(quán)的標(biāo)的是物;④物權(quán)具有排他性;⑤物權(quán)具有追及力。

　　3. B [解析]物權(quán)的基本原則包括:①平等保護(hù)原則;②物權(quán)法定原則;③一物一權(quán)原則;④公示、公信原則。

　　4. C [解析]根據(jù)《物權(quán)法》的規(guī)定,物權(quán)包括所有權(quán)、用益物權(quán)、擔(dān)保物權(quán)。

　　5. B [解析]《物權(quán)法》規(guī)定,債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列財(cái)產(chǎn)可以抵押:①建筑物和其他土地附著物;②建設(shè)用地使用權(quán);③以招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán);④生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品;⑤正在建造的建筑物、船舶、航空器;⑥交通運(yùn)輸工具;⑦法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財(cái)產(chǎn)。

　　6. D [解析]根據(jù)《物權(quán)法》的規(guī)定,債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列權(quán)利可以出質(zhì):①匯票、支票、本票;②債券、存款單;③倉(cāng)單、提單;④可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán);⑤可以轉(zhuǎn)讓的注冊(cè)商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán);⑥應(yīng)收賬款;⑦法律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質(zhì)的其他財(cái)產(chǎn)權(quán)利。

　　7. A [解析]根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定,保證合同應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容:①被保證的主債權(quán)種類、數(shù)額;②債務(wù)人履行債務(wù)的期限;③保證的方式;④保證擔(dān)保的范圍;⑤保證的期間;⑥雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。

　　8. B [解析]根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定,連帶責(zé)任保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的,債權(quán)人有權(quán)自主債務(wù)履行期屆滿之日起6個(gè)月內(nèi)要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任。在合同約定的保證期間和上述規(guī)定的保證期間,債權(quán)人未要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任的,保證人免除保證責(zé)任。

　　9. C [解析]合同的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)符合《合同法》的要求。合同的內(nèi)容由當(dāng)事人約定,一般包括以下條款:①當(dāng)事人的名稱或者姓名和住所;②標(biāo)的;③數(shù)量;④質(zhì)量;⑤價(jià)款或者報(bào)酬;⑥履行期限、地點(diǎn)和方式;⑦違約責(zé)任;⑧解決爭(zhēng)議的方法。當(dāng)事人可以參照各類合同的示范文本訂立合同。

　　10.A [解析]顯失公平的合同是指一方當(dāng)事人在緊迫或缺乏經(jīng)驗(yàn)的情況下而訂立的明顯對(duì)自己有重大不利的合同。

　　11.D [解析]當(dāng)事人一方不履行非金錢債務(wù)或者履行非金錢債務(wù)不符合約定的,對(duì)方可以要求繼續(xù)履行,但有下列情形之一的除外:①法律上或者事實(shí)上不能履行;②債務(wù)的標(biāo)的不適于強(qiáng)制履行或者履行費(fèi)用過高;③債權(quán)人在合理期限內(nèi)未要求履行。

　　12.C [解析]違約金是指當(dāng)事人一方違反合同時(shí)應(yīng)當(dāng)向?qū)Ψ街Ц兜囊欢〝?shù)量的金錢或財(cái)物。違約金雖然是由當(dāng)事人自由約定的,但也受到一定的限制。如果約定的違約金低于造成的損失的,當(dāng)事人可以請(qǐng)求人民法院或者仲裁機(jī)構(gòu)予以增加;如果約定的違約金過分高于造成的損失的,當(dāng)事人可以請(qǐng)求人民法院或者仲裁機(jī)構(gòu)予以適當(dāng)減少。

　　13.D [解析]對(duì)違約責(zé)任沒有約定或者約定不明確,依照《合同法》第61條的規(guī)定仍不能確定的,受損害方根據(jù)標(biāo)的的性質(zhì)以及損失的大小,可以合理選擇要求對(duì)方承擔(dān)修理、更換、重做、退貨、減少價(jià)款或者報(bào)酬等違約責(zé)任。上述“修理、更換、重作、退貨、減少價(jià)款或者報(bào)酬”即為補(bǔ)救措施。

　　14.A [解析]中國(guó)人民銀行的主要職責(zé)包括:①發(fā)布與履行其職責(zé)有關(guān)的命令和規(guī)章;②依法制定和執(zhí)行貨幣政策;③發(fā)行人民幣,管理人民幣流通;④監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)和銀行間債券市場(chǎng);⑤實(shí)施外匯管理,監(jiān)督管理銀行間外匯市場(chǎng);⑥監(jiān)督管理黃金市場(chǎng);⑦持有、管理、經(jīng)營(yíng)國(guó)家外匯儲(chǔ)備、黃金儲(chǔ)備;⑧經(jīng)理國(guó)庫(kù);⑨維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行;⑩指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作,負(fù)責(zé)反洗錢的資金監(jiān)測(cè);􀃊􀁉􀁓負(fù)責(zé)金融業(yè)的統(tǒng)計(jì)、調(diào)查、分析和預(yù)測(cè);􀃊􀁉􀁔作為國(guó)家的中央銀行,從事有關(guān)的國(guó)際金融活動(dòng);􀃊􀁉􀁕國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他職責(zé)。

　　15.B [解析]貨幣政策工具有:①要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定的比例交存存款準(zhǔn)備金;②確定中央銀行基準(zhǔn)利率;③為在中國(guó)人民銀行開立賬戶的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)辦理再貼現(xiàn);④向商業(yè)銀行提供貸款;⑤在公開市場(chǎng)上買賣國(guó)債、其他政府債券和金融債券及外匯;⑥國(guó)務(wù)院確定的其他貨幣政策工具。國(guó)家開發(fā)銀行屬于政策性銀行。選項(xiàng) B不屬于貨幣政策工具。

　　16.D [解析]《中國(guó)人民銀行法》規(guī)定了人民幣的法律地位和人民幣單位:人民共和國(guó)的法定貨幣是人民幣。以人民幣支付人民共和國(guó)境內(nèi)的一切公共的和私人的債務(wù),任何單位和個(gè)人不得拒收。人民幣的單位為元,人民幣輔幣單位為角、分。

　　17.B [解析]銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職責(zé)主要由銀監(jiān)會(huì)行使后,中國(guó)人民銀行主要負(fù)責(zé)金融宏觀調(diào)控,但為了事實(shí)上貨幣政策和維護(hù)金融穩(wěn)定,中國(guó)人民銀行仍保留部分監(jiān)管職責(zé)�！吨袊�(guó)人民銀行法》規(guī)定,國(guó)務(wù)院建立金融監(jiān)督管理協(xié)調(diào)機(jī)制,具體辦法由國(guó)務(wù)院規(guī)定。中國(guó)人民銀行和銀監(jiān)會(huì)同時(shí)擁有對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的檢查監(jiān)督權(quán),并不會(huì)導(dǎo)致對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的雙重檢查和雙重處罰。這是由于兩者的監(jiān)管側(cè)重點(diǎn)各有不同,并且兩者的劃分在現(xiàn)實(shí)操作中非常清晰。

　　18.A [解析]商業(yè)銀行是指依照《商業(yè)銀行法》和《公司法》設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。

　　19.D [解析]《商業(yè)銀行法》規(guī)定,商業(yè)銀行辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則�！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定的存款業(yè)務(wù)基本法律規(guī)則如下:①經(jīng)營(yíng)存款業(yè)務(wù)特許制。②以合法正當(dāng)方式吸收存款。③依法保護(hù)存款人合法權(quán)益�！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定,對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款,商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人查詢、凍結(jié)、扣劃,法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。對(duì)單位存款,商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人查詢、凍結(jié)、扣劃,法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。

　　20.B [解析]商業(yè)銀行開展貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵守下列資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定:①資本充足率不得低于8%;②流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于25%;③對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%;④銀監(jiān)會(huì)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債比例管理的其他規(guī)定。

　　21.B [解析]商業(yè)銀行辦理業(yè)務(wù),提供服務(wù),按照規(guī)定收取手續(xù)費(fèi)。收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、中國(guó)人民銀行根據(jù)職責(zé)分工,分別會(huì)同國(guó)務(wù)院價(jià)格主管部門制定。

　　22.C [解析]商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)依照法律和國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度以及銀監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定,建立、健全本行的財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度。商業(yè)銀行不得在法定的會(huì)計(jì)賬冊(cè)外另立會(huì)計(jì)賬冊(cè)。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定,提取呆賬準(zhǔn)備金,沖銷呆賬。商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)年度自公歷1月1日起至12月31日止。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)于每一會(huì)計(jì)年度終了3個(gè)月內(nèi),按照銀監(jiān)會(huì)的規(guī)定,公布其上一年度的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和審計(jì)報(bào)告。

