中國銀監(jiān)會現(xiàn)場檢查的重點內(nèi)容包括：業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性、風(fēng)險狀況和資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、流動性、盈利能力、管理水平和內(nèi)部控制、市場風(fēng)險敏感度。

　　多選題(當(dāng)前90/136題，1分)

　　為減少或避免商業(yè)銀行追逐短期利益的高風(fēng)險投機行為，商業(yè)銀行宜采用( )指標(biāo)來評估交易人員和業(yè)務(wù)部門的業(yè)績。

　　A 經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率(RAROC)

　　B 經(jīng)濟增加值(EVA)

　　C 風(fēng)險價值(VaR)

　　D 資產(chǎn)收益率(ROA)

　　E 資本充足率(CAR)

　　正確答案：A,B

　　采用RAROC和EVA這兩項指標(biāo)來度量交易人員和業(yè)務(wù)部門的業(yè)績，有助于在商業(yè)銀行內(nèi)部樹立良好的風(fēng)險管理意識，并鼓勵嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膬r值投資取向，從而減少甚至避免追逐短期利益的高風(fēng)險投機行為。

　　多選題(當(dāng)前91/136題，1分)

　　商業(yè)銀行在建立健全風(fēng)險管理績效考核制度時應(yīng)當(dāng)( )。

　　A 建立盡職免責(zé)制度

　　B 建立責(zé)任追究制度

　　C 對業(yè)務(wù)部門引入經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后的績效考核

　　D 堅持“權(quán)責(zé)統(tǒng)一、錯責(zé)相當(dāng)”的原則

　　E 關(guān)注風(fēng)險管理部門的工作質(zhì)量

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　多選題(當(dāng)前92/136題，1分)

　　某商業(yè)銀行董事會明確定位本銀行為一家 積極進取、以利潤最大化為首要經(jīng)營目標(biāo)的銀行。過去5年間，其信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，債券投資業(yè)務(wù)集中于高收益的次級債券。在當(dāng)前市場情況下，該銀 行面臨嚴(yán)重的流動性風(fēng)險�？梢耘袛�，這是由于( )長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。

　　A 戰(zhàn)略風(fēng)險

　　B 操作風(fēng)險

　　C 市場風(fēng)險

　　D 聲譽風(fēng)險

　　E 信用風(fēng)險

　　正確答案：A,C,E

　　流動性風(fēng)險是信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操 作風(fēng)險、聲譽風(fēng)險及戰(zhàn)略風(fēng)險長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。信用風(fēng)險：承擔(dān)過高的信用風(fēng)險可能導(dǎo)致不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增 加流動性風(fēng)險，如本題中銀行資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級債券。市場風(fēng)險：承擔(dān)過高的市場風(fēng)險(投機行為)可能因錯誤判斷市場發(fā)展趨勢，導(dǎo)致投資組 合價值嚴(yán)重受損，從而增加流動性風(fēng)險，如本題中，該銀行信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)。戰(zhàn)略風(fēng)險：制定/實施新戰(zhàn)略(如開發(fā)/推廣新產(chǎn)品/業(yè)務(wù))之前，應(yīng)合 理評估并預(yù)測其可能對商業(yè)銀行經(jīng)營狀況/資產(chǎn)價值造成的不利影響，避免戰(zhàn)略決策錯誤可能造成的重大經(jīng)濟損失，從而對流動性狀況產(chǎn)生嚴(yán)重影響，如本題中，某 商業(yè)銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經(jīng)營目標(biāo)的銀行。

　　多選題(當(dāng)前93/136題，1分)

　　商業(yè)銀行為降低信用風(fēng)險的經(jīng)濟資本占用，可以采取的途徑有( )。

　　A 提高信貸準(zhǔn)入門檻

　　B 將部分貸款打包出售

　　C 應(yīng)用內(nèi)部評級系統(tǒng)

　　D 購買信用保護

　　E 提高風(fēng)險預(yù)警的及時性與準(zhǔn)確性

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　多選題(當(dāng)前94/136題，1分)

　　商業(yè)銀行采用操作風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法計算監(jiān)管資本時，將所有業(yè)務(wù)分為九個業(yè)務(wù)線，每個業(yè)務(wù)線對應(yīng)的資本要求系數(shù)(以β表示)不同，監(jiān)管規(guī)定的β值包括( )。

　　A 10%

　　B 18%

　　C 12%

　　D 20%

　　E 15%

　　正確答案：B,C,E

　　各業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險資本系數(shù)(β)如下：(1)零售銀行、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險資本系數(shù)為12%。(2)商業(yè)銀行和代理服務(wù)業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險資本系數(shù)為15%。(3)公司金融、支付和清算、交易和銷售以及其他業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險資本系數(shù)為18%。

　　多選題(當(dāng)前95/136題，1分)

　　在金融衍生產(chǎn)品中，利率互換的主要作用有( )

　　A 降低融資成本

　　B 降低違約風(fēng)險

　　C 豐富融資渠道

　　D 管理利率風(fēng)險

　　E 管理匯率風(fēng)險

　　正確答案：A,D

　　利率互換主要有以下作用：一是規(guī)避利率波動的風(fēng)險，二是交易雙方利用自身在不同種類利率上的比較優(yōu)勢有效地降低各自的融資成本。

　　多選題(當(dāng)前96/136題，1分)

　　已知某企業(yè)集團在A、B、C公司的表決 股份分別為35%、55%、20%、2011年，A公司向L銀行申請一筆1億元的貸款，由B公司擔(dān)保;B公司向L銀行申請一筆2億元的貸款，由C公司擔(dān) 保;C公司向L銀行申請一筆3億元的貸款，由該企業(yè)集團擔(dān)保。由下列分析恰當(dāng)?shù)挠? )。

　　A 該企業(yè)集團對A、B、C三家公司均形成控制關(guān)系

　　B 銀行L需要特別關(guān)注該企業(yè)集團所提供財務(wù)報表的真實性

　　C 銀行L對A、B、C三家公司的貸款容易出現(xiàn)擔(dān)保不足狀態(tài)

　　D A、B、C公司之間構(gòu)成連環(huán)擔(dān)保

　　E 銀行L應(yīng)根據(jù)A、B、C三家公司自身風(fēng)險狀況分別授信

　　正確答案：B,C,D,E

　　商業(yè)銀行在識別和分析集團法人客戶信用風(fēng)險的過程中，應(yīng)當(dāng)對成員分別授信，單獨管理并進行匯總。該企業(yè)集團對A、C公司未形成控制關(guān)系。

　　多選題(當(dāng)前97/136題，1分)

　　下列事件可能給商業(yè)銀行帶來信用風(fēng)險的有( )。

　　A 借款人因經(jīng)濟危機陷入經(jīng)營困境

　　B 自動取款機(ATM)未能正確按照客戶指令完成交易

　　C 即期外匯交易中，交易對手因系統(tǒng)故障未能按期交割

　　D 借款人的外部信用評級從AA級降為A級

　　E 保函業(yè)務(wù)中因客戶未能履約而承擔(dān)連帶責(zé)任