三、判斷題。請對以下各項的描述做出判斷，正確的為A。錯誤的為B。(共15題，每題1分。共15分)

　　1.按外匯買賣交割期的不同，匯率可分為短期匯率和長期匯率。()

　　2.多元化投資策略可以有效地降低風(fēng)險，直到消除所有風(fēng)險。()

　　3.基金資本來源于國外，并投資于國外證券市場的投資基金是QDII基金。( )

　　4.理財客戶將資金投資于貨幣市場，既可以保障資金的流動性，又可以獲得資金的時間價值。()

　　5.標金是黃金市場最主要的交易品種，它的出現(xiàn)是市場成熟的表現(xiàn)。()

　　6.商業(yè)銀行銷售的理財計劃中包括結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品的，其結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品應(yīng)將基礎(chǔ)資產(chǎn)與衍生交易部分相分離，基礎(chǔ)資產(chǎn)應(yīng)按照儲蓄存款業(yè)務(wù)管理，衍生交易部分應(yīng)按照中間業(yè)務(wù)管理。()

　　7.債券的性質(zhì)是所有權(quán)憑證，反映了籌資者和投資者之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。()

　　8.目前，我國的債券流通市場由銀行間債券市場和交易所債券市場組成。()

　　9.商業(yè)銀行開展個人理財顧問服務(wù)，應(yīng)根據(jù)客戶的經(jīng)濟狀況，風(fēng)險認知能力和承受能力等，對客戶進行分層，明確每類個人理財顧問服務(wù)適宜的客戶群體，以使理財產(chǎn)品的銷售額最大化。()

　　10.總體而言，保險更注重的是保障，而非投資增值。()

　　11.按復(fù)利計算時，每一期本金的數(shù)額是相同的。()

　　12.商業(yè)銀行應(yīng)不定期地對內(nèi)部風(fēng)險監(jiān)控和審計程序的獨立性、充分性、有效性進行審核和測試。()

　　13.銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標包括兩個方面：一是維護公眾對銀行業(yè)的信心：二是提高銀行業(yè)盈利能力。( )

　　14.金融市場上有固定的貨幣資金供應(yīng)者和需求者，并且角色不會發(fā)生變化。()

　　15.一般而言，客戶年齡越大，個人財力越雄厚，所能夠承受的投資風(fēng)險越高。() 來源

　　2010年下半年中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證考試

　　一、單項選擇題

　　1.[解析]答案為D。根據(jù)《商業(yè)銀行法》第四十三條規(guī)定，我國金融業(yè)實行分業(yè)經(jīng)營原則。商業(yè)銀行不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)，不得向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資。

　　2.[解析]答案為A�！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定總行撥付給分支機構(gòu)的營運資金的總和不得超過商業(yè)銀行總行資本金總額的60%。

　　3.[解析]答案為A�！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定商業(yè)銀行不能投資公司債券。

　　4.[解析]答案為A�！渡虡I(yè)銀行法》第四條規(guī)定，安全性原則是商業(yè)銀行所作任何資產(chǎn)業(yè)務(wù)的第一要旨。

　　5.[解析]答案為D。目前，國際市場上最主要、最典型的金融期貨交易品種有：利率期貨、外匯期貨和股票價格指數(shù)期貨，不包括債券期貨。利率期貨的基礎(chǔ)資產(chǎn)是價格隨市場利率波動的債券產(chǎn)品。利率期貨交易者采取與現(xiàn)貨市場相反的方向買賣利率期貨，以對沖現(xiàn)在持有或計劃持有的債券類資產(chǎn)的價格風(fēng)險。外匯期貨也稱貨幣期貨，規(guī)定將來在指定月份買入或賣出規(guī)定金額外幣的期貨合約。股票價格指數(shù)期貨，是以反映股票價格水平的股票指數(shù)為基礎(chǔ)資產(chǎn)的期貨交易合約。

　　6.[解析]答案為A。銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)實施現(xiàn)場檢查措施時，現(xiàn)場檢查人員不得少于2人，并應(yīng)當(dāng)出示合法證件和檢查通知書。未出示合法證件和檢查通知書的，銀行業(yè)金融機構(gòu)有權(quán)拒絕檢查。

　　7.[解析]答案為B。根據(jù)《商業(yè)銀行法》第七十四條規(guī)定，未經(jīng)批準分立、合并或者違反規(guī)定對變更事項不報批的，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)責(zé)令改正。

　　8.[解析]答案為C。根據(jù)《商業(yè)銀行法》第十一條規(guī)定可知，未經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準，任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣。

　　9.[解析]答案為D。自2008年3月1日起，個人所得稅起征點由1600元提高至2000元，新的個人所得稅法規(guī)定，工資、薪金所得，以每月收入額減除費用標準2000元后的額，為應(yīng)納稅所得額。

　　10.[解析]答案為C�！侗ｋU代理機構(gòu)管理規(guī)定》第一百零五條規(guī)定，保險代理機構(gòu)及其分支機構(gòu)應(yīng)當(dāng)妥善保管業(yè)務(wù)檔案、有關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營的原始憑證及其有關(guān)資料，保管期限自保險代理關(guān)系終止之日起計算，不得少于10年。

　　11.[解析]答案為A。《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十八條規(guī)定，在理財計劃的存續(xù)期內(nèi)，商業(yè)銀行應(yīng)向客戶提供其所持有的所有相關(guān)資產(chǎn)的賬單，賬單應(yīng)列明資產(chǎn)變動、收入和費用、期末資產(chǎn)估值等情況。賬單提供應(yīng)不少于兩次，并且至少每月提供一次。商業(yè)銀行與客戶另有約定的除外。

　　12.[解析]答案為B�！秱�人外匯管理辦法》第十五條規(guī)定。境外個人將原兌換未使用完

　　的人民幣兌回外幣現(xiàn)鈔時，小額兌換憑本人有效身份證件在銀行或外幣兌換機構(gòu)辦理;超過規(guī)定金額的，可以憑原兌換水單在銀行辦理。因此B項說法錯誤。

　　13.[解析]答案為C。《個人外匯管理辦法實施細則》第二條規(guī)定，對個人結(jié)匯和境內(nèi)個人購匯實行年度總額管理。年度總額分別為每人每年等值5萬美元。

