61.(　)是一種多因素分析方法，結(jié)合設(shè)定的各種可能情景的發(fā)生概率，研究多種因素同時作用時可能產(chǎn)生的影響。

　　A.久期分析

　　B.敏感分析

　　C.情景分析

　　D.缺口分析

　　正確答案:C

　　解析:B項是單因素分析，AD項都是一種敏感分析。可以想象，情景總是由很多條件構(gòu)成的，但是敏感往往只針對某一種事物。

　　62.某商業(yè)銀行觀測到兩組客戶(每組5人)的違約率為(3%，3%)、(2%，0)、(4%，2%)、(3%，6%)和(8%，3%)，則這兩組客戶違約率之間的坎德爾系數(shù)為( )。

　　A.0.3

　　B.0.6

　　C.0.7

　　D.0.9

　　正確答案:B

　　解析:坎德爾系數(shù)通過兩個變量之間變化的一致性反映兩個變量之間的相關(guān)性：一組大或者小(變化一致)的個數(shù)，N。則表示一致的個數(shù)之和。

　　63.( )也稱期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式。

　　A.重新定價風險

　　B.收益率曲線風險

　　C.基準風險

　　D.期權(quán)性風險

　　正確答案:A

　　解析:重新定價風險也稱為期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式。

　　64.按照業(yè)務(wù)特點和風險特征的不同，商業(yè)銀行的客戶可以劃分為( )。

　　A.企業(yè)類客戶和機構(gòu)類客戶

　　B.單一法人客戶和集團法人客戶

　　C.法人客戶和個人客戶

　　D.集體客戶和個人客戶

　　正確答案:C

　　解析:按照業(yè)務(wù)特點和風險特征的不同，商業(yè)銀行的客戶可以劃分為法人客戶和個人資產(chǎn)。

　　65.電腦“千年蟲”的風險，使世界各地的商業(yè)銀行為此支付了巨額費用。這一風險屬于( )引發(fā)的風險。

　　A.外部事件

　　B.人員因素

　　C.系統(tǒng)缺陷

　　D.內(nèi)部流程

　　正確答案:C

　　解析:在系統(tǒng)方面，最典型的風險是電腦“千年蟲”的風險，使世界各地的商業(yè)銀行為此支付了巨額費用。

　　66.全面的風險管理模式強調(diào)信用風險、( )、操作風險、流動性風險管理并舉，信貸資產(chǎn)與非信貸資產(chǎn)管理并舉，組織流程再造與定量分析技術(shù)并舉的全面風險管理模式。

　　A.市場風險

　　B.流動風險

　　C.戰(zhàn)略風險

　　D.法律風險

　　正確答案:A

　　解析:全面的風險管理模式強調(diào)信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險管理并舉，信貸資產(chǎn)與非信貸資產(chǎn)管理并舉，組織流程再造與定量分析技術(shù)并舉。所以A為正確選項。

　　67.關(guān)于表外項目的處理，下列說法不正確的是(　)。

　　A.對于匯率、利率及其他衍生產(chǎn)品合約的風險加權(quán)資產(chǎn)，使用現(xiàn)期風險暴露法計算

　　B.商業(yè)銀行首先將表外項目的實際本金額乘以信息轉(zhuǎn)換系數(shù)，獲得等同于表內(nèi)項目的風險資產(chǎn)，然后根據(jù)交易對象的屬性確定風險權(quán)重，計算表外項目相應(yīng)的風險加權(quán)資產(chǎn)

　　C.對于匯率、利率及其他衍生產(chǎn)品合約的風險加權(quán)資產(chǎn)，主要包括互換、期權(quán)、遠期和貴金屬交易

　　D.與貿(mào)易相關(guān)的短期或有負債，主要指有優(yōu)先索償權(quán)的裝運貨物作抵押的跟單信用證其信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為20%

　　正確答案:B

　　解析:表外項目處理時，商業(yè)銀行首先將表外項目的名義本金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，獲得等同于表內(nèi)項目的風險資產(chǎn)，然后根據(jù)交易對象的屬性確定風險權(quán)重，計算表外項目相應(yīng)的風險加權(quán)資產(chǎn)。

　　68.以下關(guān)于風險對沖的說法，不正確的是( )。

　　A.風險對沖對管理市場風險非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況

　　B.風險對沖不能應(yīng)用于信用風險管理領(lǐng)域

　　C.自我對沖是指商業(yè)銀行利用資產(chǎn)負債表或某些具有收益負相關(guān)性質(zhì)的業(yè)務(wù)組合本身所具有的對沖特性進行風險對沖

　　D.通過投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動負相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，可以沖銷標的資產(chǎn)潛在損失

