41.制定基準(zhǔn)利率的依據(jù)是( )。

　　A.貨幣政策目標(biāo) B.財(cái)政政策目標(biāo)

　　C.稅收政策目標(biāo) D.經(jīng)濟(jì)政策目標(biāo)

　　42.常備借貸便利的特點(diǎn)不包括( )。

　　A.由金融機(jī)構(gòu)發(fā)起 B.針對(duì)性強(qiáng)

　　C.是商業(yè)銀行間的“一對(duì)一”交易 D.交易對(duì)手覆蓋面廣

　　43.下列不屬于新型貨幣政策工具的是( )。

　　A.定向降準(zhǔn) B.定向降息

　　C.再貼現(xiàn) D.常備借貸便利

　　44.下列不屬于關(guān)聯(lián)方關(guān)系的是( )。

　　A.受不同母公司控制的子公司之間 B.合營(yíng)企業(yè)

　　C.主要投資者個(gè)人 D.聯(lián)營(yíng)企業(yè)

　　45.下列項(xiàng)目中,不需按照期末匯率折合為人民幣的是( )。

　　A.資產(chǎn)類項(xiàng)目 B.負(fù)債類項(xiàng)目

　　C.權(quán)益類項(xiàng)目 D.利潤(rùn)表

　　46.下列選項(xiàng)中,關(guān)于銀行合規(guī)文化建設(shè)工作的意義和內(nèi)容的表述,正確的是( )。

　　A.合規(guī)文化建設(shè)是創(chuàng)建誠(chéng)信銀行、確保合規(guī)經(jīng)營(yíng)的關(guān)鍵所在

　　B.合規(guī)文化建設(shè)是提升內(nèi)部管理水平、適應(yīng)外部監(jiān)管要求的重要因素

　　C.合規(guī)文化建設(shè)是落實(shí)以人為本、提高制度執(zhí)行力的內(nèi)在要求

　　D.合規(guī)文化建設(shè)是提高全員合規(guī)意識(shí)、保障員工切身利益的有力武器

　　47.下列選項(xiàng)中,關(guān)于培養(yǎng)員工合規(guī)意識(shí)的方法表述不正確的是( )。

　　A.立足學(xué)習(xí)教育平臺(tái),提升合規(guī)操作意識(shí)

　　B.依托檢查監(jiān)督平臺(tái),營(yíng)造合規(guī)文化氛圍

　　C.開(kāi)展豐富多彩的企業(yè)文化

　　D.將企業(yè)文化建設(shè)融入合規(guī)文化建設(shè)全過(guò)程

　　48.( )依法對(duì)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)管,檢查和評(píng)價(jià)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。

　　A.中國(guó)銀監(jiān)會(huì) B.中國(guó)人民銀行

　　C.中國(guó)證監(jiān)會(huì) D.中國(guó)保監(jiān)會(huì)

　　49.下列選項(xiàng)中,關(guān)于銀行內(nèi)部控制的原則表述正確的是( )。

　　A.相匹配原則是指商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程,覆蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和管理活動(dòng),覆蓋所有的部門(mén)、崗位和人員

　　B.制衡性原則是指商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制

　　C.審慎性原則是指商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)

　　流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制

　　D.全覆蓋原則是指商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與管理模式、業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)狀況等相適應(yīng),并根據(jù)情況變化及時(shí)進(jìn)行調(diào)整

　　50.下列選項(xiàng)中,關(guān)于銀行內(nèi)部控制的崗位職責(zé)的表述正確的是( )。

　　A.董事會(huì)負(fù)責(zé)保證商業(yè)銀行建立并實(shí)施充分有效的內(nèi)部控制體系,保證商業(yè)銀行在法律和政策框架內(nèi)審慎經(jīng)營(yíng)

　　B.理事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)、高級(jí)管理層完善內(nèi)部控制體系;負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)、高級(jí)管理層及其成員履行內(nèi)部控制職責(zé)

　　C.商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)根據(jù)董事會(huì)確定的可接受的風(fēng)險(xiǎn)水平,制定系統(tǒng)化的制度、流程和方法,采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施

　　D.高級(jí)管理層(除內(nèi)部審計(jì)部門(mén)和內(nèi)控管理職能部門(mén)外的其他部門(mén))負(fù)責(zé)參與制定與自身職責(zé)相關(guān)的業(yè)務(wù)制度和操作流程