　　14.[解析]答案為A。要求銀行業(yè)金融機構(gòu)報送報表、資料不屬于現(xiàn)場檢查。

　　15.[解析]答案為D。一般公司的重大收購、兼并決策屬于內(nèi)幕信息，事后才能公布。

　　16.[解析]答案為D。判斷一項資產(chǎn)是否屬于個人/家庭資產(chǎn)，必須判斷這個項目的所有權(quán)歸屬。租借的房屋，只有使用權(quán)而沒有所有權(quán)，因此不屬于個人/家庭資產(chǎn)項目。

　　17.[解析]答案為C。根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》第五十四條規(guī)定，可知C項不正確。

　　18.[解析]答案為B。根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》第三十四條規(guī)定可知，保證收益理財計劃的起點金額，人民幣應(yīng)在5萬元以上，外幣應(yīng)在5000美元(或等值外幣)以上;其他理財產(chǎn)品和投資產(chǎn)品的銷售起點金額應(yīng)不低于保證收益理財計劃的起點金額。

　　19.[解析]答案為B。商業(yè)銀行開展個人理財顧問服務(wù)，對于投資金額較大的客戶，評估報告除應(yīng)經(jīng)個人理財業(yè)務(wù)部門負責(zé)人審核批準外，還應(yīng)經(jīng)其他相關(guān)部門或者商業(yè)銀行主管理

　　財業(yè)務(wù)的負責(zé)人審核。

　　20.[解析]答案為B。根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》第二十條規(guī)定可知�？蛻粼谵k理一般產(chǎn)品業(yè)務(wù)時，如需要銀行提供相關(guān)個人理財顧問服務(wù)，一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員應(yīng)將客戶移交給理財業(yè)務(wù)人員。

　　21.[解析]答案為B。理財價值觀因人而異，沒有對錯標準，理財規(guī)劃師的責(zé)任不在于改變客戶的價值觀，而是讓客戶了解在不同價值觀下的財務(wù)特征和理財方式。因此，8項說法錯誤。

　　22.[解析]答案為A。根據(jù)《證券法》第一百三十九奈規(guī)定可知，證券公司客戶的結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)存放在商業(yè)銀行。

　　23.[解析]答案為D�！渡虡I(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》第四十一條規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)采用多重指標管理市場風(fēng)險限額。市場風(fēng)險的限額可以采用交易限額、止損限額、錯配限額、期權(quán)限額和風(fēng)險價值限額等。但在所采用的風(fēng)險限額指標中，至少應(yīng)包括風(fēng)險價值限額。、

　　24.[解析]答案為C。根據(jù)《反洗錢法》第十六條可知，任何單位和個人在與金融機構(gòu)建立關(guān)系或者要求金融機構(gòu)為其提供一次性金融服務(wù)時，都應(yīng)當(dāng)提供真實有效的身份證件或者其他身份證明文件。

　　25.[解析]答案為C。C選項不屬于利用內(nèi)幕消息進行的證券交易活動。

　　26.[解析]答案為C。《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第十二條規(guī)定，商業(yè)銀行取得代客境夕卜理財業(yè)務(wù)資格后，向境內(nèi)機構(gòu)發(fā)售理財產(chǎn)品，準入管理適用報告制因此A項說法錯誤�！渡虡I(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第十三條規(guī)定，商業(yè)銀行受客戶委托以人民幣購匯辦理代客境外理財業(yè)務(wù)，應(yīng)向國家外匯管理局申請代客境外理財購匯額度。所以B項說法錯誤�！渡虡I(yè)銀行開辦代客境夕1-at財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第十五條規(guī)定.在批準的購匯額度內(nèi)，商業(yè)銀行可向投資者發(fā)行以人民幣標價的境外理財產(chǎn)品。所以D項說法錯誤。本題正確答案為C。

　　27.[解析]答案為A。根據(jù)《外資銀行管理條例》第二十九條和第三十一條規(guī)定可知，外商獨資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行經(jīng)營結(jié)匯、售匯也務(wù)，需要經(jīng)過中國人民銀行批準。

　　28.[解析]答案為D。根據(jù)《證券法》第七十九條規(guī)定可知，D選項不屬于損害客戶利益的欺詐行為，屬于利用內(nèi)幕消息進行交易。

　　29.[解析]答案為B。根據(jù)《證券投資基金法》第二十九條規(guī)定可知，基金托管人應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)包括，對證券投資基金財務(wù)會計報告、中期和年度基金報告出具意見。

　　30.[解析]答案為D。根據(jù)《證券法》第一百三十九條規(guī)定可知，證券公司保存客戶資料料的期限不得少于二十年。

　　31.[解析]答案為B。根據(jù)《證券法》第一百八十條規(guī)定可知，擅自發(fā)行證券的，應(yīng)退還所募資金并加算銀行同期存款利息。

　　32.[解析]答案為C。金融市場按照交易標的物劃分為貨幣市場、資本市場、外匯市場、行生品市場、保險市場和黃金市場。

　　33.[解析]答案為B�！渡虡I(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》第四十一條規(guī)定，所采用的風(fēng)險限額指標中，至少應(yīng)包括風(fēng)險價值限額。所以A項說法錯誤。《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》第四十二條規(guī)定，商業(yè)銀行除應(yīng)制定銀行總體可承受的市場風(fēng)險限額外，還應(yīng)當(dāng)按照風(fēng)險管理權(quán)限，制定不同的交易部門和交易人員的風(fēng)險限額，并確定每一理財計劃或立品的風(fēng)險限額。因此B項說法正確�！渡虡I(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》第四十四條規(guī)定，商業(yè)銀行可根據(jù)實際業(yè)務(wù)情況確定流動性風(fēng)險限額的管理.但流動性風(fēng)險限額應(yīng)至少包括期限錯配限額;所以C項說法錯誤�！渡虡I(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》第四十五條覘定，對于未事先審批而突破交易限額的交易，應(yīng)予以記錄并調(diào)查處理。因此D項說法錯誤。

　　34.[解析]答案為B。根據(jù)《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第十三條規(guī)定可知，商業(yè)銀行應(yīng)向國家外匯管理局申請代客境外理財購匯額度。

