一、單選題

　　1�盋【解析】只有C選項(xiàng)突出了“專項(xiàng)”的特點(diǎn)。其他幾項(xiàng)內(nèi)容與這兩種報(bào)告都沒有具體關(guān)系。

　　2�盉【解析】期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)源于資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中隱含的期權(quán)，A即收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)，C、D都不屬于利率風(fēng)險(xiǎn)。

　　3�盉【解析】信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量經(jīng)歷了幾個(gè)階段的發(fā)展，方法越來(lái)越成熟，信用風(fēng)險(xiǎn)管理也越來(lái)越完善。

　　4�盉【解析】B資本充足率的信息披露，主要包括五個(gè)方面內(nèi)容，還包括并表范圍。關(guān)于D如因特殊原因不能按時(shí)披露的，應(yīng)至少提前15個(gè)工作日向銀監(jiān)會(huì)申請(qǐng)延遲另外，商業(yè)銀行應(yīng)在主要營(yíng)業(yè)場(chǎng)所公布本辦法要求披露的信息內(nèi)容，并確保股東及相關(guān)利益人能及時(shí)獲得。

　　5�盇【解析】各種風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別方法概不相同，關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)，我們可以把這幾種方法串接起來(lái)記憶：“我”按照“流程圖”收集“損失事件數(shù)據(jù)”。

　　6�盌【解析】從表述上看，提高敏感性是優(yōu)點(diǎn)，而不是缺點(diǎn)�！栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》中標(biāo)準(zhǔn)法的缺點(diǎn)就包括A、B、C三個(gè)選項(xiàng)內(nèi)容。

　　7�盇【解析】買方期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值=市場(chǎng)價(jià)格-執(zhí)行價(jià)格。該股票的現(xiàn)在市場(chǎng)價(jià)格是40元，執(zhí)行價(jià)格是35元，所以內(nèi)在價(jià)值是40-35=5元。本題中，28元是股票曾經(jīng)的市場(chǎng)價(jià)格，沒有利用價(jià)值了。6.8元是期權(quán)費(fèi)，就是期權(quán)價(jià)格。

　　8�盉【解析】A應(yīng)為不得低于2%。C是指銀行存入央行的各種存款中高于法定準(zhǔn)備金要求的部分。D應(yīng)為不得低于2%。

　　9�盉【解析】定量分析的基礎(chǔ)就是大量的歷史損失數(shù)據(jù)，各種指標(biāo)、模型、因素都是通過(guò)對(duì)這個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行分析而得到的。

　　10�盌【解析】購(gòu)買保險(xiǎn)是需要成本的，如果盡可能全面購(gòu)買保險(xiǎn)，也將影響銀行的效益。

　　11�盉【解析】依題，首先可以排除C，因?yàn)轭}干中沒有說(shuō)明銀行盈利情況;其次排除D，風(fēng)險(xiǎn)是一種損失的可能性，題干并沒有說(shuō)明有損失。最后比較A、B，融資和履約(還款)特征都是資金的流動(dòng)，B是更適合的選項(xiàng)。

　　12�盇【解析】本題變相考查了標(biāo)準(zhǔn)化方法的概念。

　　13�盉【解析】?jī)蓚�(gè)參數(shù)：持有期和置信水平。本題中，如果確定A是正確的，那么由定義可判斷VaR的兩個(gè)參數(shù)。

　　14�盋【解析】應(yīng)為內(nèi)部評(píng)級(jí)法。

　　15�盋【解析】這四種操作風(fēng)險(xiǎn)分類簡(jiǎn)單歸納一下：

　　可規(guī)避：調(diào)整業(yè)務(wù)規(guī)模、市場(chǎng)定位，放棄業(yè)務(wù)。

　　可降低(交易記賬差錯(cuò))：內(nèi)控措施，如輪崗、休假、差錯(cuò)率考核。

　　可緩釋(火災(zāi)、搶劫、高管欺詐)：保險(xiǎn)、業(yè)務(wù)外包。

　　應(yīng)承擔(dān)(不得不承擔(dān))：計(jì)提損失準(zhǔn)備、分配資本金。

　　16�盋【解析】確定性事件是指在相同的條件下，重復(fù)同一行為或試驗(yàn)，出現(xiàn)的結(jié)果也是相同的。

　　17�盉【解析】監(jiān)管部門對(duì)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的內(nèi)容包括：①內(nèi)部控制環(huán)境評(píng)價(jià);②風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估評(píng)價(jià);③內(nèi)部控制措施評(píng)價(jià);④監(jiān)督與糾正評(píng)價(jià);⑤信息交流與反饋評(píng)價(jià)。

　　18�盇【解析】結(jié)合現(xiàn)實(shí)即可發(fā)現(xiàn)，減少營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)只能更加不方便客戶，反而會(huì)增大銀行的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

　　19�盋【解析】信用價(jià)差衍生產(chǎn)品主要有兩種形式：①以無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率為基準(zhǔn)的信用價(jià)差=債券或貸款的收益率-對(duì)應(yīng)的無(wú)風(fēng)險(xiǎn)債券的收益率(絕對(duì)差額);②兩種對(duì)信用敏感的資產(chǎn)之間的信用價(jià)差(相對(duì)差額)。

　　20�盌【解析】簡(jiǎn)單地說(shuō)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制和緩釋就是采取措施防范風(fēng)險(xiǎn)和降低風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程。