　　23.B [解析]根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定,在人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行;在人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司以及經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的其他金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理,適用本法對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理的規(guī)定。

　　24.D [解析]根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定以及國(guó)務(wù)院關(guān)于金融監(jiān)管的分工,銀監(jiān)會(huì)的具體職責(zé)主要可分為以下7類:(1)制定并發(fā)布監(jiān)管制度的職責(zé)。(2)準(zhǔn)入職責(zé)。①機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入;②業(yè)務(wù)范圍準(zhǔn)入;③人員準(zhǔn)入;④股東變更審查。(3)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管職責(zé)。(4)現(xiàn)場(chǎng)檢查職責(zé)。(5)報(bào)告職責(zé)。(6)指導(dǎo)、監(jiān)督自律職責(zé)。(7)國(guó)際交流合作職責(zé)。

　　25.C [解析]破壞金融管理秩序罪是指違反國(guó)家對(duì)金融市場(chǎng)監(jiān)督、管理的法律法規(guī),從事危害國(guó)家對(duì)貨幣管理、金融機(jī)構(gòu)組織管理、銀行管理的活動(dòng),破壞金融市場(chǎng)秩序,金額較大或情節(jié)嚴(yán)重的行為。包括危害貨幣管理罪、破壞銀行和其他金融機(jī)構(gòu)管理類犯罪。銀行業(yè)相關(guān)職務(wù)犯罪主要包括職務(wù)侵占罪,挪用資金罪,非國(guó)家工作人員受賄罪,簽訂、履行合同失職被騙罪。

　　26.A [解析]票據(jù)的功能有:匯兌作用、支付與結(jié)算作用、融資作用、替代貨幣作用、信用作用。

　　27.C [解析]保證是指除票據(jù)債務(wù)人以外的人為擔(dān)保票據(jù)債務(wù)的履行、以承擔(dān)同一內(nèi)容的票據(jù)債務(wù)為目的的一種附屬票據(jù)行為。票據(jù)保證的目的是擔(dān)保其他票據(jù)債務(wù)的履行,適用于匯票和本票,不適用于支票。

　　28.A [解析]票據(jù)權(quán)利在下列期限內(nèi)不行使而消滅:①持票人對(duì)票據(jù)的出票人和承兌人的權(quán)利,自票據(jù)到期日起2年,見票即付的匯票、本票,自出票日起2年;②持票人對(duì)支票出票人的權(quán)利,自出票日起6個(gè)月;③持票人對(duì)前手的追索權(quán),自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起6個(gè)月;④持票人對(duì)前手的再追索權(quán),自清償日或者被提起訴訟之日起3個(gè)月。

　　29.B [解析]公示催告是指人民法院根據(jù)票據(jù)權(quán)利人的申請(qǐng),以向社會(huì)公示的方法,將喪失的票據(jù)加以公示,催促不明利害關(guān)系的有關(guān)當(dāng)事人在一定的期間向法院申報(bào)票據(jù)權(quán)利,如不在規(guī)定的期間內(nèi)申報(bào),就不能以有關(guān)的票據(jù)權(quán)利請(qǐng)求法律保護(hù)。公示催告應(yīng)當(dāng)向票據(jù)支付地的基層人民法院申請(qǐng)。

　　30.A [解析]洗錢的過程通常被分為三個(gè)階段,即處置階段、培植階段、融合階段,每個(gè)階段都各有其目的及形態(tài),洗錢犯罪交錯(cuò)運(yùn)用不同的方法,以達(dá)到洗錢的目的。

　　31.D [解析]根據(jù)《反洗錢法》的規(guī)定,金融機(jī)構(gòu)在反洗錢方面的義務(wù)主要有:①健全反洗錢內(nèi)控制度;②建立客戶身份識(shí)別制度;③按照規(guī)定建立客戶身份資料和交易記錄保存制度;④按照規(guī)定執(zhí)行大額交易和可疑交易報(bào)告制度;⑤按照反洗錢預(yù)防、監(jiān)控制度的要求,開展反洗錢培訓(xùn)和宣傳工作。

　　32.B [解析]信托成立的前提是委托人要將自有財(cái)產(chǎn)委托給受托人。

　　33.D [解析]信托法律關(guān)系的客體,即信托財(cái)產(chǎn),是指受托人承諾信托而取得的財(cái)產(chǎn)。信托財(cái)產(chǎn)必須是委托人自有的、可轉(zhuǎn)讓的合法財(cái)產(chǎn)。法律法規(guī)禁止流通的財(cái)產(chǎn)不能作為信托財(cái)產(chǎn),法律法規(guī)限制流通的財(cái)產(chǎn)須依法經(jīng)有關(guān)主管部門批準(zhǔn)后,可作為信托財(cái)產(chǎn)。

　　34.C [解析]受托人死亡或者依法被解散、被依法撤銷、被宣告破產(chǎn)而終止,信托財(cái)產(chǎn)不屬于其遺產(chǎn)或者清算財(cái)產(chǎn)。

　　35.C [解析]有下列情形之一的,信托終止:①信托文件規(guī)定的終止事由發(fā)生;②信托的存續(xù)違反信托目的;③信托目的已經(jīng)實(shí)現(xiàn)或者不能實(shí)現(xiàn);④信托當(dāng)事人協(xié)商同意;⑤信托被撤銷;⑥信托被解除。發(fā)生選項(xiàng) A、B、D的情形,委托人可以變更受益人或者處分受益人的信托受益權(quán)。

　　36.A [解析]行政許可的設(shè)定和實(shí)施,應(yīng)當(dāng)遵循公開、公平、公正的原則;實(shí)施行政許可,應(yīng)當(dāng)遵循便民的原則。

　　37.C [解析]行政處罰的適用應(yīng)遵循三項(xiàng)基本原則包括:①行政處罰的設(shè)定和實(shí)施公正、公開;②行政處罰以事實(shí)為依據(jù),與違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)以及社會(huì)危害程度相當(dāng);③堅(jiān)持處罰與教育相結(jié)合的原則。

　　38.B [解析]與銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管職能相適應(yīng)的特殊行政處罰有:對(duì)違法董事、高級(jí)管理人員,取消其一定期限直至終身的任職資格,禁止直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員一定期限直至終身從事銀行業(yè)工作等;對(duì)擅自設(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或者非法從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)的,予以取締;對(duì)有違法經(jīng)營(yíng)、經(jīng)營(yíng)管理不善等情形,不予撤銷將嚴(yán)重危害金融秩序、損害公眾利益的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu),予以撤銷。

　　39.B [解析]行政復(fù)議機(jī)關(guān)履行行政復(fù)議職責(zé)應(yīng)當(dāng)遵循合法、公正、公開、及時(shí)、便民的原則,堅(jiān)持有錯(cuò)必糾,保障法律、法規(guī)的正確實(shí)施。

　　40.C [解析]依照《行政復(fù)議法》的規(guī)定,復(fù)議可附帶審查的規(guī)定不含國(guó)務(wù)院部、委員會(huì)規(guī)章和地方人民政府規(guī)章。

　　41.A [解析]基準(zhǔn)利率是我國(guó)中央銀行實(shí)現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)的重要手段之一,制定基準(zhǔn)利率的依據(jù)只能是貨幣政策目標(biāo)。

　　42.C [解析]常備借貸便利的主要特點(diǎn):①由金融機(jī)構(gòu)主動(dòng)發(fā)起,金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)自身流動(dòng)性需求申請(qǐng)常備借貸便利;②常備借貸便利是中央銀行與金融機(jī)構(gòu)的“一對(duì)一”交易,針對(duì)性強(qiáng)。③常備借貸便利的交易對(duì)手覆蓋面廣,通常覆蓋存款金融機(jī)構(gòu)。

　　43.C [解析]略。

　　44.A [解析]關(guān)聯(lián)方關(guān)系主要存在于:①直接或間接地控制其他企業(yè)或受其他企業(yè)控制,以及同受某一企業(yè)控制的2個(gè)或多個(gè)企業(yè)(例如,母公司、子公司、受同一母公司控制的子公司之間);②合營(yíng)企業(yè);③聯(lián)營(yíng)企業(yè);④主要投資者個(gè)人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員;⑤受主要投資者個(gè)人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員直接控制的其他企業(yè)。