　　35.[解析]答案為B。拆入利率=9.925%-0.075石≈10%。拆入到期利息=200000010%×1/365≈548(元)。

　　37.[解析]答案為A。投資風(fēng)險認知度是客戶主觀上對客戶選擇投資的影響程度，是不可量化的指標，因此不屬于客戶財務(wù)信息。

　　38.[解析]答案為C。根據(jù)《刑法》第一百四十八條第一款規(guī)定.銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員在金融業(yè)務(wù)活動中索取他人財物或者非法收受他人財物，為他人牟取利益的，或者違反國家規(guī)定，收受各種名義的回扣、收付費，歸個人所有的，構(gòu)成公司、企業(yè)人員受賄罪。

　　39.[解析]答案為A。在日常生活中，個人和家庭通過購買保險產(chǎn)品，將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險公司而具有保障功能。

　　40.[解析]答案為B。資產(chǎn)配置是依據(jù)所要達到的理財目標，按資產(chǎn)的風(fēng)險最低與報酬最佳的原則，將資金有效地分配在不同類型的資產(chǎn)上，構(gòu)建達到增強投資組合報酬與控制風(fēng)險的資產(chǎn)投資組合。消費產(chǎn)品不屬于資產(chǎn)配置范圍內(nèi)。

　　41.[解析]答案為D。從業(yè)人員應(yīng)遵守的基本準則有誠實信用、守法合規(guī)、專業(yè)勝任、勤勉盡職、保護商業(yè)秘密和隱私、公平競爭。所以D項不符合題意。

　　42.[解析]答案為A。根據(jù)《合同法》中關(guān)于合同履行抗辯權(quán)的規(guī)定可知.不安抗辯權(quán)指應(yīng)當(dāng)先履行債務(wù)的當(dāng)事人，有確切證據(jù)證明合同對方的經(jīng)濟狀況嚴重惡化，可以中止履行;同時履行抗辯權(quán)指當(dāng)事人互負債務(wù)，沒有先后履行順序的，應(yīng)當(dāng)同時履行;先履行抗辯權(quán)指當(dāng)事人互負債務(wù)，有先后履行順序。先履行一方未履行的.后履行一方有權(quán)拒絕其履行要求。A選項符合題意。

　　43.[解析]答案為D。古玩、字畫、玉器和陶瓷等收藏品的價值一般都比較高，投資人要具有相當(dāng)?shù)慕?jīng)濟實力，不適合普通投資者的投資理財。

　　44.[解析]答案為D。根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第四十六條規(guī)定可知，非保本浮動收益理財計劃是需要報告的個人理財業(yè)務(wù)，不需要申請批準。

　　45.[解析]答案為A。銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守是屬于職業(yè)道德范圍內(nèi)，銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的宗旨是規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)行為.提高中國銀行業(yè)從業(yè)人員整體素質(zhì)和職業(yè)道德水準。

　　46.[解析]答案為D。根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第五十四條規(guī)定可知，對個人理財業(yè)務(wù)人員應(yīng)滿足的資格要求中不包括具備國家理財規(guī)劃師資格。

　　47.[解析]答案為A。根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十三條和第二十五條可知，商業(yè)銀行向客戶承諾保證收益的附加條件，可以是對理財計劃期限調(diào)整、幣種轉(zhuǎn)換等權(quán)利，也可以是對最終支付貨幣和工具的選擇權(quán)等，但一般理財計劃不得與本行儲蓄存款進行搭配銷售。

　　48.[解析]答案為A。題干內(nèi)容體現(xiàn)了商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)需求的分散性與低風(fēng)險性。

　　49.[解析]答案為A。個人理財業(yè)務(wù)中違反法律、法規(guī)應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任主要有刑事責(zé)任、民事責(zé)任和行政責(zé)任。

　　50.[解析]答案為D。依據(jù)《刑法》第三百八十三條規(guī)定，對多次貪污未經(jīng)處理的，按照累積貪污數(shù)額處罰。

　　51.[解析]答案為D。根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第六十五條和第六十條規(guī)定可知，挪用單獨管理的客戶資產(chǎn)可能構(gòu)成犯罪，依法追究刑事責(zé)任。

　　52.[解析]答案為C。遠期外匯交易的交割期一般按月計算，從1個月至6個月不等，最普通為3個月，最長不超過1年(超過1年的超遠期外匯極少)。

　　53.[解析]答案為B。每年的年金現(xiàn)金的利息也具有時間價值。因此，年金終值和現(xiàn)值的計算通常采用復(fù)利的形式。因此B項正確。

　　54.[解析]答案為A。后享受型理財價值觀的理財特征是習(xí)慣于將大部分選擇性支出都存起來，期待退休后享受更高品質(zhì)的生活水平，因此理財目標是退休規(guī)劃。A項正確。

　　55.[解析]答案為C。稅收規(guī)劃是指在納稅行為發(fā)生前，在不違反法律、法規(guī)的前提下，通過對納稅主體的經(jīng)營活動或投資行為等納稅事項做出事先安排，以達到少納稅和遞延交納的一系列規(guī)劃活動。稅收規(guī)劃的原則有合法性原則、目的性原則、規(guī)劃性原則和綜合性原則。節(jié)稅與風(fēng)險并存，節(jié)稅越多的方案往往也是風(fēng)險越大的方案。因此C項說法錯誤。

　　56.[解析]答案為C。購房型客戶的理財目標是購房規(guī)劃，這類客戶的義務(wù)性支出以房貸為主，或?qū)⑦x擇性支出都儲蓄起來準備購房。

　　57.[解析]答案為B。根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十七條規(guī)定，商業(yè)銀行銷售理財計劃匯集的理財資金，應(yīng)按照理財合同約定管理和使用。

　　58.[解析]答案為A。5年后李先生可以取到本金加上利息為10000×(1+5%×5)=12500(元)。

　　59.[解析]答案為D。金融期權(quán)按期權(quán)到期日劃分，可分為歐式期權(quán)和美式期權(quán)。歐式期權(quán)是期權(quán)的持有者只有在期權(quán)到期日才能執(zhí)行期權(quán)。美式期權(quán)則允許期權(quán)持有者在期權(quán)到期目前的任何時間執(zhí)行期權(quán)。對期權(quán)的購買者來說，美式期權(quán)比歐式期權(quán)更有利，相反，對期權(quán)出售者來說，美式期權(quán)比歐式期權(quán)的風(fēng)險更大。