　　51.下列選項(xiàng)中,不屬于銀行高級(jí)管理層崗位職責(zé)的是( )。

　　A.負(fù)責(zé)建立和完善內(nèi)部組織機(jī)構(gòu),保證內(nèi)部控制的各項(xiàng)職責(zé)得到有效履行

　　B.負(fù)責(zé)組織對(duì)內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)估

　　C.負(fù)責(zé)根據(jù)董事會(huì)確定的可接受的風(fēng)險(xiǎn)水平,制定系統(tǒng)化的制度、流程和方法,采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施

　　D.負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)、高級(jí)管理層完善內(nèi)部控制體系

　　52.商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與管理模式、業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)狀況等相適應(yīng),并根據(jù)情況變化及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。這體現(xiàn)了銀行內(nèi)部控制的( )。

　　A.全覆蓋原則 B.制衡性原則

　　C.審慎性原則 D.相匹配原則

　　53.下列選項(xiàng)中,關(guān)于銀行內(nèi)部控制的操作規(guī)則的表述正確的是( )。

　　A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)合理確定各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn),采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧?執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一的業(yè)務(wù)流程和管理流程,確保規(guī)范運(yùn)作

　　B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全信息系統(tǒng)控制,通過(guò)內(nèi)部控制流程與業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)和管理信息系統(tǒng)的有效結(jié)合,加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)的系統(tǒng)人工控制

　　C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)經(jīng)營(yíng)管理需要,合理確定部門(mén)、崗位的職責(zé)及權(quán)限,形成規(guī)范的部門(mén)、崗位職責(zé)說(shuō)明,明確相應(yīng)的報(bào)告路線

　　D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)全面系統(tǒng)地分析、梳理業(yè)務(wù)流程和管理活動(dòng)中所涉及的相容崗位,實(shí)施相應(yīng)的措施,形成相互輪崗安排

　　54.下列選項(xiàng)中,說(shuō)法正確的是( )。

　　A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)納入資產(chǎn)負(fù)債表管理的機(jī)構(gòu)進(jìn)行內(nèi)部控制評(píng)價(jià),包括商業(yè)銀行及其附屬機(jī)構(gòu)

　　B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況確定內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的頻率,至多每年開(kāi)展一次

　　C.商業(yè)銀行年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告經(jīng)董事會(huì)審議批準(zhǔn)后,于每年6月30日前報(bào)送銀監(jiān)會(huì)或?qū)ζ渎男蟹ㄈ吮O(jiān)管職責(zé)的屬地銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

　　D.商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)部門(mén)、內(nèi)控管理職能部門(mén)和業(yè)務(wù)部門(mén)均承擔(dān)內(nèi)部控制監(jiān)督檢查的職責(zé),應(yīng)根據(jù)分工協(xié)調(diào)配合,構(gòu)建覆蓋各級(jí)機(jī)構(gòu)、各個(gè)產(chǎn)品、各個(gè)業(yè)務(wù)流程的監(jiān)督檢查體系

　　55.下列選項(xiàng)中,關(guān)于銀行合規(guī)管理原則的說(shuō)法正確的是( )。

　　A.系統(tǒng)性原則是指合規(guī)管理應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng),以真正起到牽制制約的作用,是合規(guī)管理的關(guān)鍵性原則

　　B.獨(dú)立性原則是指合規(guī)管理應(yīng)當(dāng)運(yùn)用系統(tǒng)觀點(diǎn)進(jìn)行系統(tǒng)的設(shè)計(jì)和組織,構(gòu)建合理的

　　運(yùn)行體制,協(xié)調(diào)運(yùn)作,實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理的最大效能

　　C.全面性原則是指合規(guī)工作應(yīng)當(dāng)做到由全體員工在各自的業(yè)務(wù)活動(dòng)中全面遵循合規(guī)性要求,合規(guī)管理應(yīng)當(dāng)立足于形成銀行整體的合規(guī)文化以從職業(yè)道德上約束所有員工

　　D.強(qiáng)制性原則是指鑒于規(guī)章制度的強(qiáng)制執(zhí)行的性質(zhì),合規(guī)管理相對(duì)于其他管理而言,具有強(qiáng)制性,任何人必須服從合規(guī)性要求,而不能討價(jià)還價(jià)