　　45.C [解析]資產(chǎn)負(fù)債表,除權(quán)益類項(xiàng)目外,其他項(xiàng)目按照期末匯率折合為人民幣;權(quán)益類項(xiàng)目按照歷史匯率折合為人民幣。不同匯率之間形成的差額,作為外幣折算差額單列項(xiàng)目反映。利潤(rùn)表,按期末匯率折合為人民幣。

　　46.D [解析]銀行合規(guī)文化建設(shè)工作的意義和內(nèi)容包括以下方面:①合規(guī)文化建設(shè)是創(chuàng)建誠(chéng)信銀行、確保合規(guī)經(jīng)營(yíng)的內(nèi)在要求;②合規(guī)文化建設(shè)是提升內(nèi)部管理水平、適應(yīng)外部監(jiān)管要求的重要保證;③合規(guī)文化建設(shè)是落實(shí)以人為本、提高制度執(zhí)行力的關(guān)鍵所在;④合規(guī)文化建設(shè)是提高全員合規(guī)意識(shí)、保障員工切身利益的有力武器。故選項(xiàng) D表述正確。

　　47.D [解析]培養(yǎng)員工合規(guī)意識(shí)的方法包括:①立足學(xué)習(xí)教育平臺(tái),提升合規(guī)操作意識(shí)。②構(gòu)筑制度建設(shè)平臺(tái),夯實(shí)合規(guī)管理基礎(chǔ);規(guī)范會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理,加強(qiáng)信貸基礎(chǔ)管理。③依托檢查監(jiān)督平臺(tái),營(yíng)造合規(guī)文化氛圍;開展隱患大排查活動(dòng),開展豐富多彩的業(yè)文化,將合規(guī)文化建設(shè)融入企業(yè)文化建設(shè)全過程。

　　48.A [解析]中國(guó)銀監(jiān)會(huì)依法對(duì)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)管,檢查和評(píng)價(jià)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。

　　49.B [解析]銀行內(nèi)部控制的原則包括:①全覆蓋原則是指商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程,覆蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和管理活動(dòng),覆蓋所有的部門、崗位和人員。②制衡性原則是指商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制。③審慎性原則是指商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)為本、審慎經(jīng)營(yíng)的理念,設(shè)立機(jī)構(gòu)或開辦業(yè)務(wù)均應(yīng)堅(jiān)持內(nèi)控優(yōu)先。④相匹配原則是指商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與管理模式、業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)狀況等相適應(yīng),并根據(jù)情況變化及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。選項(xiàng) B表述正確。

　　50.A [解析]監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)、高級(jí)管理層完善內(nèi)部控制體系;負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)、高級(jí)管理層及其成員履行內(nèi)部控制職責(zé)。選項(xiàng) B表述錯(cuò)誤。高級(jí)管理層負(fù)責(zé)根據(jù)事會(huì)確定的可接受的風(fēng)險(xiǎn)水平,制定系統(tǒng)化的制度、流程和方法,采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。選項(xiàng) C表述錯(cuò)誤。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)部門(除內(nèi)部審計(jì)部門和內(nèi)控管理職能部門外的其他部門)負(fù)責(zé)參與制定與自身職責(zé)相關(guān)的業(yè)務(wù)制度和操作流程。選項(xiàng) D表述錯(cuò)誤。

　　51.D [解析]高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)決策;負(fù)責(zé)根據(jù)董事會(huì)確定的可接受的風(fēng)險(xiǎn)水平,制定系統(tǒng)化的制度、流程和方法,采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施;負(fù)責(zé)建立和完善內(nèi)部組織機(jī)構(gòu),保證內(nèi)部控制的各項(xiàng)職責(zé)得到有效履行;負(fù)責(zé)組織對(duì)內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)估。選項(xiàng) D屬于監(jiān)事會(huì)的崗位職責(zé)。

　　52.D [解析]銀行內(nèi)部控制的原則包括:全覆蓋原則、制衡性原則、審慎性原則、相匹配原則。相匹配原則是指商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與管理模式、業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)狀況等相適應(yīng),并根據(jù)情況變化及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。

　　53.C [解析]商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)合理確定各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn),采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧?執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的業(yè)務(wù)流程和管理流程,確保規(guī)范運(yùn)作。選項(xiàng) A 表述錯(cuò)誤。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全信息系統(tǒng)控制,通過內(nèi)部控制流程與業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)和管理信息系統(tǒng)的有效結(jié)合,加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)的系統(tǒng)自動(dòng)控制。選項(xiàng) B表述錯(cuò)誤。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)全面系統(tǒng)地分析、梳理業(yè)務(wù)流程和管理活動(dòng)中所涉及的不相容崗位,實(shí)施相應(yīng)的分離措施,形成相互制約的崗位安排。選項(xiàng) D表述錯(cuò)誤。C項(xiàng)表述正確。

　　54.D [解析]商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)納入并表管理的機(jī)構(gòu)進(jìn)行內(nèi)部控制評(píng)價(jià),包括商業(yè)銀行及其附屬機(jī)構(gòu)。選項(xiàng) A 表述錯(cuò)誤。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況確定內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的頻率,至少每年開展一次。選項(xiàng) B表述錯(cuò)誤。商業(yè)銀行年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告經(jīng)董事會(huì)審議批準(zhǔn)后于每年4月30日前報(bào)送銀監(jiān)會(huì)或?qū)ζ渎男蟹ㄈ吮O(jiān)管職責(zé)的屬地銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。選項(xiàng) C表述錯(cuò)誤。選項(xiàng) D表述正確。

　　55.D [解析]銀行合規(guī)管理應(yīng)當(dāng)遵循獨(dú)立性、系統(tǒng)性、全員參與、強(qiáng)制性、管理地位與職責(zé)明確的科學(xué)管理原則。(1)獨(dú)立性原則是指合規(guī)管理應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng),以真正起到牽制制約的作用,是合規(guī)管理的關(guān)鍵性原則。選項(xiàng) A 說法錯(cuò)誤。(2)系統(tǒng)性原則是指合規(guī)管理應(yīng)當(dāng)運(yùn)用系統(tǒng)觀點(diǎn)進(jìn)行系統(tǒng)的設(shè)計(jì)和組織,構(gòu)建合理的運(yùn)行體制,協(xié)調(diào)運(yùn)作,實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理的最大效能。選項(xiàng) B表述錯(cuò)誤。(3)全員參與原則是指合規(guī)工作應(yīng)當(dāng)做到由全體員工在各自的業(yè)務(wù)活動(dòng)中全面遵循合規(guī)性要求,合規(guī)管理應(yīng)當(dāng)立足于形成銀行整體的合規(guī)文化以從職業(yè)道德上約束所有員工。選項(xiàng) C 表述錯(cuò)誤。全面性原則屬于銀行內(nèi)部控制的原則。(4)強(qiáng)制性原則是指鑒于規(guī)章制度的強(qiáng)制執(zhí)行的性質(zhì),合規(guī)管理相對(duì)于其他管理而言,具有強(qiáng)制性,任何人必須服從合規(guī)性要求,而不能討價(jià)還價(jià)。選項(xiàng) D表述正確。

　　56.B [解析]董事會(huì)應(yīng)對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合規(guī)性負(fù)最終責(zé)任,履行以下合規(guī)管理職責(zé):①審議批準(zhǔn)商業(yè)銀行的合規(guī)政策,并監(jiān)督合規(guī)政策的實(shí)施;②審議批準(zhǔn)高級(jí)管理層提交的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告,并對(duì)商業(yè)銀行管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效性作出評(píng)價(jià),以使合規(guī)缺陷得到及時(shí)有效的解決;③授權(quán)董事會(huì)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)或?qū)ｉT設(shè)立的合規(guī)管理委員會(huì)對(duì)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行日常監(jiān)督;④商業(yè)銀行章程規(guī)定的其他合規(guī)管理職責(zé)。選項(xiàng) A、C、D屬于高級(jí)管理層應(yīng)履行的合規(guī)管理職責(zé)。

　　57.C [解析]內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)隨時(shí)將合規(guī)性審計(jì)結(jié)果告知合規(guī)負(fù)責(zé)人。選項(xiàng) A 表述錯(cuò)誤。商業(yè)銀行應(yīng)明確合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路線以及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的要素、格式和頻率。選項(xiàng) B表述錯(cuò)誤。商業(yè)銀行應(yīng)確保任何合規(guī)管理部門工作的外包安排都受到合規(guī)負(fù)責(zé)人的適當(dāng)監(jiān)督,不妨礙銀監(jiān)會(huì)的有效監(jiān)管。選項(xiàng) D表述錯(cuò)誤。選項(xiàng) C表述正確。