　　60.[解析]答案為C。債券持有期收益率，是持有債券一段時間后出現(xiàn)增值后的收益，等于持有期內(nèi)實際收益額與債券買進價格的比率。C項符合題意。

　　61.[解析]答案為C。用于不時之需和意外損失的家庭意外支出儲備金，通常是家庭凈資產(chǎn)的5%～10%。

　　62.[解析]答案為B。個人資產(chǎn)負債表不僅反映了資產(chǎn)和負債信息，而且反映了資產(chǎn)和負債的結(jié)構(gòu)。

　　63.[解析]答案為A。可贖回條款賦予發(fā)行人在利率下降時贖回債券，則投資者不得不以較低的市場利率進行再投資，由此投資者將蒙受再投資風(fēng)險。同時，贖回債券增加了投資者的

　　交易成本，從而降低了投資收益率。因此，債權(quán)的可贖回條款對發(fā)行者有利，對投資者不利，A項說法錯誤。

　　64.[解析]答案為C。當(dāng)市場利率下降時(而非市場利率上升)，由于債券的價格上升，通�？哨H回債券的發(fā)行人會按照事先約定的贖回價格行使贖回權(quán)，故選C。

　　65.[解析]答案為C。債券附有期權(quán)，是指債券發(fā)行者在發(fā)行債券時賦予了債券對未來某一項權(quán)利的選擇權(quán)。含有期權(quán)的債券通常包括可轉(zhuǎn)換債券、附新股認股權(quán)的債券和可贖回債券。抵押債券并沒有對未來某一項權(quán)利的選擇權(quán)，因此不合期枳。

　　66.[解析]答案為C。債券流動性是指債券持有人可按自己的需要和市場的實際狀況，轉(zhuǎn)讓出債券收回本息的靈活性，它主要取決于市場對轉(zhuǎn)讓所提供的便利程度。

　　67.[解析]答案為A。根據(jù)《中國銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》第八條和第四十二條規(guī)定可知，A選項符合題意。

　　68.[解析]答案為B。中國保監(jiān)會對核準取得保險兼業(yè)代理資格的單位頒發(fā)保險兼業(yè)代理許可證。保險兼業(yè)代理許可證的有效期限為3年，保險兼業(yè)代理人應(yīng)在有效期滿前2個月申請辦理換證事宜。

　　69.[解析]答案為C。市場利率的提高會使企業(yè)的融資成本增加，房地產(chǎn)市場是一個需要大量資金的市場，資金來源中很大一部分是銀行借款，因此，市場利率的提高會促使房地產(chǎn)市場減少投資。C項說法錯誤。

　　70.[解析]答案為D。擇期交易屬于遠期外匯交易的一種交割方式，不屬于衍生型外匯交易業(yè)務(wù);衍生型外匯交易包括外匯掉期交易、外匯期貨交易和外匯期權(quán)交易。

　　71.[解析]答案為B。貨幣市場指期限在1年以內(nèi)的短期債務(wù)工具市場，所交易的金融工具包括銀行承兌匯票、商業(yè)票據(jù)、回購協(xié)議、可轉(zhuǎn)讓存款證以及國庫券等。貨幣市場工具一般來說是相當(dāng)安全的資產(chǎn)，適合作為短期閑置資金的投資標的。流動性要求高于資本市場金融工具的流動性.因此B項說法有誤.

　　72.[解析]答案為D。根據(jù)《中國銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)噪守》第四十七條規(guī)定可知，D選項

　　正確。

　　73.[解析]答案為B。我國《證券法》第七十四條對內(nèi)幕信息的知情人進行了明確的規(guī)定，證券交易內(nèi)幕信息的知情人包括：(一)發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員;(二)持有公司5%以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級管理人員，公司的實際控制人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員;(三)發(fā)行人控股的公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員;(四)由于所任公司職務(wù)可以獲取公司有關(guān)內(nèi)幕信息的人員;(五)證券監(jiān)督管理機構(gòu)工作人員以及由于法定職責(zé)對證券的發(fā)行、交易進行管理的其他人員;(六)保薦人、承銷的證券公司、證券交易所、證券登記結(jié)算機構(gòu)、證券服務(wù)機構(gòu)的有關(guān)人員;(七)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他人。由此可知，B項中的持有上市公司1%股份的股東不屬于內(nèi)幕信息的知情人。

　　74.[解析]答案為B。折價發(fā)行的債券.實際的到期r收益率高于票面利率。

　　75.[解析]答案為A。根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定.銀行提供的理財顧問服務(wù)中，收益和風(fēng)險由客戶承擔(dān)，A選項正確。

　　76.[解析]答案為A。根據(jù)《商業(yè)銀行法》第六十四條的規(guī)定，商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人的利益時，中國銀監(jiān)會可以對該銀行實行接管。

　　77.[解析]答案為A。債券以貼現(xiàn)發(fā)行，即以低于面值的價格發(fā)行。到期按面值償還，面值與發(fā)行價之間的差額，即為債券利息。這是國庫券的發(fā)行和定價方式。

　　78.[解析]答案為D。根據(jù)《中國人民銀行法》第三十二條規(guī)定可知，金融機構(gòu)設(shè)立分支機構(gòu)的監(jiān)管屬于中國銀監(jiān)會的監(jiān)管職責(zé)。

　　79.[解析]答案為A。金融市場的集聚功能指金融市場有引導(dǎo)眾多分散的小額資金匯聚成投入社會再生產(chǎn)的資金集合功能，即指金融市場的集聚功能具有資金蓄水池的作用，A項符合題意。

　　80.[解析]答案為A。略

　　81.[解析]答案為B。依據(jù)法律形式的不同，基金可分為契約型基金和公司型基金。公司型基金以美國的投資公司為代表，我國目前設(shè)立的基金則為契約型基金。因此，我國市場的證券投資基金均為契約型基金，因此B選項正確。

