101.企業(yè)集團(tuán)對關(guān)聯(lián)方的財務(wù)和經(jīng)營政策有重大影響的包括(　)。

　　A.一方擁有另一方20%以上至50%的表決權(quán)股份

　　B.在被投資企業(yè)的董事會或類似的權(quán)力機(jī)構(gòu)中派有代表

　　C.參與政策制定過程

　　D.互相交換管理人員

　　E.依賴投資方的技術(shù)資料

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:企業(yè)集團(tuán)對關(guān)聯(lián)方的財務(wù)和經(jīng)營政策有重大影響：包括以下情形：①一方擁有另一方20%以上至50%的表決權(quán)股份;②在被投資企業(yè)的董事會或類似的權(quán)力機(jī)構(gòu)中派有代表;③參與政策制定過程;④互相交換管理人員;⑤依賴投資方的技術(shù)資料。

　　102.《巴塞爾新資本協(xié)議》對商業(yè)銀行客戶評級/評分的驗證提出了許多要求，包括(　)。

　　A.商業(yè)銀行必須定期進(jìn)行模型的驗證

　　B.商業(yè)銀行必須建立一個健全的體系，用來檢驗評級體系、過程和風(fēng)險因素評估的準(zhǔn)確性和一致性

　　C.商業(yè)銀行必須定期比較每個信用等級的實際違約率和預(yù)期違約率

　　D.商業(yè)銀行必須在實際違約概率持續(xù)高于預(yù)期值的情況下下調(diào)預(yù)期值

　　E.商業(yè)銀行必須使用其他的量化檢驗工具，并同相關(guān)的外部數(shù)據(jù)源比較

　　正確答案:A,B,C,E

　　解析:本題中D項，當(dāng)實際違約概率持續(xù)高于預(yù)期值的情況下，必須上調(diào)預(yù)期值。

　　103.明顯不列入交易賬戶的頭寸一般包括(　)。

　　A.為對沖銀行賬戶風(fēng)險而持有的衍生工具頭寸

　　B.商業(yè)銀行從事自營而短期持有并旨在日后出售或計劃從買賣的實際或預(yù)期價差、其他價格及利率變動中獲利的金融工具頭寸

　　C.向客戶提供結(jié)構(gòu)性投資和理財產(chǎn)品且進(jìn)行了完全對沖的衍生產(chǎn)品

　　D.為執(zhí)行客戶買賣委托及做市而持有的頭寸

　　E.為規(guī)避交易賬戶其他項目的風(fēng)險而持有的頭寸

　　正確答案:A,C

　　解析:進(jìn)行了對沖后的頭寸不包括在交易賬戶頭寸中。

　　104.下列關(guān)于經(jīng)濟(jì)資本、會計資本和監(jiān)管資本說法不正確的( )。

　　A.經(jīng)濟(jì)資本與商業(yè)銀行的整體風(fēng)險水平成正比

　　B.會計資本可以小于經(jīng)濟(jì)資本的數(shù)量

　　C.經(jīng)濟(jì)資本可作為一種媒介

　　D.經(jīng)濟(jì)資本是為了應(yīng)對一定期限內(nèi)資產(chǎn)的預(yù)期損失

　　E.監(jiān)管資本與經(jīng)濟(jì)資本無關(guān)

　　正確答案:B,D,E

　　解析:經(jīng)濟(jì)資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實際風(fēng)險水平的資本，商業(yè)銀行的整體風(fēng)險水平高，要求的經(jīng)濟(jì)資本就多，所以經(jīng)濟(jì)資本與商業(yè)銀行的整體風(fēng)險水平成正比，A項正確;會計資本的數(shù)量應(yīng)該不小于經(jīng)濟(jì)資本的數(shù)量，B項錯誤;會計資本雖然不和風(fēng)險直接掛鉤，但風(fēng)險帶來的任何損失都會反映在賬面資本上，兩者之間的媒介就是經(jīng)濟(jì)資本，C項正確;經(jīng)濟(jì)資本是為了應(yīng)對一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金，所以D項錯誤;監(jiān)管資本呈現(xiàn)出逐漸向經(jīng)濟(jì)資本靠攏的趨勢，所以E項錯誤。

　　105.下列屬于市場風(fēng)險的有(　)

　　A.利率風(fēng)險

　　B.股票風(fēng)險

　　C.違約風(fēng)險

　　D.匯率風(fēng)險

　　E.商品風(fēng)險

　　正確答案:A,B,D,E

　　解析:利率、匯率、股票、商品。選項C違約風(fēng)險是信用風(fēng)險。

　　106.按約束的風(fēng)險類型，限額主要分為( )。

　　A.信用風(fēng)險限額

　　B.市場風(fēng)險限額

　　C.操作風(fēng)險限額

　　D.流動性風(fēng)險限額

　　E.國別風(fēng)險限額

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:按約束的風(fēng)險類型，限額主要分為信用風(fēng)險限額、市場風(fēng)險 (包栝銀行賬戶和交易賬戶)限額、操作風(fēng)險限額、流動性風(fēng)險限額、國別風(fēng)險限額。 考點(diǎn)