　　58.B [解析]COSO 的 ERM 框架是個(gè)三維立體的框架。其中,第一個(gè)維度———上面維度,是目標(biāo)體系。第一維度包括四類目標(biāo):①戰(zhàn)略目標(biāo),即高層次目標(biāo),與使命相關(guān)聯(lián)并支撐使命;②經(jīng)營(yíng)目標(biāo),高效率地利用資源;③報(bào)告目標(biāo),報(bào)告的可靠性;④合規(guī)目標(biāo),符合適用的法律和法規(guī)。

　　59.A [解析]COSO 的ERM 框架的第二個(gè)維度是正面維度,也是管理要素。其包括8個(gè)相互關(guān)聯(lián)的構(gòu)成要素,它們?cè)醋怨芾懋?dāng)局的經(jīng)營(yíng)方式,并與管理過程整合在一起,具體為:(1)內(nèi)部環(huán)境;(2)目標(biāo)設(shè)定;(3)事項(xiàng)識(shí)別;(4)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估;(5)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì);(6)控制活動(dòng);(7)信息與溝通;(8)監(jiān)控。

　　60.B [解析]COSO 的 ERM 框架的第三個(gè)維度———側(cè)面維度,是主體單元。第三維度包括集團(tuán)、部門、業(yè)務(wù)單元、分支機(jī)構(gòu)四個(gè)層面。

　　61.C [解析]全面風(fēng)險(xiǎn)管理的要素可以表述為:①內(nèi)部環(huán)境和目標(biāo)設(shè)定;②事件識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估;③風(fēng)險(xiǎn)反映和控制活動(dòng);④信息和交流以及監(jiān)控。

　　62.D [解析]信用風(fēng)險(xiǎn)管理的分類包括:①按授信方的不同,信用風(fēng)險(xiǎn)可分為國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)。②按信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因,信用風(fēng)險(xiǎn)可分為道德性信用風(fēng)險(xiǎn)和非道德性信用風(fēng)險(xiǎn)。③按源信用風(fēng)險(xiǎn)可控程度,信用風(fēng)險(xiǎn)可分為可控信用風(fēng)險(xiǎn)和非可控信用風(fēng)險(xiǎn)。

　　63.A [解析]不良資產(chǎn)處置是指通過綜合運(yùn)用法律允許范圍內(nèi)的一切手段和方法,對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行的價(jià)值變現(xiàn)和價(jià)值提升的活動(dòng)。資產(chǎn)處置的范圍按資產(chǎn)形態(tài)可劃分為:股權(quán)類資產(chǎn)、債權(quán)類資產(chǎn)和實(shí)物類資產(chǎn)。資產(chǎn)處置方式按資產(chǎn)變現(xiàn)分為終極處置和階段性處置。終極處置主要包括破產(chǎn)清算、拍賣、招標(biāo)、協(xié)議轉(zhuǎn)讓、折扣變現(xiàn)等方式。階段性處置主要包括債轉(zhuǎn)股、債務(wù)重組、訴訟及訴訟保全、以資抵債、資產(chǎn)置換、企業(yè)重組、實(shí)物資產(chǎn)再投資完善、實(shí)物資產(chǎn)出租、實(shí)物資產(chǎn)投資等方式。

　　64.B [解析]操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng),以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。本定義所指操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn),但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)依法對(duì)商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)督檢查,評(píng)價(jià)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的要求,建立與本行的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系,有效地識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制/緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)。

　　65.D [解析]商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將加強(qiáng)內(nèi)部控制作為操作風(fēng)險(xiǎn)管理的有效手段,與此相關(guān)的內(nèi)部措施至少應(yīng)當(dāng)包括:(1)部門之間具有明確的職責(zé)分工以及相關(guān)職能的適當(dāng)分離,以避免潛在的利益沖突;(2)密切監(jiān)測(cè)遵守指定風(fēng)險(xiǎn)限額或權(quán)限的情況;(3)對(duì)接觸和使用銀行資產(chǎn)的記錄進(jìn)行安全監(jiān)控;(4)員工具有與其從事業(yè)務(wù)相適應(yīng)的業(yè)務(wù)能力并接受相關(guān)培訓(xùn);(5)識(shí)別與合理預(yù)期收益不符及存在隱患的業(yè)務(wù)或產(chǎn)品;(6)定期對(duì)交易和賬戶進(jìn)行復(fù)核和對(duì)賬;(7)主管及關(guān)鍵崗位輪崗輪調(diào)、強(qiáng)制性休假制度和離崗審計(jì)制度;(8)重要崗位或敏感環(huán)節(jié)員工八小時(shí)內(nèi)外行為規(guī)范;(9)建立基層員工署名揭發(fā)違法違規(guī)問題的激勵(lì)和保護(hù)制度;(10)查案、破案與處分適時(shí)、到位的雙重考核制度;(11)案件查處和相應(yīng)的信息披露制度;(12)對(duì)基層操作風(fēng)險(xiǎn)管控獎(jiǎng)懲兼顧的激勵(lì)約束機(jī)制。

　　66.C [解析]重要操作風(fēng)險(xiǎn)的類型包括:(1)內(nèi)部欺詐。有機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員參與的詐騙、盜用資產(chǎn)、違犯法律以及公司的規(guī)章制度的行為。(2)外部欺詐。第三方的詐騙、盜用資產(chǎn)、違犯法律的行為。(3)風(fēng)險(xiǎn)事件。由于不履行合同,或者不符合勞動(dòng)健康、安全法規(guī)所引起的賠償要求。(4)客戶、產(chǎn)品以及商業(yè)行為引起的事件。有意或無意造成的無法滿足某一顧客的特定需求,或者是由于產(chǎn)品的性質(zhì)、設(shè)計(jì)問題造成的失誤。(5)有形資產(chǎn)的損失。由于災(zāi)難性事件或其他事件引起的有形資產(chǎn)的損壞或損失。(6)經(jīng)營(yíng)中斷和系統(tǒng)出錯(cuò)。例如,軟件或者硬件錯(cuò)誤、通信問題以及設(shè)備老化。(7)涉及執(zhí)行、交割以及交易過程的。例如,交易敗、與合作伙伴的合作失敗、交易數(shù)據(jù)輸入錯(cuò)誤、不完備的法律文件、未經(jīng)批準(zhǔn)訪問客戶賬戶,以及賣方糾紛等。

　　67.D [解析]重要操作風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)包括:(1)操作風(fēng)險(xiǎn)中的風(fēng)險(xiǎn)因素很大比例上來源于銀行的業(yè)務(wù)操作,屬于銀行可控范圍內(nèi)的內(nèi)生風(fēng)險(xiǎn)。單個(gè)操作風(fēng)險(xiǎn)因素與操作損失之間并不存在清晰的、可以界定的數(shù)量關(guān)系。(2)從覆蓋范圍看,操作風(fēng)險(xiǎn)管理幾乎覆蓋了銀行經(jīng)營(yíng)管理所有方面的不同風(fēng)險(xiǎn)。既包括發(fā)生頻率高、但損失相對(duì)較低的日常業(yè)務(wù)流程處理上的小紕漏,也包括發(fā)生頻率低、但一旦發(fā)生就會(huì)造成極大損失,甚至危及到銀行存亡的自然災(zāi)害、大規(guī)模舞弊等。因此,試圖用一種方法來覆蓋操作風(fēng)險(xiǎn)的所有領(lǐng)域幾乎是不可能的。(3)對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)而言,風(fēng)險(xiǎn)與報(bào)酬存在一一映射關(guān)系,但這種關(guān)系并不一定適用于操作風(fēng)險(xiǎn)。(4)業(yè)務(wù)規(guī)模大、交易量大、結(jié)構(gòu)變化迅速的業(yè)務(wù)領(lǐng)域,受操作風(fēng)險(xiǎn)沖擊的可能性最大。(5)操作風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)涉及面非常廣的范疇,操作風(fēng)險(xiǎn)管理幾乎涉及銀行內(nèi)部的所有部門。因此,操作風(fēng)險(xiǎn)管理不僅僅是風(fēng)險(xiǎn)管理部門和內(nèi)部審計(jì)部門的事情。