　　82.[解析]答案為B投資者的投資策略的制定與市場是否有效有密切的關(guān)系。相信市場有效的投資人通常采取被動投資策略。因為他們認為主動管理基本上是白費精力，該策略不試圖戰(zhàn)勝市場，取得超額收益，而是建立一個充分分散化的證券投資組合，以取得市場的平均收益。如常見的指數(shù)基金。

　　83.[解析]答案為B。上證綜合指教升到5000點時，股票市場已積累了大量的風(fēng)險，投資者此時并沒有充分意識到高風(fēng)險的存在，而進行股票投資。上證綜合指數(shù)跌破2000點時，股票市場積累的風(fēng)險已得到很大程度上的釋放，此時投資者退出膠市，說明其高估了風(fēng)險。這反映了投資者的風(fēng)險認知度。風(fēng)險認知度反映的是客戶主觀上對風(fēng)險的基本度量。也是影響人們對風(fēng)險態(tài)度的心理因素。同一個風(fēng)險每個人對其秋知的，水平是不一樣的，人們對風(fēng)險的認知水平往往取決于其個人的生活經(jīng)驗和知識結(jié)構(gòu)。

　　84.[解析]答案為B。證券投資基金公司屬于中國證監(jiān)會的監(jiān)管范圍內(nèi)。

　　85.[解析]答案為C。略

　　86.[解析]答案為C。聲譽風(fēng)險是商業(yè)銀行在提供個人理財顧問服務(wù)和綜合理財服務(wù)過程中面臨的風(fēng)險。

　　87.[解析]答案為B。債券會面臨利率風(fēng)險、信用風(fēng)險、提前贖回風(fēng)險以及通貨膨脹風(fēng)險。利率風(fēng)險是指利率變動給債券價格帶來的風(fēng)險。債券的價格與市場利率變動密切相關(guān)，且呈反方向變動。當(dāng)市場利率上升時，大部分債券的價格會下降;當(dāng)市場利率降低時，債券的價格通常會上升。債券的利率風(fēng)險通常包括再投資風(fēng)險和價格風(fēng)險。

　　88.[解析]答案為B。銀行承兌匯票的第一債務(wù)人是銀行，出票人負有第二責(zé)任;儲蓄業(yè)務(wù)是銀行的負債業(yè)務(wù)，是銀行的主要資金來源，銀行需承擔(dān)全部風(fēng)險;《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第十二條和第十四條規(guī)定，保證最低收益的理財計劃和保本浮動收益的理財計劃的風(fēng)險由銀行和客戶共同承擔(dān)。

　　89.[解析]答案為D。商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)應(yīng)向客戶銷售適宜的投資產(chǎn)品，建議一對退休夫婦將退休金全部申購股票型基金，違反了審慎性原則。

　　90.[解析]答案為D�！渡虡I(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第十條規(guī)定，商業(yè)銀行在綜合理財服務(wù)活動中，可以向特定目標客戶群銷售理財計劃。

　　二、多項選擇題

　　1.[解析]答案為ABCD。退休規(guī)劃是為了退休后能享受到充分的財務(wù)自由而設(shè)計的理財規(guī)劃。一個完整的退休規(guī)劃，包括工作生涯設(shè)計、退休后生活設(shè)計及自籌退休金部分的儲蓄投資設(shè)計。

　　2.[解析]答案為ABCDE。增強型新股申購理財產(chǎn)品主要是為了增強信托資金的使用效率，而作為新股發(fā)行間歇期資金使用途徑的一種探索。在新股發(fā)行空當(dāng)，產(chǎn)品可投資于債券、回購、貸款信托、票據(jù)信托等固定收益類產(chǎn)品。因此，ABCDE五個選項的金融工具都可以作為增強型新股申購理財產(chǎn)品的申購對象。

　　3.[解析]答案為ADE。根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第十二條規(guī)定，保證收益理財計劃中，商業(yè)銀行不得無條件向客戶承諾高于同期儲蓄存款利率的保證收益率。不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得收益。所以BC選項錯誤。

　　4.[解析]答案為ABCDE。略

　　5.[解析]答案為CDE。目前，銀行主要代理的險種包括壽險和財險。占據(jù)市場主流的三大險種全部來自壽險，包括分紅險、萬能險和投連險。財險是目前各家銀行正大力發(fā)展的險種。

　　6.[解析]答案為ABC。根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十八條規(guī)定，賬單應(yīng)列明資產(chǎn)變動、收入和費用、期末資產(chǎn)估值等。

　　7.[解析]答案為AD�！秱�人外匯管理辦法實施細則》第二十八條規(guī)定，個人外匯儲蓄賬戶資金境內(nèi)劃轉(zhuǎn)，按以下規(guī)定辦理：①本人賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)，憑有效身份證件辦理;②個人與其直系親屬賬戶問的資金劃轉(zhuǎn)，憑雙方有效身份證件、直系親屬關(guān)系證明辦理。因此可知，A項說法正確，B項說法錯誤。《個人外匯管理辦法實施細則》第二十九條規(guī)定，本人外匯結(jié)算賬戶與正儲蓄賬戶間資金可以劃轉(zhuǎn)，但外匯儲蓄賬戶向外匯結(jié)算賬戶的劃款限于劃款當(dāng)日的對外支付，不得劃轉(zhuǎn)后結(jié)匯。由此可知，C項說法錯誤�！秱�人外匯管理辦法實施細則》第三十一條規(guī)定，個人向外匯儲蓄賬戶存入外幣現(xiàn)鈔，當(dāng)日累計等值5000美元以下(含)的，可以在銀行直接辦理。由此可知，E項說法錯誤。

　　8.[解析]答案為CD�！渡虡I(yè)銀行法》明確規(guī)定，我國商業(yè)銀行的組織形式有兩種，一是有限責(zé)任公司;一是股份有限公司。

　　9.[解析]答案為ADE。根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定可知，商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)應(yīng)遵守的基本原則有審慎性原則、建立風(fēng)險管理體系原則和建立內(nèi)部控制制度原則。

　　10.[解析]答案為BCDE。根據(jù)個人理財業(yè)務(wù)的不同，個人理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理主要包括個人理財顧問服務(wù)的風(fēng)險管理、綜合理財顧問服務(wù)的風(fēng)險管理和個人理財業(yè)務(wù)產(chǎn)品(計劃)風(fēng)險管理，其中個人理財業(yè)務(wù)產(chǎn)品(計劃)風(fēng)險管理包括個人理財業(yè)務(wù)產(chǎn)品開發(fā)的風(fēng)險管理和個人理財業(yè)務(wù)產(chǎn)品銷售的風(fēng)險管理。