　　風(fēng)險限額的種類和限額設(shè)定

　　107.貸款重組應(yīng)當(dāng)注意的事項包括(　)。

　　A.是否屬于可重組的對象或產(chǎn)品

　　B.進(jìn)入重組流程的原因

　　C.是否值得重組，重組成本與重組后可減少的損失孰大孰小

　　D.轉(zhuǎn)讓貸款的成本費(fèi)用

　　E.對抵押品、質(zhì)押物或保證人一般應(yīng)重新進(jìn)行評估

　　正確答案:A,B,C,E

　　解析:D項是在貸款轉(zhuǎn)讓時要注意的事項，不是貸款重組。貸款重組應(yīng)當(dāng)注意的事項就包括ABCE四項內(nèi)容。

　　108.以下屬于隱含于其他標(biāo)準(zhǔn)化金融工具中的期權(quán)的是(　)。

　　A.場內(nèi)交易期權(quán)

　　B.場外期權(quán)合同

　　C.債券的提前兌付

　　D.貸款的提前償還

　　E.存款的提前兌付

　　正確答案:C,D,E

　　解析:期權(quán)性風(fēng)險的內(nèi)容。隱含于其他標(biāo)準(zhǔn)化金融工具中的期權(quán)：如債券或存款的提前兌付、貸款的提前償還等。 考點(diǎn)

　　市場風(fēng)險特征與分類

　　109.個人住房按揭貸款的風(fēng)險分析主要關(guān)注( )。

　　A.經(jīng)銷商風(fēng)險

　　B.“假按揭”風(fēng)險

　　C.由于房產(chǎn)價值下跌而導(dǎo)致超額押值不足的風(fēng)險

　　D.借款人的經(jīng)濟(jì)狀況變動風(fēng)險

　　E.抵押權(quán)實現(xiàn)困難的風(fēng)險

　　正確答案:A,B,C,D

　　解析:E項屬于個人零售貸款的風(fēng)險分析應(yīng)關(guān)注的內(nèi)容。

　　110.行業(yè)風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)包括(　)。

　　A.股本凈回報率

　　B.行業(yè)環(huán)境風(fēng)險因素

　　C.行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險因素

　　D.不良貸款風(fēng)險因素

　　E.政府環(huán)境風(fēng)險因素

　　正確答案:B,C

　　解析:行業(yè)風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)包括行業(yè)環(huán)境風(fēng)險因素、行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險因素、行業(yè)財務(wù)風(fēng)險因素、行業(yè)重大突發(fā)事件。

　　111.下列關(guān)于蒙特卡羅模擬法的說法中正確的是( )。

　　A.通過產(chǎn)生一系列同模擬對象具有相同統(tǒng)計特性的隨機(jī)數(shù)據(jù)來模擬未來風(fēng)險因素的變動情況

　　B.所生成的大量情景使得在預(yù)算風(fēng)險時比解析模型能得出更可靠，更綜合的結(jié)論

　　C.體現(xiàn)了非線性資產(chǎn)的凸性

　　D.計算效率較高

　　E.考慮到了波動性隨時間變化的情形

　　正確答案:A,B,C,E

　　112.ⅡA最新的內(nèi)部審計定義將內(nèi)部審計工作集中于(　)兩方面。

　　A.監(jiān)督

　　B.確認(rèn)

　　C.咨詢服務(wù)

　　D.檢測

　　E.符合

　　正確答案:B,C

　　解析:內(nèi)部審計通過提供多種方式的服務(wù)為組織增加價值，ⅡA最新的內(nèi)部審計定義將內(nèi)部審計工作集中于確認(rèn)和咨詢服務(wù)兩方面。

　　113.信用風(fēng)險的主要形式包括(　)。

　　A.結(jié)算風(fēng)險

　　B.流動性風(fēng)險

　　C.非系統(tǒng)風(fēng)險

　　D.違約風(fēng)險

　　E.國家風(fēng)險

　　正確答案:A,D

　　解析:信用風(fēng)險被認(rèn)為是最復(fù)雜的風(fēng)險種類，通常包括違約風(fēng)險、結(jié)算風(fēng)險等主要形式。

　　114.在商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中，通常將金融風(fēng)險可能造成的損失分為()三大類。

　　A.預(yù)期損失

　　B.非預(yù)期損失

　　C.外部損失

　　D.企業(yè)風(fēng)險損失

　　E.災(zāi)難性損失

　　正確答案:A,B,E

　　解析:在實踐中，通常將金融風(fēng)險可能造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失三大類。 考點(diǎn)

　　風(fēng)險、收益與損失

　　115.關(guān)于商業(yè)銀行區(qū)域限額管理的以下說法，正確的有(　)。

　　A.在我國，區(qū)域限額管理包括國家限額管理

　　B.發(fā)達(dá)國家一般不對一個國家內(nèi)的某一地區(qū)設(shè)置地區(qū)風(fēng)險限額

　　C.在一定時期內(nèi)，我國商業(yè)銀行實施區(qū)域風(fēng)險限額管理是很有必要的

　　D.在我國，區(qū)域風(fēng)險限額在一般情況下經(jīng)常作為指導(dǎo)性的彈性限額

　　E.在我國，當(dāng)某一地區(qū)受某些(政策、法規(guī)、自然災(zāi)害、社會環(huán)境等)因素的影響，導(dǎo)致區(qū)域內(nèi)經(jīng)營環(huán)境惡化、區(qū)域內(nèi)部經(jīng)營管理水平下降、區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化時，區(qū)域風(fēng)險限額將被嚴(yán)格地、剛性地加以控制