　　21�盌【解析】累計(jì)總敞口頭寸為所有多頭和空頭的頭寸之和。

　　22�盉【解析】A項(xiàng)經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行用于彌補(bǔ)非預(yù)期損失的資本;C項(xiàng)會(huì)計(jì)資本即所有者權(quán)益，是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表上所有者權(quán)益部分，包括實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、一般準(zhǔn)備、信托賠償準(zhǔn)備和未分配利潤(rùn)等;D項(xiàng)實(shí)收資本是投資者按照章程或合同、協(xié)議的約定，實(shí)際投入商業(yè)銀行的資本。

　　23�盋【解析】交易賬戶采用市場(chǎng)價(jià)格，市場(chǎng)價(jià)格每天都在不停變化，要保持每日至少重估一次的頻率。

　　24�盉【解析】A中要解釋的是相對(duì)收益的概念，但是最后出現(xiàn)了“絕對(duì)量”，顯然錯(cuò)誤，A中應(yīng)為絕對(duì)收益。相對(duì)收益是有一個(gè)參考基準(zhǔn)，通常是基于期初的投資額對(duì)期末的投資成果進(jìn)行度量。C略加考慮就可知道，多個(gè)時(shí)期的百分比相加很可能就超出了100%，這就沒有百分比收益率的意義了，多個(gè)時(shí)期的百分比收益率也應(yīng)按照期初和期末的價(jià)格來(lái)計(jì)算。D顯然，絕對(duì)收益不會(huì)用百分比表示的，百分比收益率衡量的是相對(duì)收益。

　　25�盋【解析】期貨價(jià)格是現(xiàn)貸價(jià)格、利率和紅利收益率的函數(shù)。期貨價(jià)格與現(xiàn)貨價(jià)格、無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率以及到期時(shí)間存在正向關(guān)系，與紅利收益率存在反向關(guān)系。

　　26�盇【解析】乘數(shù)因子是商業(yè)銀行在計(jì)算市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本時(shí)候用到的，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本=乘數(shù)因子×VaR。附加因子是監(jiān)管當(dāng)局根據(jù)事后檢驗(yàn)的結(jié)果決定是否通過(guò)來(lái)提高市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管資本要求。

　　27�盌【解析】D屬于員工行為事件。本題從選項(xiàng)上分析即可選出答案，A、B、C都與產(chǎn)品、業(yè)務(wù)相關(guān)。

　　28�盋【解析】不論是什么規(guī)模的銀行，不論管理水平高低，只采取一種或者某幾種方法是不能全面評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的，因?yàn)槊糠N方法都有它的優(yōu)點(diǎn)和缺點(diǎn)，如果想要全面綜合地評(píng)價(jià)銀行的流動(dòng)性狀況，最好同時(shí)采用多種評(píng)估方法。

　　29�盉【解析】市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包含與四個(gè)價(jià)格有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，如ACD所述，其中沒有違約風(fēng)險(xiǎn)，違約風(fēng)險(xiǎn)屬于信用風(fēng)險(xiǎn)。

　　30�盌【解析】二者只能刻畫兩個(gè)變量之間的相關(guān)程度，無(wú)法通過(guò)各變量的邊緣分布刻畫出兩個(gè)變量的聯(lián)合分布。

　　31�盌【解析】先算出各資產(chǎn)占總投資的比例，分別是20%、40%、40%，再以此比例來(lái)對(duì)收益率加權(quán)平均，0.2×0.3+0.4×0.25+0.��4×0.15=0.22。

　　32�盉【解析】A中出現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)可完全消除的表述，我們知道風(fēng)險(xiǎn)管理的態(tài)度是審慎的，如果出現(xiàn)了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)抱有“樂(lè)觀態(tài)度”的選項(xiàng)，可直接判斷為錯(cuò)誤選項(xiàng)。C中的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移既可以降低非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，也可以轉(zhuǎn)移部分系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，只能降低非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的策略是風(fēng)險(xiǎn)分散。D風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避就是不做業(yè)務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，并沒有保險(xiǎn)規(guī)避或非保險(xiǎn)規(guī)避的說(shuō)法，只有保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的說(shuō)法。

　　33�盌【解析】銀行機(jī)構(gòu)絕大部分是分支機(jī)構(gòu)，如果不包括分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)水平，銀行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管就沒有什么效力可言了。

　　34�盇【解析】本題所給選項(xiàng)中，A、C的組合提到兩次，一般來(lái)說(shuō)組合最分散，風(fēng)險(xiǎn)也最小，因此可以從邏輯關(guān)系上排除B、D選項(xiàng)，事實(shí)上，A、C組合的風(fēng)險(xiǎn)最大，因?yàn)樗鼈兊南嚓P(guān)性很高。另外B、C是負(fù)相關(guān)的，一個(gè)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，另一個(gè)就不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)，因此可以構(gòu)建對(duì)沖組合，B、C組合的風(fēng)險(xiǎn)最小，最分散。A、B組合存在正相關(guān)，一個(gè)有風(fēng)險(xiǎn)，另一個(gè)也會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)，所以不會(huì)是風(fēng)險(xiǎn)最小組合。如果再遇到這種風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的題目時(shí)，先看正負(fù)號(hào)，負(fù)相關(guān)說(shuō)明兩者可以風(fēng)險(xiǎn)相抵，這種組合最佳，其次再看數(shù)字大小，數(shù)字越小如兩者相關(guān)系數(shù)為-1，則說(shuō)明兩者可以完全對(duì)沖，風(fēng)險(xiǎn)分散效果好，如果相關(guān)系數(shù)越大，如為1，則說(shuō)明兩者完全相關(guān)，組合風(fēng)險(xiǎn)反而更大。