　　11.[解析]答案為ACDE。《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第五十九條規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)在每一會計年度終了編制本年度個人理財業(yè)務(wù)報告。個人理財業(yè)務(wù)年度報告，應(yīng)全面反映本年度個人理財業(yè)務(wù)的發(fā)展情況，理財計劃的銷售情況、投資情況、收益分配情況，以及個人理財業(yè)務(wù)的綜合收益情況等，并附年度報表。

　　12.[解析]答案為ABDE�；�金可分配收益也稱基金凈收益，是基金收益扣除按照國家規(guī)定可以扣除的費用等項目后的余額�；�金收益分配一般有分配現(xiàn)金(現(xiàn)金分紅)和分配基金單位(紅利再投資)兩種形式。

　　13.[解析]答案為ABD�？蛻粼诶碡斶^程中會產(chǎn)生兩種支出：義務(wù)性支出和選擇性支出。義務(wù)性支出也稱為強制性支出，是收入中必須優(yōu)先滿足的支出，包括ABD三項內(nèi)容。C項和E項內(nèi)容屬于選擇性支出。

　　14.[解析]答案為CDE。由于可提前贖回債券賦予了發(fā)行人可以贖回的權(quán)利，這對投資者來說是不利的，因此債券的價格要比其他條件與可提前贖回債券完全一致的普通債券的購買價格低。

　　15.[解析]答案為ABCDE。年金是在某個特定的時問段內(nèi)一組時間間隔相同、金額相等、方向相同的現(xiàn)金流。ABCDE五個選項中的現(xiàn)金流入都符合這一定義，因此可以視為年金。

　　16.[解析]答案為ACDE。根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》第五十八條和第五十九條規(guī)定可知，在新產(chǎn)品推出后，才需要對新產(chǎn)品的風(fēng)險狀況進行定期評估，故B項不在產(chǎn)品開發(fā)報告中體現(xiàn)。，

　　17.[解析]答案為AD。債券的發(fā)行利率是債券投資者獲得的收益率，風(fēng)險和收益是相伴的，發(fā)行利率提高，意味著債券的風(fēng)險加大;債券的期限長和債券發(fā)行機構(gòu)面臨的市場風(fēng)險較大能使債券的發(fā)行利率提高。

　　18.[解析]答案為ABDE。由《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第五十三條和第五十九條規(guī)定可知，理財計劃的風(fēng)險監(jiān)督與控制情況是商業(yè)銀行對個人理財業(yè)務(wù)的季度統(tǒng)計分析報告中的內(nèi)容。

　　19.仁解析]答案為AD。一國出現(xiàn)持續(xù)順差、本幣升值，說明該國的經(jīng)濟發(fā)展?fàn)顩r還比較好，因此應(yīng)該投資收益比較高的金融產(chǎn)品，同時，應(yīng)該增持本幣，而減少外匯投資。

　　20.[解析]答案為ABCE。銀行承兌匯票是銀行對表現(xiàn)期的票據(jù)予以承兌。以自己的信用為擔(dān)保，成為票據(jù)的第一債務(wù)人，出票人只負第二責(zé)任，因此A項說法正確。銀行承兌匯票以銀行信用為付款保證，受客戶信賴，易于在市場上轉(zhuǎn)讓或貼現(xiàn)，若發(fā)生某些特殊的情況，導(dǎo)致承兌銀行拒付，持票人可以憑銀行出具的拒付理由書，向出票人進行追索，因此B項說法正確。對于持有銀行承兌匯票的商業(yè)銀行，在資金短缺時，可以向中央銀行辦理再貼現(xiàn);在資金充裕時，可以將匯票持有到期，因此C項說法正確。銀行承兌匯票的承兌人是銀行，銀行是票據(jù)的第一債務(wù)人，因此D項說法錯誤。

　　21.[解析]答案為BDE。國債是風(fēng)險最小的債券，被稱為“金邊債券”，因此A項說法錯誤;付息債券的定期支付收益，到期一次還本并支付最后一期利息，屬于固定收益?zhèn)�券，其名義收益率不變，但債券的市場價格是頻繁變動的。所以其實際收益率是不確定的，因此債券是

　　一種風(fēng)險證券，所以B項說法正確;通貨膨脹使債券的實際收益率下降，長期債券面臨的風(fēng)險之一是通貨膨脹風(fēng)險，因此C項說法錯誤;利率風(fēng)險也叫價格風(fēng)險。是指市場利率變化對債券價格的影響，債券價格與利率變化成反比，因此D項說法正確;流動性是指債券持有人可按自己的需要和市場的安際狀況，靈活地轉(zhuǎn)讓債券，以提前收回本金和實現(xiàn)投資收益。投資者在債券到期前若想收回債券投資，需要在市場上轉(zhuǎn)讓出債券，從而可能帶來一定的損失，即為流動性風(fēng)險，因此E項說法正確。

　　22.[解析]答案為ADE�！渡虡I(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第三條規(guī)定，商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)遵守法律、行政法規(guī)和國家有關(guān)政策規(guī)定。

　　23.[解析]答案為BCD0影響股票價格的因素包括公司自身因素和宏觀經(jīng)濟因素。其中公司自身因素造成的風(fēng)險為非系統(tǒng)風(fēng)險，包括公司盈利水平、公司資產(chǎn)凈值、公司的派息政策、股票分割、增資和減資以及公司管理層變動等因素。CP1上漲和央行公開市場操作造成的風(fēng)險都屬于系統(tǒng)風(fēng)險。

　　24.[解析]答案為ABE。經(jīng)濟處于景氣周期時應(yīng)考慮期望收益率比較高的產(chǎn)品，比如說股票、房產(chǎn)，期待它增值，在經(jīng)濟比較衰敗的時候，則應(yīng)該考慮增持固定收益類產(chǎn)品。