　　68.C [解析]損失事件的多少與銀行的總資產(chǎn)規(guī)模成正相關(guān),但損失金額多少與總資產(chǎn)沒有明顯的相關(guān)性。

　　69.B [解析]一般來說,商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立以下主要業(yè)務(wù)規(guī)則和制度:(1)建立業(yè)務(wù)管理制度;(2)建立現(xiàn)金管理制度;(3)建立各項(xiàng)安全防范制度;(4)建立內(nèi)部控制制度。

　　70.C [解析](1)按照總量平衡、期限對(duì)稱、結(jié)構(gòu)合理的原則,建立商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理機(jī)制,使商業(yè)銀行能夠根據(jù)資金的來源確定資金的運(yùn)用,做到資產(chǎn)規(guī)模與負(fù)債規(guī)范相適應(yīng),資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和性質(zhì)與負(fù)債的結(jié)構(gòu)和性質(zhì)的比例關(guān)系相適應(yīng)。選項(xiàng) A 表述錯(cuò)誤。(2)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)逐步使抵押、保證貸款成為商業(yè)銀行的主要貸款方式,建立起抵押貸款和保證貸款制度,減少信用放款比重,以分散銀行信貸資金風(fēng)險(xiǎn),提高銀行信貸資金的安全性和流動(dòng)性。選項(xiàng) B表述錯(cuò)誤。(3)加強(qiáng)建立經(jīng)營(yíng)效益的考核制度。建立健全切合實(shí)際的考核指標(biāo)體系和獎(jiǎng)懲辦法,促使商業(yè)銀行形成自我發(fā)展和自我約束機(jī)制。建立以實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)和防范風(fēng)險(xiǎn)為中心的指標(biāo)考核體系,加強(qiáng)考核,嚴(yán)格獎(jiǎng)懲。選項(xiàng) D表述錯(cuò)誤。

　　71.C [解析](1)以客戶為中心構(gòu)建業(yè)務(wù)管理架構(gòu),確定部門職責(zé),形成合理的業(yè)務(wù)流程基礎(chǔ);按照客戶的需求和為客戶提供方便快捷和優(yōu)質(zhì)服務(wù)的思路設(shè)計(jì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程,建立滿足客戶不斷變化需求的業(yè)務(wù)流程。(2)以業(yè)務(wù)條線垂直運(yùn)作和管理為主。即總分行之間實(shí)行上下垂直的一體化的運(yùn)行和管理,業(yè)務(wù)條線具有相對(duì)獨(dú)立的事權(quán)、人權(quán)和財(cái)權(quán)。(3)前中后臺(tái)相互分離、相互制約,以流程落實(shí)內(nèi)控。把獨(dú)立完成業(yè)務(wù)的長(zhǎng)流程,切割成前、中、后臺(tái)清晰分離又相對(duì)短的流程。(4)實(shí)施以業(yè)務(wù)單元縱向?yàn)橹鞯木仃嚳己朔绞�。改變傳統(tǒng)商業(yè)銀行以部門和分行為主的考核方式,以業(yè)務(wù)單元和業(yè)務(wù)條線為主實(shí)施考核。

　　72.A [解析]根據(jù)流程的需要設(shè)置相應(yīng)的職能部門或調(diào)整部門的職責(zé),使之符合流程運(yùn)行便利、暢通的需要。選項(xiàng) B表述錯(cuò)誤。將串連流程改造成并行流程,即通過網(wǎng)絡(luò)以及數(shù)據(jù)庫(kù)技術(shù),使許多需要共享資源的活動(dòng)轉(zhuǎn)化為同步進(jìn)行。選項(xiàng) C表述錯(cuò)誤。用信息技術(shù),大幅度提高業(yè)務(wù)運(yùn)作的自動(dòng)化水平,以電子化方式強(qiáng)化業(yè)務(wù)運(yùn)作的標(biāo)準(zhǔn)化。開發(fā)出智能化的作業(yè)程序,形成自動(dòng)識(shí)別、分析和決斷的功能,以排除個(gè)人的主觀臆斷減少操作風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng) D表述錯(cuò)誤。

　　73.B [解析](1)總行一般員工的崗位分為管理崗、專業(yè)崗、銷售崗和運(yùn)行崗,不同崗位考核與所在機(jī)構(gòu)業(yè)績(jī)的掛鉤權(quán)重不同。銷售和運(yùn)行崗位可以量化到人,主要采取個(gè)人業(yè)績(jī)表現(xiàn),重業(yè)務(wù)量的表現(xiàn)。制定員工行為評(píng)價(jià)量表,指導(dǎo)崗位行為表現(xiàn)的評(píng)價(jià)。選項(xiàng) A 表述錯(cuò)誤。(2)管理類崗位員工績(jī)效考核以機(jī)構(gòu)績(jī)效為主,輔以管理人員行為能力考核;專業(yè)類崗位員工績(jī)效考核以個(gè)人績(jī)效為主,與部門績(jī)效掛鉤;銷售類崗位員工績(jī)效考核以銷售業(yè)績(jī)?yōu)楹诵?輔以行為能力考核;運(yùn)行類崗位員工績(jī)效考核以個(gè)人績(jī)效為主與機(jī)構(gòu)績(jī)效掛鉤。選項(xiàng) C表述錯(cuò)誤。(3)與市場(chǎng)接近、等級(jí)越高的崗位,績(jī)效工資的占比越大。管理類和銷售類崗位實(shí)行以績(jī)效工資為主的工資結(jié)構(gòu),專業(yè)類和運(yùn)行類實(shí)行以崗位工資為主的工資結(jié)構(gòu)。選項(xiàng) D表述錯(cuò)誤。

　　74.C [解析]目前采用的績(jī)效考評(píng)的指標(biāo)和方法包括:對(duì)金融機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)人員考核、平衡計(jì)分卡考 核 法、關(guān) 鍵 業(yè) 績(jī) 指 標(biāo) 法 (KPI)、目 標(biāo) 管 理 法 (MBO)、360 度 考 核 (360-degree-feedback)等。其中,平衡計(jì)分卡考核法是從財(cái)務(wù)、客戶、內(nèi)部運(yùn)營(yíng)、學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)四個(gè)角度,將組織的戰(zhàn)略落實(shí)為可操作的衡量指標(biāo)和目標(biāo)值的一種新型績(jī)效管理體系。選項(xiàng) A 表述錯(cuò)誤。關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)(KPI)是通過對(duì)組織內(nèi)部流程的輸入端、輸出端的關(guān)鍵參數(shù)進(jìn)行設(shè)置、取樣、計(jì)算、分析,衡量流程績(jī)效的一種目標(biāo)式量化管理指標(biāo),是把企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)分解為可操作的工作目標(biāo)的工具,是企業(yè)績(jī)效管理的基礎(chǔ)。選項(xiàng) B 表述錯(cuò)誤。360度考核又稱為全方位考核法,其特點(diǎn)是評(píng)價(jià)維度多元化(通常是4或4個(gè)以上),是通過員工自己、上司、同事、下屬、顧客等不同主體來了解其工作績(jī)效,評(píng)論知曉各方面的意見,清楚自己的長(zhǎng)處和短處,來達(dá)到提高自己的目的,適用于對(duì)中層以上的人員進(jìn)行考核。選項(xiàng) D表述錯(cuò)誤。

　　75.B [解析]銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)履行社會(huì)責(zé)任的意義,在管理機(jī)制方面,銀行業(yè)把社會(huì)責(zé)任納入戰(zhàn)略規(guī)劃,融入企業(yè)發(fā)展的各個(gè)層面,通過不斷健全完善組織架構(gòu)、評(píng)價(jià)指標(biāo)、制度規(guī)范,持續(xù)推進(jìn)社會(huì)任管理工作的精細(xì)化;在金融服務(wù)方面,通過服務(wù)理念提升、科技研發(fā)、產(chǎn)品創(chuàng)新、流程改造等,不斷提升對(duì)金融消費(fèi)者的服務(wù)水平。選項(xiàng) B 表述錯(cuò)誤。