　　35�盌【解析】針對(duì)某行業(yè)或者某地區(qū)、某產(chǎn)品、某客戶等組合層面設(shè)定的限額都是組合限額。公式為：以資本表示的組合限額=資本×資本分配權(quán)重，其中資本是所預(yù)計(jì)的下一年的銀行資本，包括所有計(jì)劃的資本注入。本題中，預(yù)計(jì)下一年的銀行資本就是2006年的資本1000億元加上計(jì)劃2007年投入的100億元，由此得出本行業(yè)的(1000+100)×5%=55。

　　36�盇【解析】客戶評(píng)級(jí)與債項(xiàng)評(píng)級(jí)是兩個(gè)維度。

　　37�盌【解析】單一幣種敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠(yuǎn)期凈敞口頭寸+期權(quán)敞口頭寸+其他。

　　38�盋【解析】“套期保值”利用的就是時(shí)間跨度，這是遠(yuǎn)期或者期貨做的事情，即期交易沒有這個(gè)功能。

　　39�盌【解析】D中缺乏后援人員，顯然不是員工知識(shí)技能匱乏的體現(xiàn)，而是核心雇員流失造成風(fēng)險(xiǎn)的體現(xiàn)。

　　40�盉【解析】銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)包括資產(chǎn)和負(fù)債兩個(gè)方面。資產(chǎn)的流動(dòng)性是指商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時(shí)得到償付或者在不貶值的情況下出售，即銀行資產(chǎn)的變現(xiàn)能力;負(fù)債流動(dòng)性是指商業(yè)銀行能夠以較低的成本隨時(shí)獲得需要的資金，即籌資的能力�；蛘吒�通俗的理解：資產(chǎn)流動(dòng)性是指努力把自家資產(chǎn)變現(xiàn);負(fù)債流動(dòng)性是指努力獲取別家的資金。

　　41�盉【解析】最終的監(jiān)督的控制權(quán)力只能集中在總行。

　　42�盇【解析】再次強(qiáng)調(diào)，沒有風(fēng)險(xiǎn)是處于獨(dú)立狀態(tài)的，排除B。C是由董事會(huì)和高級(jí)管理層負(fù)責(zé)的。D商業(yè)銀行要做的是無(wú)論戰(zhàn)略規(guī)劃成功與否，都要學(xué)習(xí)總結(jié)。

　　43�盇【解析】在題目中遇到“最高”，就要考慮是關(guān)于董事會(huì)的出題點(diǎn)。監(jiān)事會(huì)是獨(dú)立的監(jiān)察機(jī)構(gòu)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)基本的風(fēng)險(xiǎn)分析、報(bào)告，但不做決策。董事會(huì)作為商業(yè)銀行最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，也是最高風(fēng)險(xiǎn)管理決策機(jī)構(gòu)。

　　44�盋【解析】Credit Monitor模型、Z計(jì)分模型和Risk Calc都是用影響因子做回歸來(lái)計(jì)算違約概率，不同的是，Risk Calc模型的因子是用統(tǒng)計(jì)方法精挑細(xì)選出來(lái)的。死亡率模型是用歷史違約數(shù)據(jù)計(jì)算一定信用等級(jí)的供求或債券的違約概率。

　　45�盇【解析】客戶評(píng)級(jí)，評(píng)的就是借款人，而不是債項(xiàng);債項(xiàng)評(píng)級(jí)，是反映違約損失率的，所以可以排除B、C、D。違約頻率與違約概率完全不同，違約頻率是一個(gè)事后的概念，不能用于違約概率的估計(jì)。兩個(gè)層面就是單一借款人和某一信用等級(jí)所有借款人的違約概率。

　　46�盋【解析】本題考查留置的相關(guān)知識(shí)點(diǎn)，C選項(xiàng)很有迷惑性，但是其實(shí)是不需要經(jīng)法院判決的。留置本身就是有法可依的正常的擔(dān)保手段，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。

　　47�盋【解析】a項(xiàng)目的年收益率是1.05×1.05-1=0.1025，即10.25%;c項(xiàng)目的年收益率是1.03×1.03×1.03×1.03-1=0��1255，最12.55%。所以c>a>b。

　　48�盉【解析】均值VaR=W0×α×σΔt，其中，W0為初始投資額，△t為時(shí)間間隔，α是置信水平下的臨界值。代入數(shù)值，均值VaR=100×1.96×0.01×1=1.96。

　　49�盉【解析】最終責(zé)任在業(yè)務(wù)外包的情況下并沒有轉(zhuǎn)移出去。

　　50�盉【解析】該體系評(píng)分由1(最好)到5(最差)，如果銀行綜合評(píng)分在2以下，說(shuō)明該銀行運(yùn)營(yíng)質(zhì)量極佳，如果大于3，就需要主管部門警惕。

　　51�盋【解析】題干中的關(guān)鍵詞是“清單”。

　　52�盇【解析】集團(tuán)客戶特征：在股權(quán)上或者經(jīng)營(yíng)決策上，直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制的;共同被第三方企事業(yè)法人所控制的;主要投資者個(gè)人、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員(包括三代以內(nèi)直系親屬關(guān)系和二代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系)共同直接控制或間接控制的;對(duì)關(guān)聯(lián)方的財(cái)物和經(jīng)營(yíng)政策有重大影響;與自然人股東關(guān)系密切的家庭成員持有或控制的股份或表決權(quán)，應(yīng)當(dāng)與該自然人股東持有或控制的股份或表決權(quán)合并計(jì)算;存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能不按公允價(jià)格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤(rùn)，商業(yè)銀行認(rèn)為應(yīng)視同集團(tuán)客戶進(jìn)行授信管理的。