　　25.[解析]答案為ABCE。根據(jù)《商業(yè)銀行法》第七十五條規(guī)定可知，提供虛假的財務(wù)會計報告，處二十萬元以上五十萬元以下罰款。

　　26.[解析]答案為BCDE。緊急預(yù)備金是為了應(yīng)對失業(yè)或可能導(dǎo)致的工作收入中斷，或者緊急醫(yī)療、意外所導(dǎo)致的超支費用等緊急狀況下的急需資金。因此。緊急預(yù)備金的儲備首先考慮的是資金的流動性及安全性。緊急預(yù)備金可以用兩種方式來儲備，一是流動性高的活期存款、短期定期存款或貨幣市場基金;二是利用貸款額度。一般而言，股票的流動性較高但是短期內(nèi)，風(fēng)險很大。A項不符合題意。

　　27.[解析]答案為ABCE。根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》第五十二條規(guī)定可知，商業(yè)銀行不需要評估金融機構(gòu)的市場占有率。

　　28.[解析]答案為ABCDE。在為客戶進行資產(chǎn)配置和產(chǎn)品組合前，需要調(diào)查了解客戶的個人基本情況，客戶的基本情況是進行客戶資產(chǎn)配置的基礎(chǔ)和前提;不能把全部資產(chǎn)用于投資而不顧基本的生活需要，因此，客戶進行投資前，一定要預(yù)留一部分資金用于生活保障，立儲備金，為投資設(shè)立一道防火墻;建立家庭基本生活保障儲備后，還需要建立各種保險保障，從而為自己的投資建立第二道防火墻;建立了短期現(xiàn)金儲備和中長期保險保障后，客戶剩余的資產(chǎn)就是可投資資產(chǎn)�？梢杂眠@部分閑置資金來購買理財產(chǎn)品;理財投資需要建立多元化的產(chǎn)品組合。ABCDE是資產(chǎn)配置的五個完整步驟。

　　29.[解析]答案為ADE。理財產(chǎn)品的流動性是指理財產(chǎn)品的變現(xiàn)能力和二級市場的活躍程度。流動性的高低會影響到理財產(chǎn)品的風(fēng)險和收益。股票基金由于分散了風(fēng)險，它的收益率會在個股收益率的最低值和最高值之間，不總是低于個股收益率。

　　30.[解析]答案為ACDE。銀行業(yè)從業(yè)人員在為客戶進行稅收規(guī)劃時，應(yīng)該遵循一定的原則.從稅法的基本原則，即稅收法定原則、社會政策原則和稅收效率原則出發(fā)來定義稅收規(guī)劃的基本原則，應(yīng)該遵循合法性原則、目的性原則、規(guī)劃性原則及綜合性原則，這些原則賦予了稅收規(guī)劃其本身及區(qū)別于其他節(jié)稅手段的最本質(zhì)的特征。

　　31.[解析]答案為ABC�！秱�人所得稅法》第四條規(guī)定，下列各項個人所得，免納個人所得稅：①省級人民政府、國務(wù)院部委和中國人民解放軍軍以上單位，以及外國組織、國際組織頒發(fā)的科學(xué)、教育、技術(shù)、文化、衛(wèi)生、體育、環(huán)境保護等方面的獎金;②國債和國家發(fā)行的金融債券利息;③按照國家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給的補貼、津貼;④福利費、撫恤金、救濟金;⑤保險賠款;⑥軍人的轉(zhuǎn)業(yè)費、復(fù)員費;⑦按照國家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給干部、職工的安家費、退職費、退休工資、離休工資、離休生活補助費;⑧依照我國有關(guān)法律規(guī)定應(yīng)予免稅的各國駐華使館、領(lǐng)事館的外交代表、領(lǐng)事官員和其他人員的所得;⑨中國政府參加的國際公約、簽訂的協(xié)議中規(guī)定免稅的所得;⑩經(jīng)國務(wù)院財政部門批準免稅的所得。

　　32.[解析]答案為ACDE。銀行業(yè)監(jiān)管措施主要有：①要求銀行金融機構(gòu)報送報表、資料;②現(xiàn)場檢查;③與銀行業(yè)金融機構(gòu)高管人員談話;④責(zé)今銀行業(yè)金融機構(gòu)依法披露信息;⑤對違規(guī)行為處理、處罰;⑥對有信用危機的銀行業(yè)金融機構(gòu)實行接管或者重組;⑦對有嚴重違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善的銀行業(yè)金融機構(gòu)予以撤銷;⑧查詢、申請凍結(jié)有關(guān)機構(gòu)及人員的賬戶。

　　33.[解析]答案為BC。根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》第十二條規(guī)定，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守業(yè)務(wù)操作指引，遵循銀行崗位職責(zé)戈1j分和風(fēng)險隔離的操作規(guī)程，確�？蛻艚灰椎陌踩�。做到：①不打聽與自身工作無關(guān)的信息;②除非經(jīng)內(nèi)部職責(zé)調(diào)整或經(jīng)過適當(dāng)批準，不為其他崗位人員代為履行職責(zé)或?qū)⒈救斯ぷ魑�托他人代為履�?③不得違反內(nèi)部交易流程及崗位職責(zé)管理規(guī)定將自己保管的印章、重要憑證、交易密碼和鑰匙等與自身職責(zé)有關(guān)的物品或信息交與或告知其他人員。

　　34.[解析]答案為BCDE。根據(jù)《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十二條規(guī)定，商業(yè)銀行在境內(nèi)托管賬戶開設(shè)之日起5日內(nèi).向外匯局報送正式托管協(xié)議。

　　35.[解析]答案為ABCDE。期貨交易所是買賣期貨合約的場所，是按照其章程的規(guī)定實行自律管理的非營利組織。按照《期貨交易管理條例》第十條規(guī)定，期貨交易所不得直接或者間接參與期貨交易。未經(jīng)國務(wù)院期貨監(jiān)督管理機構(gòu)審核并報國務(wù)院批準，期貨交易所不得從事信托投資、股票投資、非自用不動產(chǎn)投資等與其職責(zé)無關(guān)的業(yè)務(wù)。