　　76.C [解析]“綠色金融”的作用主要是引導(dǎo)資金流向節(jié)約資源技術(shù)開發(fā)和生態(tài)環(huán)境保護(hù)產(chǎn)業(yè),引導(dǎo)企業(yè)生產(chǎn)注重綠色環(huán)保,引導(dǎo)消費(fèi)者形成綠色消費(fèi)理念。選項(xiàng) A 表述錯(cuò)誤。綠色金融明確金融業(yè)要保持可持續(xù)發(fā)展,避免注重短期利益的過度投機(jī)行為。選項(xiàng) B表述錯(cuò)誤。與傳統(tǒng)金融相比,綠色金融最突出的特點(diǎn)就是,它更強(qiáng)調(diào)人類社會(huì)的生存環(huán)境利益,它將對(duì)環(huán)境保護(hù)和對(duì)資源的有效利用程度作為計(jì)量其活動(dòng)成效的標(biāo)準(zhǔn)之一。選項(xiàng) D表述錯(cuò)誤。

　　77.D [解析]目前,我國(guó)實(shí)施“綠色信貸”政策的相關(guān)政府部門主要包括中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)和國(guó)家環(huán)保局。

　　78.D [解析]目前,我國(guó)實(shí)施“綠色信貸”政策的相關(guān)政府部門主要包括中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)和國(guó)家環(huán)保局,主要采取的做法:①中國(guó)人民銀行的政策指導(dǎo)和道義勸說;②中國(guó)銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行信貸活動(dòng)的監(jiān)督;③國(guó)家和地方環(huán)保局對(duì)企業(yè)貸款項(xiàng)目的環(huán)境評(píng)估;④環(huán)保與金融監(jiān)管部門協(xié)作管理。

　　79.A [解析]金融消費(fèi)者享有的權(quán)利包括:金融獲知權(quán),金融消費(fèi)自由權(quán),金融消費(fèi)公平交易權(quán),金融資產(chǎn)保密權(quán)、安全權(quán),金融消費(fèi)求償求助權(quán),享受金融服務(wù)權(quán)。

　　80.B [解析]金融消費(fèi)者在市場(chǎng)交易中處于比一般消費(fèi)者更為不利的弱勢(shì)地位,而這種弱勢(shì)地位產(chǎn)生的根本原因是由于金融交易中存在的信息不對(duì)稱、外部性和壟斷經(jīng)營(yíng)。選項(xiàng) B表述錯(cuò)誤。

　　81.D [解析]目前,我國(guó)在金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)方面尚無專門立法,開展金融消費(fèi)

　　者權(quán)益保護(hù)工作缺乏明確的法律法規(guī)和制度標(biāo)準(zhǔn)。

　　82.B [解析]國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)的《關(guān)于加強(qiáng)金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的指導(dǎo)意見》(以下簡(jiǎn)稱《意見》)指出,要堅(jiān)持市場(chǎng)化和法治化原則,堅(jiān)持審慎監(jiān)管與行為監(jiān)管相結(jié)合,建立健全金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)監(jiān)管機(jī)制和保障機(jī)制,防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)。

　　83.C [解析]在完成金融機(jī)構(gòu)提供的客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估時(shí),請(qǐng)按自身真實(shí)情況認(rèn)真填寫,不要允許金融機(jī)構(gòu)銷售人員隨意代填,從而誤評(píng)客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。

　　84.C [解析]對(duì)于客戶而言,當(dāng)自身權(quán)益受到侵害時(shí),可以通過如下途徑進(jìn)行維權(quán):①向金融機(jī)構(gòu)投訴,尋求解決;②向消費(fèi)者保護(hù)委員會(huì)或工商管理部門進(jìn)行投訴;③向銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)等監(jiān)管部門投訴;④向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行設(shè)立的金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)機(jī)構(gòu)或撥打金融消費(fèi)權(quán)益保護(hù)熱線電話“12363”進(jìn)行投訴;⑤向法院起訴或根據(jù)合同約定提起仲裁。

　　85.C [解析]對(duì)于確實(shí)存在問題的銀行業(yè)產(chǎn)品和服務(wù),應(yīng)當(dāng)采取措施進(jìn)行補(bǔ)救或糾正;造成損失的,可以通過和解、調(diào)解、仲裁、訴訟等方式,根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)或合同約定向金融消費(fèi)者進(jìn)行賠償或補(bǔ)償。

　　86.B [解析]信用風(fēng)險(xiǎn)管理的分類包括:(1)按授信方的不同,信用風(fēng)險(xiǎn)可分為國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)。(2)信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因,信用風(fēng)險(xiǎn)可分為道德性信用風(fēng)險(xiǎn)和非道德性信用風(fēng)險(xiǎn)。(3)按源信用風(fēng)險(xiǎn)可控程度,信用風(fēng)險(xiǎn)可分為可控信用風(fēng)險(xiǎn)和非可控信用風(fēng)險(xiǎn)。

　　87.A [解析]目前采用的績(jī)效考評(píng)的指標(biāo)和方法包括:對(duì)金融機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)人員考核、平衡計(jì)分卡考核法、關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)法、目標(biāo)管理法、360度考核等。平衡計(jì)分卡考核法是從財(cái)務(wù)、客戶、內(nèi)部運(yùn)營(yíng)、學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)四個(gè)角度,將組織的戰(zhàn)略落實(shí)為可操作的衡量指標(biāo)和目標(biāo)值的一種新型績(jī)效管理體系。

　　88.C [解析]銀行合規(guī)管理應(yīng)當(dāng)遵循獨(dú)立性、系統(tǒng)性、全員參與、強(qiáng)制性、管理地位與職責(zé)明確的科學(xué)管理原則。強(qiáng)制性原則是指鑒于規(guī)章制度的強(qiáng)制執(zhí)行的性質(zhì),合規(guī)管理相對(duì)于其他管理而言,具有強(qiáng)制性,任何人必須服從合規(guī)性要求,而不能討價(jià)還價(jià)。

　　89.B [解析]董事會(huì)應(yīng)對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合規(guī)性負(fù)最終責(zé)任。

　　90.D [解析]資產(chǎn)處置的范圍按資產(chǎn)形態(tài)可劃分為:股權(quán)類資產(chǎn)、債權(quán)類資產(chǎn)和實(shí)物類資產(chǎn)。

　　二、多項(xiàng)選擇題

　　1. BC [解析]資本市場(chǎng)包括中長(zhǎng)期信貸市場(chǎng)和證券市場(chǎng)。其中,證券市場(chǎng)包括債券市場(chǎng)、股票市場(chǎng)、基金市場(chǎng)、保險(xiǎn)市場(chǎng)、融資租賃市場(chǎng)等。選項(xiàng) A、D、E屬于貨幣市場(chǎng)。

　　2. ABCDE [解析]金融市場(chǎng)的功能包括:①優(yōu)化資源配置功能;②經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)能;③交易及定價(jià)功能;④貨幣資金融通功能;⑤風(fēng)險(xiǎn)分散與風(fēng)險(xiǎn)管理功能;⑥反映經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的功能。

　　3. ACD [解析]選項(xiàng) B屬于非銀行性金融機(jī)構(gòu),選項(xiàng) E屬于政策性專業(yè)銀行。

　　4. CD [解析]固定匯率制的優(yōu)點(diǎn)有:①有利于經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展;②有利于國(guó)際貿(mào)易、國(guó)際信貸和國(guó)際投資的經(jīng)濟(jì)主體進(jìn)行成本利潤(rùn)的核算,避免了匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)

　　A、B、E屬于浮動(dòng)匯率制的優(yōu)點(diǎn)。

　　5. CE [解析]按融資方式劃分,金融工具可分為直接融資工具和間接融資工具。按投資者所擁有的權(quán)利劃分,金融工具可分為債權(quán)工具、股權(quán)工具和混合工具。

　　6. ABE [解析]金融工具的特點(diǎn)包括:流動(dòng)性、收益性和風(fēng)險(xiǎn)性。

　　7. ACD [解析]金融工具的風(fēng)險(xiǎn)主要有兩類:①信用風(fēng)險(xiǎn),或稱違約風(fēng)險(xiǎn)。即債務(wù)人不履行合同,不能按約定的期限和利息還本付息的風(fēng)險(xiǎn)。②市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),即因經(jīng)濟(jì)環(huán)境、市場(chǎng)利率變化或者證券市場(chǎng)上不可預(yù)見的一些因素的變化,導(dǎo)致金融工具價(jià)格下跌,從而給投資人帶來?yè)p失。

　　8. ABCE [解析]短期金融工具的期限一般在1年以下(含1年),如商業(yè)票據(jù)、短期國(guó)庫(kù)券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單、回購(gòu)協(xié)議 等。選 項(xiàng) D 屬 于 長(zhǎng) 期 金 融工具。