　　53�盉【解析】《巴塞爾新資本協(xié)議》鼓勵(lì)有條件的商業(yè)銀行使用基于內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的方法來(lái)計(jì)量違約概率。由此可知，內(nèi)部評(píng)級(jí)體系和內(nèi)部評(píng)級(jí)法不是一對(duì)一的關(guān)系。從選項(xiàng)上看，根據(jù)語(yǔ)態(tài)，就可排除A、D，另外評(píng)級(jí)體系是有具體考量方法的體系，不會(huì)以定性評(píng)估為主，排除C。

　　54�盌【解析】A、B、C是屬于銀行信息系統(tǒng)的物理安全。

　　55�盌【解析】該模型基于歷史違約記錄和借款人的特定信息之間的相關(guān)性而得出違約率，而與外部因素沒有關(guān)系，屬于無(wú)條件信貸風(fēng)險(xiǎn)模型。

　　56�盉【解析】考查了保證人的財(cái)務(wù)實(shí)力，就沒必要考查其貸款規(guī)模了。

　　57�盇【解析】方差—協(xié)方差法：就是在假定市場(chǎng)因子的變化服從多元正態(tài)分布情形下，利用正態(tài)分布的統(tǒng)計(jì)特征簡(jiǎn)化計(jì)算VaR的一種方法。歷史模擬法：假設(shè)資產(chǎn)組合未來(lái)收益變化與過(guò)去是一致的，利用各組成資產(chǎn)收益率的歷史數(shù)據(jù)計(jì)算現(xiàn)有組合收益率的可能分布，不需要事先假定樣本數(shù)據(jù)的特定分布形式，另外也無(wú)需估計(jì)分布參數(shù)，所以非常適合實(shí)際收益偏離正態(tài)分布的情況，直接按照VaR的定義來(lái)進(jìn)行計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值。蒙特卡羅模擬法：是首先假設(shè)資產(chǎn)收益為某一隨機(jī)過(guò)程，利用歷史數(shù)據(jù)或既定分布假設(shè)，大量模擬未來(lái)各種可能發(fā)生的情景，然后將每一情景下的投資組合變化值排序，給出其分布，從而計(jì)算VaR值。

　　58�盉【解析】評(píng)估的方法，定性的成分比較多，評(píng)估也是最基礎(chǔ)的步驟，所給四個(gè)選項(xiàng)中，從字面上看，B是比較高級(jí)的方法。因果模型是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的方法，不是評(píng)估方法。

　　59�盇【解析】市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素價(jià)格的歷史觀測(cè)期至少為一年;至少每三個(gè)月更新一次數(shù)據(jù)。

　　60�盇【解析】全面風(fēng)險(xiǎn)管理的企業(yè)目標(biāo)核心在風(fēng)險(xiǎn)，盈利不是目標(biāo)，直接排除B、C。另外風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)是總的管理目標(biāo)，由此排除D。

　　61�盌【解析】銀行監(jiān)管有五個(gè)方面的必要性原理。本題所述是公共性質(zhì)論，通過(guò)題干就可以判斷。另外A利益沖突論，經(jīng)濟(jì)機(jī)構(gòu)的自我運(yùn)行所要達(dá)到的利益目標(biāo)與社會(huì)利益存在沖突時(shí)，就需要代表社會(huì)利益的政府來(lái)加以約束。B債權(quán)保護(hù)論，認(rèn)為存貸款人信息不對(duì)稱，因此債權(quán)人利益就會(huì)承受風(fēng)險(xiǎn)，從而需要通過(guò)監(jiān)管保護(hù)債權(quán)人利益;C銀行風(fēng)險(xiǎn)論，銀行機(jī)構(gòu)通過(guò)管理和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)獲得收益，風(fēng)險(xiǎn)是銀行體系不可根除的組成部分。還有適度競(jìng)爭(zhēng)論，銀行業(yè)先天存在壟斷與競(jìng)爭(zhēng)的悖論。

　　62�盌【解析】影響流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的是資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)、幣種結(jié)構(gòu)和分布結(jié)構(gòu)，這三種結(jié)構(gòu)都可以出現(xiàn)流動(dòng)性供給與需求“不匹配”的狀況。D中的類別結(jié)構(gòu)是C的分布結(jié)構(gòu)的干擾項(xiàng)。

　　63�盉【解析】資產(chǎn)收益率主要反映商業(yè)銀行的管理效率，即將商業(yè)銀行的資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為凈收益的能力，也是反映商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況的綜合指標(biāo)。另外，一般與資產(chǎn)有關(guān)的比率，都是用期初資產(chǎn)和期末資產(chǎn)算出的平均資產(chǎn)。我們平時(shí)解釋收益率，都是指凈利潤(rùn)，即去掉利息稅收之后的盈利。息稅前利潤(rùn)還不能完全反映銀行的收益情況。

　　64�盉【解析】1995年出臺(tái)的《商業(yè)銀行法》已有了最早關(guān)于商業(yè)銀行披露的規(guī)定。

　　65�盉【解析】銀行資產(chǎn)分類劃分為銀行賬戶和交易賬戶。交易賬戶記錄金融工具和商品頭寸。存貸款業(yè)務(wù)是銀行基本業(yè)務(wù)，歸為銀行賬戶。

　　66�盉【解析】置信水平越高，意味著在持有期內(nèi)，最大損失超出VaR的可能性越小，反之越大。考慮VaR的有效性時(shí)，需要選擇較低的置信水平。

　　67�盉【解析】場(chǎng)內(nèi)交易也稱交易所交易，考生如果知道這個(gè)知識(shí)點(diǎn)，可以排除A、C。遠(yuǎn)期交易的交易對(duì)手不能確定，排除D。柜臺(tái)交易是場(chǎng)外交易的一種，交易雙方可直接成為交易對(duì)手。