　　36.[解析]答案為ABCE。信托產(chǎn)品面臨的風(fēng)險主要有投資項目風(fēng)險、項目主體風(fēng)險、信托公司風(fēng)險和流動性風(fēng)險。項目自身的風(fēng)險是信托產(chǎn)品的最大風(fēng)險之一;項目主體的經(jīng)營管理水平、財務(wù)狀況以及還款意愿在很大程度上影響信托產(chǎn)品的安全程度;信托公司的風(fēng)險主要包括項目評估風(fēng)險和信托產(chǎn)品的設(shè)計風(fēng)險;信托產(chǎn)品流動性差，缺少轉(zhuǎn)讓平臺，存在較大的流動性風(fēng)險。因此，ABCE選項正確。

　　37.[解析]答案為ABCDE。根據(jù)《證券投資基金法》第二十六條規(guī)定可知，ABCDE五個選項全部是商業(yè)銀行申請取得基金托管資格應(yīng)具備的條件。

　　38.[解析]答案為ACD。《保險代理機構(gòu)管理規(guī)定》第一百零二條規(guī)定，保險代理機構(gòu)、保險代理分支機構(gòu)及其業(yè)務(wù)人員在開展保險代理業(yè)務(wù)過程中，不得有下列不正當(dāng)競爭行為：①虛假廣告、虛假宣傳;②捏造、散布虛假事實，損害其他保險中介機構(gòu)的商業(yè)信譽;③利用行政權(quán)力、行業(yè)優(yōu)勢地位或者職業(yè)便利以及其他不正當(dāng)手段，強迫、引誘或者限制投保人訂立保險合同或者限制其他保險中介機構(gòu)正當(dāng)?shù)慕?jīng)營活動;④給予或者承諾給予投保人、被保險人或者受益人保險合同規(guī)定以外的其他利益;⑤超出許可證載明的業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營區(qū)域從事保險代理業(yè)務(wù);⑥向保險公司及其工作人員返回手續(xù)費或者變相返回手續(xù)費;⑦其他不正當(dāng)競爭行為。

　　39.[解析]答案為ABCE�！渡虡I(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第六十二條規(guī)定，商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)有下列情形之一的.由銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定實施處罰：①違反規(guī)定銷售未經(jīng)批準的理財計劃或產(chǎn)品的;②將一般儲蓄存款產(chǎn)品作為理財計劃銷售并違反國家利率管理政策，進行變相高息攬儲的;③提供虛假的成本收益分析報告或風(fēng)險收益預(yù)測數(shù)據(jù)的;④未按規(guī)定進行風(fēng)險揭示和信息披露的;⑤未按規(guī)定進行客戶評估的。

　　40.[解析]答案為BDE。柜臺交易屬于場外交易，A項錯誤;隨著交易品種的擴大和現(xiàn)代通訊技術(shù)的發(fā)展，場外交易已經(jīng)占主導(dǎo)地位，C項錯誤。 來

　　三、判斷題

　　1.[解析]答案為B。按外匯買賣的交割期限來劃分，匯率可分為即期匯率與遠期匯率。所謂交割，是指買賣雙方履行交易契約，進行錢貨兩清的授受‘為。外匯買賣的交割是指購買外匯者付出本國貨幣、出售外匯者付出外匯的行為。由于交割日期不同.匯率就有差異。

　　2.[解析]答案為B。多元化投資策略可以降低市場的非系統(tǒng)性風(fēng)險，但不能降低市場的系統(tǒng)性風(fēng)險，因此，多元化投資策略不能消滅所有風(fēng)險。

　　3.[解析]答案為B。經(jīng)中國證監(jiān)會批準可以在境內(nèi)募集資金進行境外證券投資的機構(gòu)被稱為“合格境內(nèi)機構(gòu)投資者”，簡稱QDI1。QDI1是在我國人民幣沒有實現(xiàn)可自由兌換、資本項目尚未開放的情況下，有限度的允許境內(nèi)投資者投資境外證券市場的一項過渡性的制度安排。

　　4.[解析]答案為A。貨幣市場是短期投資市場，通常在1年以下，因此具有充分的流動性。投資于貨幣市場沒有承擔(dān)高風(fēng)險，因此只能獲得貨幣單純的時間價值。

　　5.[解析]答案為A�！皹私稹笔恰皹藴蕳l金”的簡稱，是黃金市場為使場內(nèi)買賣交易行為規(guī)范化、計價結(jié)算國際化、清算交收標準化而要求進場的交易標準物，必須按規(guī)定的形狀、規(guī)格、成色、重量等要素精煉加工成的條狀金，它的出現(xiàn)是市場成熟的表現(xiàn)，是黃金市場最主要的投資品種。

　　6.[解析]答案為B�！渡虡I(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十二條規(guī)定，衍生交易部分應(yīng)按照金融衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)管理。

　　7.[解析]答案為B。債券的性質(zhì)是債權(quán)性質(zhì)。

　　8.[解析]答案為B。目前，我國債券流通市場由三部分組成，即滬深證券交易所市場、銀行間交易市場和證券經(jīng)營機構(gòu)柜臺交易市場。

　　9.[解析]答案為B。商業(yè)銀行開展個人理財顧問服務(wù)，對客戶實行分層管理，是為了防止由于錯誤銷售損害客戶利益。

　　10.[解析]答案為A。保險產(chǎn)品最顯著的特點是具有其他投資理財工具不可替代的保障功能，因此.保險更注重的是保障。

　　11.[解析]答案為B。復(fù)利的計算是將上期末的本利和作為下一期的本金，在計算時每一期本金的數(shù)額是不同的。

　　12.[解析]答案為B。商業(yè)銀行應(yīng)定期對內(nèi)部風(fēng)險監(jiān)控和審計程序的獨立性、充分性、有效性進行審核和測試。

　　13.[解析]答案為B�！渡虡I(yè)銀行法》第三條規(guī)定，銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標包括兩個方面：一是促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心;二是保護銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力。

　　14.[解析]答案為B。金融市場上的交易主體的角色是可變的，譬如一般企業(yè)是資金的需求方，但當(dāng)企業(yè)資金有閑置的時候，企業(yè)也可以成為資金的供給方。

　　15.[解析]答案為B。事實上，客戶年齡較大，做事比較穩(wěn)重，心態(tài)趨于保守，因而也不愿或不允許冒大的風(fēng)險。財富水平只能影響絕對風(fēng)險承受能力，而相對風(fēng)險承受能力未必隨著財富的增加而增加。