　　正確答案:B,C,D,E

　　解析:國家風(fēng)險限額和區(qū)域風(fēng)險限額是不同的，前者是用來對某一國家的風(fēng)險暴露管理的額度框架。后者對于發(fā)達(dá)國家來說，是對較大的跨國區(qū)域設(shè)置信用風(fēng)險暴露的額度框架，而我國幅員遼闊，各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平差距大，因此如C所述，實施區(qū)域風(fēng)險管理還是很有必要的，但是區(qū)域限額管理不包括國家限額管理。

　　116.以下屬于影響商業(yè)銀行流動性風(fēng)險預(yù)警的外部指標(biāo)/信號的有(　)。

　　A.外部評級下降

　　B.市場上出現(xiàn)關(guān)于該商業(yè)銀行的負(fù)面?zhèn)餮?/P>

　　C.客戶大量求證不利于商業(yè)銀行的傳言

　　D.存款大量流失

　　E.融資成本上升

　　正確答案:A,B,C

　　解析:影響商業(yè)銀行流動性風(fēng)險預(yù)警的外部指標(biāo)/信號有市場上出現(xiàn)關(guān)于該商業(yè)銀行的負(fù)面?zhèn)餮裕�外部評級下降，客戶大量求證不利于商業(yè)銀行的傳言，所發(fā)行的股票價格下跌，所以ABC正確;DE項屬于融資指標(biāo)/信號。

　　117.下列屬于商業(yè)銀行二級資本的有(　)。

　　A.超額貸款損失準(zhǔn)備可計入部分

　　B.未公開儲備

　　C.少數(shù)股東資本可計入部分

　　D.二級資本工具及其溢價

　　E.重估儲備

　　正確答案:A,C,D

　　解析:根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，監(jiān)管資本包括一級資本和二級資本，其中，一級資本包括核心一級資本和其他一資本。 核心一級資本包括:實收資本或普通股、資本公積可計入部分、盈余公積、一般風(fēng)險準(zhǔn)備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分。

　　其他一級資本包括:其他一級資本工具及其溢價(如優(yōu)先股及其溢價)、少數(shù)股東資本可計入部分。

　　二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準(zhǔn)備可計入部分、少數(shù)股東資本可計入部分。

　　考點(diǎn):

　　監(jiān)管資本的構(gòu)成

　　118.商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)測的具體內(nèi)容包括(　)。

　　A.開發(fā)風(fēng)險計量模型

　　B.監(jiān)測各種風(fēng)險水平的變化和發(fā)展趨勢，在風(fēng)險進(jìn)一步惡化之前提交相關(guān)部門

　　C.向?qū)＜易稍兛赡苊媾R的風(fēng)險

　　D.報告商業(yè)銀行所有風(fēng)險的定性/定量評估結(jié)果

　　E.調(diào)整高風(fēng)險授信限額

　　正確答案:B,D

　　解析:風(fēng)險監(jiān)測的具體內(nèi)容包括：1、監(jiān)測各種風(fēng)險水平的變化和發(fā)展趨勢，在風(fēng)險進(jìn)一步惡化之前提交相關(guān)部門;2、報告商業(yè)銀行所有風(fēng)險的定性/定量評估結(jié)果，所采取的風(fēng)險管理/控制措施及其質(zhì)量/效果。 考點(diǎn)

　　風(fēng)險管理流程

　　119.我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)包括(　)。

　　A.不良資產(chǎn)率

　　B.不良貸款率

　　C.貸款損失準(zhǔn)備率

　　D.單一客戶授信集中度

　　E.預(yù)期損失率

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)包括：不良資產(chǎn)率、不良貸款率、貸款損失準(zhǔn)備率、單一客戶授信集中度和預(yù)期損失率。

　　120.某國家的一家銀行為避免此國的金融動蕩給銀行帶來損失，可采用的風(fēng)險管理方法有( )。

　　A.積極開展國際業(yè)務(wù)來分散面臨的風(fēng)險

　　B.通過相應(yīng)的衍生品市場來進(jìn)行風(fēng)險對沖

　　C.通過資產(chǎn)負(fù)債的匹配來進(jìn)行自我風(fēng)險對沖

　　D.更多發(fā)放有擔(dān)保的貸款為銀行保險

　　E.提高低信用級別客戶貸款的利率來進(jìn)行風(fēng)險補(bǔ)償

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:為避免金融動蕩給銀行帶來損失，可采用的風(fēng)險管理方法有開展國際業(yè)務(wù)、風(fēng)險對沖、發(fā)放有擔(dān)保的貸款、風(fēng)險補(bǔ)償?shù)取?