　　68�盋【解析】由于那些可能危及商業(yè)銀行安全的低頻率，高損失事件是很稀少的，所以必須利用相關(guān)的外部數(shù)據(jù)來(lái)解決多數(shù)銀行評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)因內(nèi)部數(shù)據(jù)有限，樣本過(guò)少而導(dǎo)致的統(tǒng)計(jì)結(jié)果失真的問(wèn)題。情景分析主要依靠有經(jīng)驗(yàn)的業(yè)務(wù)經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)管理專家的知識(shí)水平進(jìn)行定性分析，使用外部數(shù)據(jù)必須配合采用專家的情景分析。

　　69�盇【解析】?jī)?nèi)部控制會(huì)涉及到方方面面的操作風(fēng)險(xiǎn)，B、C、D更多的涉及到戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。

　　70�盇【解析】因?yàn)樵谶`約模型中，是假定各種貸款同時(shí)違約的概率是很小的且相互獨(dú)立的�？忌�記憶這個(gè)知識(shí)點(diǎn)時(shí)可以這樣認(rèn)為;貸款只有違約或者不違約，彼此之間是獨(dú)立的。

　　71�盋【解析】從字面上看，A、B、D三種方法都是有標(biāo)準(zhǔn)、模型可依的，主觀性和隨意性較低。

　　72�盌【解析】本題考查公允價(jià)值的幾種計(jì)量方法。首先A是公允價(jià)值的定義，B用市場(chǎng)價(jià)格代表公允價(jià)值是一種計(jì)量方法。C企業(yè)可以使用合理的數(shù)據(jù)，但是，要與市場(chǎng)預(yù)期不沖突。D如果市場(chǎng)若沒有證據(jù)表明資產(chǎn)交易市場(chǎng)存在時(shí)，公允價(jià)值可通過(guò)收益法或成本法來(lái)獲得。

　　73�盋【解析】通過(guò)字面可分析出答案，一般說(shuō)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，不會(huì)說(shuō)收益而是說(shuō)損失，所以先排除A、B;其次，如果像D所說(shuō)有98%的可能會(huì)超過(guò)2萬(wàn)元，那么這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值計(jì)算就沒有意義了，因?yàn)檫�是不知道可能會(huì)損失多少。所以，邏輯判斷，應(yīng)該選C。事實(shí)上，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是潛在的最大損失，在置信水平的概率下，資產(chǎn)組合的損失不會(huì)超過(guò)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值。

　　74�盌【解析】A解釋了期權(quán)內(nèi)在價(jià)值的概念，B、C中，買(賣)權(quán)的執(zhí)行價(jià)格低(高)于即期市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，即對(duì)期權(quán)的買方有利的時(shí)候，該期權(quán)具有內(nèi)在價(jià)值,叫做價(jià)內(nèi)期權(quán)。D價(jià)內(nèi)期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值大于零，平價(jià)期權(quán)和價(jià)外期權(quán)內(nèi)在價(jià)值為零。

　　75�盉【解析】C可以首先排除，因?yàn)榛�換是最對(duì)稱的工具了;其次，期貨和遠(yuǎn)期都是在未來(lái)交割，有買有賣。只有期權(quán)的買方和賣方的權(quán)利義務(wù)是不對(duì)等的，買方有權(quán)決定賣出或者買入標(biāo)的物，但是期權(quán)賣方只有服從的義務(wù)。買賣雙方權(quán)利不對(duì)稱是期權(quán)與其他三個(gè)工具最大的不同之處。

　　76�盌【解析】根據(jù)RAROCAnnual的計(jì)算公式可算得。年度RAROC=(1+T日的RAROC)250/T-1。T=125，RAROC=4%，代入后得出年度RAROC。

　　77�盇【解析】從字面上看，“名義”是最不具有實(shí)質(zhì)意義的，考慮A為本題答案。事實(shí)上，在這四種價(jià)值中，B、C、D對(duì)市場(chǎng)價(jià)格的依賴性很強(qiáng)，只有名義價(jià)值是根據(jù)歷史成本反映出來(lái)的，所以不具有實(shí)質(zhì)性意義。

　　78�盇【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的原則之一是由表及里，操作風(fēng)險(xiǎn)具體可劃分為非流程風(fēng)險(xiǎn)、流程環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)和控制派生風(fēng)險(xiǎn)。非流程風(fēng)險(xiǎn)是由政策、管理模式等系統(tǒng)原因產(chǎn)生的;流程環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)是流程環(huán)節(jié)所固有的操作風(fēng)險(xiǎn)因素;控制派生風(fēng)險(xiǎn)是流程中控制環(huán)節(jié)所派生的操作風(fēng)險(xiǎn)因素。B是非流程風(fēng)險(xiǎn)中的一種;D是流程環(huán)節(jié)中的一種。C系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是指風(fēng)險(xiǎn)波及范圍較大的風(fēng)險(xiǎn)。

　　79�盉【解析】所遵循的原則實(shí)際上是有邏輯關(guān)系的：由表及里是由簡(jiǎn)單到復(fù)雜，層層深入;自下而上是一般管理評(píng)估的開展順序，先基層開始收集數(shù)據(jù)，然后逐級(jí)上報(bào);從已知到未知，就是從歷史推測(cè)未來(lái)。

　　80�盌【解析】比較C、D，D的錯(cuò)誤更明顯，因?yàn)槎鄮欧N只能是增加復(fù)雜程度，而不是降低復(fù)雜程度。那么，就要偏向于選D。C的做法是可取的，如果商業(yè)銀行認(rèn)為某種貨幣是最重要的對(duì)外結(jié)算工具，也可以選擇以絕對(duì)方式匹配債務(wù)組合，即完全持有該重要貨幣用來(lái)匹配所有外幣債務(wù)，而減少其他貨幣的持有量。