　　56.下列選項(xiàng) 中,屬 于 董 事 會(huì) 應(yīng) 對(duì) 商 業(yè) 銀 行 經(jīng) 營(yíng) 活 動(dòng) 的 合 規(guī) 性 履 行 的 合 規(guī) 管 理 職 責(zé)是( )。

　　A.制定書(shū)面的合規(guī)政策,并根據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理狀況以及法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的變化情況適時(shí)修訂合規(guī)政策,報(bào)經(jīng)董事會(huì)審議批準(zhǔn)后傳達(dá)給全體員工

　　B.審議批準(zhǔn)高級(jí)管理層提交的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告,并對(duì)商業(yè)銀行管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效性作出評(píng)價(jià),以使合規(guī)缺陷得到及時(shí)有效的解決

　　C.識(shí)別商業(yè)銀行所面臨的主要合規(guī)風(fēng)險(xiǎn),審核批準(zhǔn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃,確保合規(guī)管理部門(mén)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)、內(nèi)部審計(jì)部門(mén)以及其他相關(guān)部門(mén)之間的工作協(xié)調(diào)

　　D.明確合規(guī)管理部門(mén)及其組織結(jié)構(gòu),為其履行職責(zé)配備充分和適當(dāng)?shù)暮弦?guī)管理人員,并確保合規(guī)管理部門(mén)的獨(dú)立性

　　57.下列選項(xiàng)中,說(shuō)法正確的是( )。

　　A.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)按時(shí)將合規(guī)性審計(jì)結(jié)果告知合規(guī)負(fù)責(zé)人

　　B.商業(yè)銀行應(yīng)明確合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路線以及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的要素、格式和數(shù)量

　　C.商業(yè)銀行應(yīng)定期為合規(guī)管理人員提供系統(tǒng)的專業(yè)技能培訓(xùn),尤其是在正確把握法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的最新發(fā)展及其對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的影響等方面的技能培訓(xùn)

　　D.商業(yè)銀行應(yīng)確保任何合規(guī)管理部門(mén)工作的外包安排都受到合規(guī)負(fù)責(zé)人的適當(dāng)監(jiān)督,妨礙銀監(jiān)會(huì)的有效監(jiān)管

　　58.COSO 的 ERM 框架是個(gè)三維立體的框架,下列選項(xiàng)中,不屬于第一個(gè)維度包括的目標(biāo)的是( )。

　　A.戰(zhàn)略目標(biāo),即高層次目標(biāo),與使命相關(guān)聯(lián)并支撐使命;

　　B.管理目標(biāo),高效率地利用資源;

　　C.報(bào)告目標(biāo),報(bào)告的可靠性;

　　D.合規(guī)目標(biāo),符合適用的法律和法規(guī)

　　59.下列選項(xiàng)中,關(guān)于 COSO 的 ERM 框架的第二維度的表述正確的是( )。

　　A.目標(biāo)設(shè)定。必須先有目標(biāo),管理當(dāng)局才能識(shí)別影響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的潛在事項(xiàng)。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理確保管理當(dāng)局采取恰當(dāng)?shù)某绦蛉ピO(shè)定目標(biāo),并保證選定的目標(biāo)支持主體的使命并與其相銜接,以及與它的風(fēng)險(xiǎn)容量相適應(yīng)

　　B.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)。要對(duì)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析,以便確定管理的依據(jù)。風(fēng)險(xiǎn)與可能被影響的目標(biāo)相關(guān)聯(lián)。既要對(duì)固有風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估,也要對(duì)剩余風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估,評(píng)估要考慮到風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響

　　C.事項(xiàng)識(shí)別。主體的各個(gè)層級(jí)都需要借助信息來(lái)識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。廣泛意義的有效溝通包括信息在主體中向下、平行和向上流動(dòng)

　　D.信息與溝通。這種方式能夠動(dòng)態(tài)地反應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理狀況,并使之根據(jù)條件的要求而變化。監(jiān)控通過(guò)持續(xù)的管理活動(dòng)、對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的單獨(dú)評(píng)價(jià)或者兩者的結(jié)合來(lái)完成

　　60.下列選項(xiàng)中,不屬于 COSO 的 ERM 框架的第三個(gè)維度層面的是( )。

　　A.集團(tuán) B.子公司

　　C.業(yè)務(wù)單元 D.分支機(jī)構(gòu)