　　9. ABDE [解析]利率市場(chǎng)化對(duì)商業(yè)銀行的影響主要包括:①利率波動(dòng)的不確定性影響銀行存貸差的利潤(rùn)空間,尤其對(duì)國(guó)內(nèi)銀行高度依賴?yán)�息收入的傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)模式造成沖擊;②把定價(jià)權(quán)交給了市場(chǎng),對(duì)銀行金融產(chǎn)品的定價(jià)能力和技術(shù)水平提出了更高的求;③加大商業(yè)銀行面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等一系列風(fēng)險(xiǎn);④改變商業(yè)銀行外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境,影響銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)格局,使競(jìng)爭(zhēng)日益激烈;⑤影響商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu),增加了資本管理難度。選項(xiàng) C說法錯(cuò)誤。

　　10.ABCDE [解析]略。

　　11.BCD [解析]銀行內(nèi)部控制的原則包括:①全覆蓋原則;②制衡性原則;③審慎性原則;④相匹配原則。

　　12.ABC [解析]董事會(huì)負(fù)責(zé)保證商業(yè)銀行建立并實(shí)施充分有效的內(nèi)部控制體系,保證商業(yè)銀行在法律和政策框架內(nèi)審慎經(jīng)營(yíng);負(fù)責(zé)明確設(shè)定可接受的風(fēng)險(xiǎn)水平,保證級(jí)管理層采取必要的風(fēng)險(xiǎn)控制措施;負(fù)責(zé)監(jiān)督高級(jí)管理層對(duì)內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)估。選項(xiàng) D、E屬于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)部門(除內(nèi)部審計(jì)部門和內(nèi)控管理職能部門外的其他部門)的崗位職責(zé)。

　　13.BE [解析]銀行合規(guī)文化建設(shè)工作的意義和內(nèi)容包括以下方面:①合規(guī)文化建設(shè)是創(chuàng)建誠(chéng)信銀行、確保合規(guī)經(jīng)營(yíng)的內(nèi)在要求;選項(xiàng) A 表述正確。②合規(guī)文化建設(shè)是提升內(nèi)部管理水平、適應(yīng)外部監(jiān)管要求的重要保證;選項(xiàng) B表述錯(cuò)誤。③合規(guī)文化建設(shè)是落實(shí)以人為本,提高制度執(zhí)行力的關(guān)鍵所在;選項(xiàng) C表述正確。④合規(guī)文化建設(shè)是提高全員合規(guī)意識(shí)、保障員工切身利益的有力武器。選項(xiàng) D表述正確,選項(xiàng) E表述錯(cuò)誤。

　　14.CDE [解析]商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全外包管理制度,明確外包管理組織架構(gòu)和管理職責(zé),并至少每年開展一次全面的外包業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立有效的信息溝通機(jī)制,確保董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層及時(shí)了解本行的經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況,確保相關(guān)部門和員工及時(shí)了解與其職責(zé)相關(guān)的制度和信息。選項(xiàng) A、B表述錯(cuò)誤。

　　15.ABCE [解析]銀行合規(guī)管理的原則包括:①獨(dú)立性原則;②系統(tǒng)性原則;③全員參與原則;④強(qiáng)制性原則;⑤管理地位與職責(zé)明確的原則。選項(xiàng) D 屬于銀行內(nèi)部控制的原則。

　　16.ABCDE [解析]略。

　　17.ABCDE [解析]略。

　　18.CD [解析]商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)本條線和本機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合規(guī)性負(fù)首要責(zé)任。選項(xiàng) A 表述錯(cuò)誤。商業(yè)銀行合規(guī)管理職能應(yīng)與內(nèi)部審計(jì)職能分離,合規(guī)管理職能的履行情況應(yīng)受到內(nèi)部審計(jì)部門定期的獨(dú)立評(píng)價(jià)。選項(xiàng) B表述錯(cuò)誤。商業(yè)銀行任命合規(guī)負(fù)責(zé)人,應(yīng)按有關(guān)規(guī)定報(bào)告銀監(jiān)會(huì)。商業(yè)銀行在合規(guī)負(fù)責(zé)人離任后的10個(gè)工作日內(nèi),應(yīng)向銀監(jiān)會(huì)報(bào)告離任原因等有關(guān)情況。選項(xiàng) E表述錯(cuò)誤。CD 選項(xiàng)均表述正確。

　　19.ABCDE [解析]COSO 的 ERM 框架的第二維度包括8個(gè)相互關(guān)聯(lián)的構(gòu)成要素,它們?cè)醋怨芾懋?dāng)局的經(jīng)營(yíng)方式,并與管理過程整合在一起,具體為:內(nèi)部環(huán)境、目標(biāo)設(shè)定、事項(xiàng)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)控。

　　20.ABCDE [解析]全面風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容包括:①風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí);②風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià);③風(fēng)險(xiǎn)診斷;④風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略設(shè)計(jì);⑤風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè);⑥風(fēng)險(xiǎn)防范管理規(guī)劃;⑦風(fēng)險(xiǎn)流程設(shè)計(jì);⑧組織職能設(shè)計(jì);⑨風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)設(shè)計(jì);⑩信息系統(tǒng)建設(shè)。

　　21.ABCE [解析]在我國(guó),民法的成文法規(guī)范包括:《民法通則》《婚姻法》《繼承法》

　　《收養(yǎng)法》《物權(quán)法》《合同法》《擔(dān)保法》《侵權(quán)責(zé)任法》等。我國(guó)商法的成文法規(guī)范包括:《公司法》《合伙企業(yè)法》《個(gè)人獨(dú)資企業(yè)法》《企業(yè)破產(chǎn)法》《保險(xiǎn)法》《票據(jù)法》《證券法》等。

　　故 D項(xiàng)不符合題意。

　　22.ABD [解析]根據(jù)《公司法》規(guī)定,公司有下列情形之一的,可以解散:①公司章程規(guī)定的營(yíng)業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)時(shí);②股東會(huì)或股東大決議解散;③因公司合并或者分立需要解散的;④公司違反法律、行政法規(guī)被依法吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或被撤銷;⑤人民法院依法予以解散的。

　　23.ACDE [解析]根據(jù)《物權(quán)法》的規(guī)定,下列財(cái)產(chǎn)不得抵押:①土地所有權(quán);②耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán),但法律規(guī)定可以抵押的除外;③學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施;④所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn);⑤依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn);⑥法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)。

　　24.CE [解析]根據(jù)我國(guó)《擔(dān)保法》的規(guī)定,保證的方式有一般保證和連帶責(zé)任保證。

　　25.ACDE [解析]根據(jù)《合同法》的規(guī)定,中國(guó)的合同形式有口頭合同、書面合同和經(jīng)公證、鑒證或?qū)徍伺鷾?zhǔn)的書面合同等。B項(xiàng)未提及。

　　26.ABCDE [解析]根據(jù)《合同法》的規(guī)定,導(dǎo)致合同無效的原因包括:①一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同,損害國(guó)家利益;②惡意串通,損害國(guó)家、集體或者第三人利益;③以合法形式 掩 蓋 非 法 目 的;④損 害 社 會(huì) 公 共 利 益;⑤ 違 反 法 律、行 政 法 規(guī) 的 強(qiáng) 制 性規(guī)定。

　　27.ABCD [解析]可變更、可撤銷合同的類型主要包括:①因重大誤解訂立的合

　　同。②顯失公平的合同。③因欺詐而訂立的合同。④因脅迫而訂立的合同。⑤乘人之危的合同。

　　28.ABCDE [解析]違約責(zé)任是指當(dāng)事人一方因不履行合同義務(wù)或者履行合同務(wù)不符合約定,而向另一方當(dāng)事人所應(yīng)承擔(dān)的民事責(zé)任。承擔(dān)違約責(zé)任的主要方式有:①繼續(xù)履行;②賠償損失;③支付違約金;④定金;⑤采取補(bǔ)救措施。繼續(xù)履行是指在一方違反合同時(shí),另一方有權(quán)要求其依據(jù)合同的約定履行義務(wù),也稱實(shí)際履行、強(qiáng)制履行。

　　29.CDE [解析]《商業(yè)銀行法》規(guī)定了商業(yè)銀行“三性四自”經(jīng)營(yíng)原則,即商業(yè)銀行以安全性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營(yíng)原則,實(shí)行自主經(jīng)營(yíng),自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn),自負(fù)盈虧,自我約束。