　　81�盇【解析】要求考生除了在記憶這幾個(gè)數(shù)字比例之外，還要留心“不得超過(guò)”與“不得低于”。流動(dòng)性資產(chǎn)比流動(dòng)性負(fù)債少，但是要超過(guò)1/4。存款余額一定要比貸款余額多，多出存款的1/4。

　　82�盋【解析】A、B、D顯然是指標(biāo)越高，對(duì)銀行越有利，風(fēng)險(xiǎn)越小，只有C是負(fù)債與總資產(chǎn)的比率，而且是易變負(fù)債，易變負(fù)債越高，負(fù)債無(wú)法全部還上的風(fēng)險(xiǎn)就越大，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也就越大。

　　83�盋【解析】業(yè)務(wù)準(zhǔn)入是指按照審慎性標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和開辦新的業(yè)務(wù)品種。

　　84�盋【解析】長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)是指原始期限最少在五年以上的次級(jí)債務(wù)。經(jīng)銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可，商業(yè)銀行發(fā)行的普通的、無(wú)擔(dān)保的、不以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)工具可以列入附屬資本。

　　85�盉【解析】?jī)?nèi)控評(píng)價(jià)的內(nèi)容要有一定的涵蓋性�？吹竭@四個(gè)選項(xiàng)時(shí)，A、C、D都是很常見的制度性內(nèi)容，涵蓋面也廣，B中的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避評(píng)價(jià)就顯得過(guò)于具體。內(nèi)部控制必須包括內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋以及監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正五個(gè)要素。

　　86�盇【解析】預(yù)期損失=違約概率×違約損失率×違約風(fēng)險(xiǎn)暴露=1%×60%×600萬(wàn)元=3��6萬(wàn)元。其中違約損失率=1-違約回收率。

　　87�盇【解析】A應(yīng)為單尾置信區(qū)間。

　　88�盇【解析】累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，在本題中為440。凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，在本題中為140。短邊法步驟為：先分別加總每種外匯的多頭和空頭，其次比較這兩個(gè)總數(shù)，最后把較大的一個(gè)作為銀行的總敞口頭寸。本題中，多頭為290，空頭為150，因此總敞口頭寸為290。

　　89�盋【解析】商業(yè)銀行一般使用包括活期存款在內(nèi)的平均額作為核心資金，為貸款提供融資來(lái)源。兩者的差異就構(gòu)成了所謂的融資缺口。

　　90�盌【解析】超額準(zhǔn)備金率是央行用來(lái)調(diào)控的工具，不在流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)之列。

　　二、多選題

　　1�盇BDE【解析】貸款和不良資產(chǎn)都是產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)的重要要素，而存款反映的是流動(dòng)性問(wèn)題，不是信用問(wèn)題。由此排除C。另外信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)除了以上四項(xiàng)，還有預(yù)期損失率。

　　2�盇D【解析】ZETA模型采用了七個(gè)指標(biāo)：資產(chǎn)收益率指標(biāo)、收益穩(wěn)定性指標(biāo)、償債能力指標(biāo)、盈利積累能力指標(biāo)、流動(dòng)性指標(biāo)、資本化程度指標(biāo)、規(guī)模指示。B項(xiàng)零息債券收益率是KPMG風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型的變量;C項(xiàng)邊際死亡率是死亡率模型的變量;E項(xiàng)期權(quán)費(fèi)是Credit Monitor模型采用的變量。

　　3�盇BCDE【解析】外部審計(jì)要達(dá)到的目的也是審計(jì)內(nèi)容，除了以上五項(xiàng)之外，還有評(píng)價(jià)商業(yè)銀行會(huì)計(jì)和管理信息系統(tǒng)的完善程度;商業(yè)銀行遵守有關(guān)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的情況;其他歷次監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。

　　4�盇BCE【解析】單從題面上看，可排除D，“堅(jiān)定不移地?cái)U(kuò)大”和“監(jiān)管”是相悖的。其他選項(xiàng)內(nèi)容均合理，語(yǔ)法也書面正規(guī)。

　　5�盋D【解析】C項(xiàng)商業(yè)銀行可以通過(guò)抵押、擔(dān)保、信用衍生工具等手段進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋;D項(xiàng)無(wú)居民房產(chǎn)抵押的零售類資產(chǎn)給予35%的權(quán)利。

　　6�盇BCDE【解析】以上選項(xiàng)對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理都是有利的。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)強(qiáng)調(diào)的內(nèi)容還包括：培養(yǎng)開放、互信、互助的機(jī)構(gòu)文化;建立強(qiáng)大、動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，有能力提供風(fēng)險(xiǎn)事件的早期預(yù)警;建立公平的獎(jiǎng)懲機(jī)制;利用自身的價(jià)值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應(yīng)商和客戶;建立公開誠(chéng)懇的內(nèi)外部交流機(jī)制，盡量滿足不同利益持有者的要求。

　　7�盇BCD【解析】E不是我國(guó)銀行依托的法律，只是一個(gè)參考的協(xié)議，但這個(gè)協(xié)議的意義和作用還是很重大的。

　　8�盇BCE【解析】D項(xiàng)股票指數(shù)期貨不涉及股票本身的交割，其價(jià)格根據(jù)股票指數(shù)計(jì)算，合約以現(xiàn)金清算的形式進(jìn)行交割。

　　9�盇BCDE【解析】該通知就是業(yè)界所說(shuō)的操作風(fēng)險(xiǎn)“十三條”。具體內(nèi)容除了題中選項(xiàng)的5條之外，還有訂立職責(zé)制，明確總行及各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的責(zé)任，形成明確的制度保障;嚴(yán)格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員8小時(shí)內(nèi)外的行為，建立相應(yīng)的行為失范監(jiān)察制度;獎(jiǎng)懲分明;加強(qiáng)對(duì)賬制度，改善管理理念，改進(jìn)技術(shù)手段;加強(qiáng)未達(dá)賬項(xiàng)和差錯(cuò)處理的環(huán)節(jié)控制;嚴(yán)格印章、考前模擬、憑證的分管與分存及銷毀制度;可能發(fā)生的賬外經(jīng)營(yíng)的監(jiān)控;迅速改進(jìn)科技信息系統(tǒng)。

　　10�盇BCE【解析】存款保險(xiǎn)不屬于對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)而是對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)。

　　11�盇B【解析】信貸資產(chǎn)證券化的產(chǎn)品目前就分為兩大類：資產(chǎn)支持債券、住房抵押貸款證券。

　　12�盇B【解析】商業(yè)銀行對(duì)交易賬戶進(jìn)行市值重估，通常采用的方法有盯市、盯模。A是盯市的定義，B是盯模的定義。商業(yè)銀行對(duì)交易賬戶進(jìn)行市值評(píng)估，不使用公允價(jià)值、歷史價(jià)值或者調(diào)整后的賬面價(jià)值。

　　13�盇CE【解析】蒙特卡洛模擬法的優(yōu)點(diǎn)包括：①它是一種全值估計(jì)方法，可以處理非線性、大幅波動(dòng)及“肥尾”問(wèn)題;②產(chǎn)生大量路徑模擬情景，比歷史模擬方法更精確和可靠;③可以通過(guò)設(shè)置消減因子，使得模擬結(jié)果對(duì)近期市場(chǎng)的變化更快地作出反應(yīng)。其缺點(diǎn)包括：①對(duì)于基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)因素仍然有一定的假設(shè)，存在一定的模型風(fēng)險(xiǎn);②計(jì)算量很大，且準(zhǔn)確性的提高速度較慢;③如果産的數(shù)據(jù)序列是偽隨機(jī)數(shù)，可能導(dǎo)致錯(cuò)誤結(jié)果。

　　14�盋DE【解析】風(fēng)險(xiǎn)不可管理，那么就轉(zhuǎn)移出去，或者直接規(guī)避，或者承擔(dān)下來(lái)提前對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)償。

　　15�盇BCD【解析】系統(tǒng)在整個(gè)設(shè)計(jì)開發(fā)運(yùn)行過(guò)程中存在的風(fēng)險(xiǎn)，是系統(tǒng)缺陷造成的風(fēng)險(xiǎn)，不包括系統(tǒng)報(bào)告的風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)缺陷主要包括：(1)數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量;(2)違反系統(tǒng)安全規(guī)定;(3)系統(tǒng)設(shè)計(jì)/開發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn);(4)系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性。

　　16�盇BD【解析】C、E是內(nèi)部流程引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。

　　17�盇BCD【解析】關(guān)鍵的過(guò)程和核心業(yè)務(wù)不能外包出去，如賬務(wù)系統(tǒng)和交易業(yè)務(wù)。

　　18�盉CD【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)誘因從內(nèi)部因素來(lái)看，包括人員、流程、系統(tǒng)及組織結(jié)構(gòu)引起的操作風(fēng)險(xiǎn);從外部因素來(lái)看，包括外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化、外部欺詐、外部突發(fā)事件和經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所安全性所引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。

　　19�盇BCE【解析】D經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估方法是以經(jīng)濟(jì)資本為基礎(chǔ)的。

　　20�盇BDE【解析】記住四個(gè)市場(chǎng)價(jià)格，利率、匯率、股票、商品。C違約風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)。

　　21�盉CD【解析】目前對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估的要素主要包括：內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)、外部數(shù)據(jù)，以及商業(yè)銀行業(yè)務(wù)環(huán)境和內(nèi)部控制因素等方面;E項(xiàng)貸款信用記錄屬于對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估的要素。

　　22�盇BCDE【解析】商業(yè)銀行內(nèi)部控制就包括這五方面內(nèi)容要素。

　　23�盉CD【解析】A屬于風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，E屬于風(fēng)險(xiǎn)控制。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的具體內(nèi)容就包括B、C、D所述。

　　24�盋DE【解析】A項(xiàng)屬于前臺(tái)交易需注意的操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn);B項(xiàng)屬于中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理需注意的操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

　　25�盇CDE【解析】馬柯維茨理論假設(shè)市場(chǎng)上的投資者是風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的，即在相同收益率的情況下，選擇風(fēng)險(xiǎn)較小的組合。

　　26�盉DE【解析】違約概率預(yù)測(cè)準(zhǔn)確性的驗(yàn)證方法有：二項(xiàng)、卡方、正態(tài)。驗(yàn)證客戶違約風(fēng)險(xiǎn)區(qū)分能力的方法：CAP曲線與AR值、ROC曲線與A值、KS檢驗(yàn)、貝葉斯錯(cuò)誤率等。

　　27�盉CDE【解析】測(cè)量流動(dòng)性狀況的指標(biāo)包括：①現(xiàn)金頭寸指標(biāo)=(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)/總資產(chǎn);②核心存款比例;③貸款總額與總資產(chǎn)的比率;④貸款總額與核心存款的比率;⑤流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率;⑥易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率;⑦大額負(fù)債依賴度。