　　30.ACDE [解析]金融詐騙罪是指在金融活動(dòng)中,違反金融管理法規(guī),采取虛構(gòu)事實(shí)或者隱瞞真相的方法,以非法占有為目的,騙取數(shù)額較大的財(cái)物的行為。包括集資詐騙罪,貸款詐騙罪,信用證詐騙罪,信用卡詐騙罪,票據(jù)詐騙罪、金融憑證詐騙罪。合同詐騙罪屬于《刑法》中的擾亂市場(chǎng)秩序罪。

　　31.ABDE [解析]設(shè)立信托后,有下列情形之一的,委托人可以變更受益人或者處分受益人的信托受益權(quán):①受益人對(duì)委托人有重大侵權(quán)行為;②受益人對(duì)其他共同受益人有重大侵權(quán)行為;③經(jīng)受益人同意;④信托文件規(guī)定的其他情形。有上述第①項(xiàng)、第③項(xiàng)、第④項(xiàng)所列情形之一的,委托人可以解除信托。

　　32.ABCDE [解析]根據(jù)《行政處罰法》,我國(guó)行政處罰的種類有七類:①警告;②罰款;③沒收違法所得、沒收非法財(cái)物;④責(zé)令停產(chǎn)停業(yè);⑤暫扣或者吊銷許可證、暫扣或者吊銷執(zhí)照;⑥行政拘留;⑦法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他行政處罰。受到行政處罰的違法行為可能同時(shí)導(dǎo)致民事責(zé)任或刑事處罰的,行政處罰的實(shí)施并不影響民事責(zé)任的承擔(dān),也不能代替刑事處罰的追究。

　　33.ABCDE [解析]金融機(jī)構(gòu)辦理存款業(yè)務(wù),不得有下列行為:①擅自提高利率或者變相提高利率,吸收存款;②明知或者應(yīng)知是單位資金,而允許以個(gè)人名義開立賬戶存儲(chǔ);③擅自開辦新的存款業(yè)務(wù)種類;④吸收存款不符合中國(guó)人民銀行規(guī)定的客戶范圍、期限和最低限額;⑤違反規(guī)定為客戶多頭開立賬戶;⑥違反中國(guó)人民銀行規(guī)定的其他存款行為。

　　34.ACDE [解析]外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行按照國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍,可以經(jīng)營(yíng)下列部分或者全部外匯業(yè)務(wù)和人民幣業(yè)務(wù):①吸收公眾存款;②發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款;③辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn);④買賣政府債券、金融債券,買賣股票以外的其他外幣有價(jià)證券;⑤提供信用證服務(wù)及擔(dān)保;⑥辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算;⑦買賣、代理買賣外匯;⑧代理保險(xiǎn);⑨從事同業(yè)拆借;⑩從事銀行卡業(yè)務(wù);提供保管箱服務(wù);提供資信調(diào)查和咨詢服務(wù);經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

　　35.CDE [解析]外資銀行營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)有下列情形之一的,由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正,沒收違法所得,違法所得50萬元以上的,并處違法所得1倍以上5倍以下罰款;沒有違法所得或者違法所得不足50萬元的,處50萬元以上200萬元以下罰款;情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的,可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其金融許可證;構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任:①未經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的;②未經(jīng)批準(zhǔn)變更、終止的;③違反規(guī)定從事未經(jīng)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)活動(dòng)的;④違反規(guī)定提高或者降低存款利率、貸款利率的。

　　36.ABCDE [解析]儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)可以辦理下列人民幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù):①活期儲(chǔ)蓄存款;②整存整取定期儲(chǔ)蓄存款;③零存整取定期儲(chǔ)蓄存款;④存本取息定期儲(chǔ)蓄存款;⑤整存零取定期儲(chǔ)蓄存款;⑥定活兩便儲(chǔ)蓄存款;⑦華僑(人民幣)整存整取定期儲(chǔ)蓄存款;⑧經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)開辦的其他種類的儲(chǔ)蓄存款。

　　37.BCDE [解析]定期儲(chǔ)蓄存款在存期內(nèi)遇有利率調(diào)整,按存單開戶日掛牌公告的相應(yīng)的定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息。

　　38.ABCD [解析]行政復(fù)議機(jī)關(guān)履行行政復(fù)議職責(zé),應(yīng)當(dāng)遵循合法、公正、公開、及時(shí)、便民的原則,堅(jiān)持有錯(cuò)必糾,保障法律、法規(guī)的正確實(shí)施。

　　39.ABCDE [解析]略。

　　40.ACE [解析]通常,多頭管理體制是以財(cái)政部和中央銀行為主體開展工作的。在法國(guó),經(jīng)濟(jì)財(cái)政部、法蘭西銀行、國(guó)家信貸委員會(huì)和銀行管理委員會(huì)共同負(fù)責(zé)銀行體系的管理。意大利銀行負(fù)責(zé)管理國(guó)內(nèi)銀行體系,但服從于部際信貸儲(chǔ)蓄委員會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)和命令。日本的銀行管理體制也是一線多頭的。

　　三、判斷題

　　1. B [解析]行政復(fù)議,指公民、法人或者其他組織認(rèn)為具體行政行為侵犯其合法權(quán)益,向行政機(jī)關(guān)提出行政復(fù)議申請(qǐng),行政機(jī)關(guān)受理行政復(fù)議申請(qǐng)、作出行政復(fù)議決定的活動(dòng)。

　　2. B [解析]風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力,包括盈利能力、準(zhǔn)備金充足程度和資本充足程度三個(gè)方面。

　　3. A [解析]略。

　　4. B [解析]商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照以下方法確定違約概率:①主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露的違約概率為商業(yè)銀行內(nèi)部估計(jì)的1年期違約概率;②公司、金融機(jī)構(gòu)和零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的違約概率為商業(yè)銀行內(nèi)部估計(jì)的1年期違約概率與0.03%中的較大值;③對(duì)于提供合格保證或信用衍生工具的風(fēng)險(xiǎn)暴露,商業(yè)銀行可以使用保證人的違約概率替代債務(wù)人的違約概率。

　　5. B [解析]在進(jìn)行廣告宣傳與信息披露時(shí),應(yīng)確保信息的真實(shí)性、及時(shí)性和完整性。

　　6. B [解析]銀行業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員大會(huì)是行業(yè)自律管理的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。

　　7. B [解析]銀行業(yè)協(xié)會(huì)理事會(huì)是行業(yè)自律管理的執(zhí)行機(jī)構(gòu),對(duì)會(huì)員單位遵守行業(yè)自律制度情況進(jìn)行監(jiān)督,對(duì)違反行業(yè)自律制度的會(huì)員單位進(jìn)行自律性處分,其中,取消會(huì)員資格處分報(bào)會(huì)員大會(huì)決定。

　　8. B [解析]財(cái)政政策目標(biāo)是國(guó)家運(yùn)用財(cái)政政策工具所要實(shí)現(xiàn)的目的。它構(gòu)成財(cái)政政策的核心內(nèi)容,是財(cái)政政策的主導(dǎo)方面。

　　9. A [解析]略。

　　10.B [解析]金融企業(yè)的會(huì)計(jì)核算應(yīng)當(dāng)持續(xù)、正常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)為前提。

　　11.B [解析]產(chǎn)業(yè)政策包括產(chǎn)業(yè)組織政策、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策和產(chǎn)業(yè)區(qū)域布局政策。

　　12.A [解析]金融市場(chǎng)交易之間不是單純的買賣關(guān)系,更主要的是借貸關(guān)系,體現(xiàn)了資金所有權(quán)和使用權(quán)相分離的原則。

　　13.A [解析]略。

　　14.A [解析]貨幣是固定地充當(dāng)一般等價(jià)物的特殊商品,特殊性表現(xiàn)在:貨幣是衡量一切商品價(jià)值的材料,具有同其他一切商品相交換的能力。

　　15.B [解析]金融工具的流動(dòng)性與償還期限成反比,而與債務(wù)人的信用能力成正比。償還期越短、債務(wù)人信譽(yù)越高,流動(dòng)性越大。

試題來源:[銀行從業(yè)2019年銀行從業(yè)《銀行管理(中級(jí))》考試題庫(kù) 】 2019年銀行從業(yè)初級(jí)無基礎(chǔ)取證班，送VIP題庫(kù) 教材精講班+考點(diǎn)強(qiáng)化班+�？碱A(yù)測(cè)班+習(xí)題班，助力通關(guān)！掃描二維碼或直接咨詢