　　28�盇BC【解析】D中變動(dòng)頻繁時(shí)間間隔應(yīng)該短，E中，時(shí)間間隔應(yīng)該選取監(jiān)管成本等于監(jiān)管收益的臨界點(diǎn)。

　　29�盇D【解析】關(guān)注資產(chǎn)價(jià)值可能遭受的絕對(duì)損失，采用零值VaR，如果關(guān)注資產(chǎn)價(jià)值偏離均值的相對(duì)損失，采用均值VaR。式中，R為計(jì)算期間的投資回報(bào)率，定義W為期末資產(chǎn)組合的價(jià)值，R、W都是隨機(jī)變量，u是R的均值。W*是資產(chǎn)組合在確定的置信水平下的最小價(jià)值，其對(duì)應(yīng)的回報(bào)率就是R*。均值VaR=E(W)-W*=-W0(R*-u)，零值VaR=W0-W*在正態(tài)分布下，均值VaR=W0×α×σ△t;零值VaR=W0(α×σ△t-μ△t)。其中，△t為時(shí)間間隔，α是置信水平下的臨界值。VaR是計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的主要指標(biāo)，但不是只用來(lái)計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，它是一種計(jì)量方法，也可以用在其他風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量中。

　　30�盇BCD【解析】銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)的監(jiān)測(cè)評(píng)價(jià)應(yīng)遵循的原則是：準(zhǔn)確性原則、可比性原則、及時(shí)性原則、持續(xù)性原則、法人并表原則和保密性原則，不包括實(shí)質(zhì)重于形式原則。

　　31�盉E【解析】盈余公積和未分配利潤(rùn)都是核心資本。

　　32�盇BCD【解析】外部審計(jì)是銀行自己進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督的一種方法。

　　33�盇B【解析】商業(yè)銀行核心資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)和少數(shù)股權(quán)。C、D、E三項(xiàng)屬于附屬資本。

　　34�盇CDE【解析】清晰的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程包括聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告、內(nèi)部審計(jì)。

　　35�盇BC【解析】在找風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生原因的時(shí)候，個(gè)人故意欺詐的原因不是主要原因。本題中的貸款定價(jià)是銀行的行為，所以也不是違約發(fā)生的主要原因。

　　36�盇BCDE【解析】以上選項(xiàng)都與外匯、外幣有關(guān)，也就存在著匯率風(fēng)險(xiǎn)。

　　37�盇BCDE【解析】以上選項(xiàng)完整地解釋了期貨交易價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能。

　　38�盇BCDE【解析】巴塞爾委員會(huì)對(duì)實(shí)施高級(jí)計(jì)量法提出的具體要求包括資格要求、定性標(biāo)準(zhǔn)、定量標(biāo)準(zhǔn)、內(nèi)部數(shù)據(jù)要求、外部數(shù)據(jù)要求、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境和內(nèi)部控制因素。A是定性標(biāo)準(zhǔn)，B、C、D、E都是定量標(biāo)準(zhǔn)。

　　39�盇BCD【解析】E是對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估的要素。

　　40�盇BCDE【解析】全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素有8個(gè)，即內(nèi)部環(huán)境、目標(biāo)設(shè)定、事件識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策、控制活動(dòng)、信息和交流、監(jiān)控。

　　三、判斷題

　　1�盉【解析】抵押與質(zhì)押的最大區(qū)別：質(zhì)押是指?jìng)鶆?wù)人或第三方將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。抵押則不用移交。

　　2�盇【解析】說(shuō)法正確，故選A。

　　3�盉【解析】當(dāng)銀行存在負(fù)缺口和負(fù)債敏感的情況下，如果利率上升，利率敏感性負(fù)債的成本上升會(huì)超過(guò)利率敏感性資產(chǎn)的收益增加，凈利息差縮小，其他條件不變，則銀行凈利息收入減少。當(dāng)銀行存在正缺口和資產(chǎn)敏感的情況下，如果利率上升，由于資產(chǎn)收入的增加多于借入資金成本的上升，銀行的凈利息差擴(kuò)大，其他條件不變，則銀行凈利息收入增加。

　　4�盇【解析】只有存在資金損失的交易品種未經(jīng)授權(quán)的情況下才屬于內(nèi)部欺詐引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。

　　5�盉【解析】即期交易就是按照市價(jià)交易，不是按約定價(jià)格。

　　6�盉【解析】不能隨意更改。

　　7�盉【解析】商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)最好分散在多個(gè)客戶或產(chǎn)業(yè)上，才有助于降低風(fēng)險(xiǎn)。

　　8�盉【解析】外部審計(jì)報(bào)告是銀行監(jiān)管的重要資料，銀行監(jiān)管政策、相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和準(zhǔn)則也是實(shí)施外部審計(jì)所依據(jù)和關(guān)注的重點(diǎn)。外部審計(jì)與銀行監(jiān)管應(yīng)當(dāng)相輔相成。

　　9�盉【解析】屬于投資活動(dòng)。

　　10�盉【解析】應(yīng)為非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征。具有明顯系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)特征的是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

　　11�盉【解析】組合和分散化的目的在于分散和降低風(fēng)險(xiǎn)，一般并不能提高預(yù)期收益。

　　12�盉【解析】收益率曲線是向上傾斜的，意味著期限越長(zhǎng)，收益越高。如果預(yù)期收益率曲線基本維持不變，則可以買入期限較長(zhǎng)的金融產(chǎn)品以獲取較高收益。

　　13�盉【解析】只有違約概率模型分析可以。

　　14�盇【解析】說(shuō)法正確，故選A。

　　15�盇【解析】說(shuō)法正確，故選A。

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