　　正確答案:B

　　解析:風險對沖是指投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動負相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。風險對沖對管理市場風險j}常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種。近年來，由于信用衍生產(chǎn)品不斷創(chuàng)新和發(fā)展，風險對沖策略也被廣泛應(yīng)用于信用風險管理領(lǐng)域。

　　69.某銀行建設(shè)數(shù)據(jù)倉庫時沒有考慮到與核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的兼容性，從而導(dǎo)致核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)癱瘓，此操作風險屬于(　)。

　　A.外部欺詐事件

　　B.信息科技系統(tǒng)事件

　　C.內(nèi)部欺詐事件

　　D.客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動事件

　　正確答案:B

　　解析:信息科技系統(tǒng)事件：因信息科技系統(tǒng)生產(chǎn)運行、應(yīng)用開發(fā)、安全管理以及由于軟件產(chǎn)品、硬件設(shè)備、服務(wù)提供商等第三方因素，造成系統(tǒng)無法正常辦理或系統(tǒng)速度異常所導(dǎo)致的損失事件。 內(nèi)部欺詐事件：故意騙取、盜用財產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失事件，此類事件至少涉及內(nèi)部一方，但不包括歧視及差別待遇事件。

　　客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動事件：因未按有關(guān)規(guī)定造成未對特定客戶履行分內(nèi)義務(wù)(如誠信責任和適當性要求)或產(chǎn)品性質(zhì)或設(shè)計缺陷導(dǎo)致的損失事件。

　　外部欺詐事件：第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。

　　考點

　　操作風險分類

　　70.( )是指金融資產(chǎn)價格和商品價格的波動給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的風險。

　　A.信用風險

　　B.操作風險

　　C.市場風險

　　D.聲譽風險

　　正確答案:C

　　解析:市場風險是指金融資產(chǎn)價格和商品價格的波動給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的風險。市場風險包括利率風險、;r-率風險、股票風險和商品風險四種。

　　71.從長期來看，商業(yè)銀行資本分配于抵補操作風險的比例大約為(　)。

　　A.40%

　　B.30%

　　C.20%

　　D.10%

　　正確答案:B

　　解析:從長期來看，商業(yè)銀行資本分配于抵補操作風險的比例大約為30%。

　　72.按照國際慣例，下列關(guān)于信用評定方法的說法，正確的是(　)。

　　A.對企業(yè)采用評級方法，對個人客戶采用評分方法

　　B.對企業(yè)采用評分方法，對個人客戶采用評級方法

　　C.對企業(yè)客戶和個人客戶都采用評級方法

　　D.對企業(yè)客戶和個人客戶都采用評分方法

　　正確答案:A

　　解析:按照國際慣例，信用評定對企業(yè)采用評級方法，對個人客戶采用評分方法。

　　73.下列關(guān)于戰(zhàn)略風險管理的說法，正確的是(　)。

　　A.經(jīng)濟資本配置是戰(zhàn)略風險管理的重要工具之一

　　B.戰(zhàn)略風險獨立于市場、信用、操作、流動性等風險單獨存在

　　C.風險管理部門負責制訂商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃

　　D.商業(yè)銀行只需要對失敗的戰(zhàn)略規(guī)劃進行總結(jié)，吸取教訓(xùn)

　　正確答案:A

　　解析:再次強調(diào)，沒有風險是處于獨立狀態(tài)的，因此B項錯誤;C項是由董事會和高級管理層負責的;而D項中商業(yè)銀行要做的是無論戰(zhàn)略規(guī)劃成功與否，都要學習總結(jié)。 商業(yè)銀行正確識別來自于內(nèi)、外部的戰(zhàn)略風險，有助于經(jīng)營管理從被動防守轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃映鰮簦�適時采取研發(fā)新產(chǎn)品/服務(wù)、需求創(chuàng)新、業(yè)務(wù)拓展等戰(zhàn)略性措施，提高盈利能力并確保競爭優(yōu)勢。例如，2008年國際金融危機為我國金融機構(gòu)推行跨國投資戰(zhàn)略提供了不少良機。然而，如何將所承擔的投資風險轉(zhuǎn)化為預(yù)期收益，需要敏銳的投資觸覺和強大的風險管理能力。金融機構(gòu)必須站在戰(zhàn)略風險管理的高度，制訂精細的海外投資計劃，加強在實踐層面學習國際先進金融機構(gòu)的投資經(jīng)驗，充分理解并合理運用相關(guān)法律保護自身利益。

　　74.商業(yè)銀行在抵押貸款證券化過程中，建立一個獨立SPV的主要目的是( )。

　　A.支付標的資產(chǎn)的所有收益

　　B.真正實現(xiàn)權(quán)益資產(chǎn)與原始權(quán)益人的破產(chǎn)隔離

　　C.購買權(quán)益資產(chǎn)

　　D.進行總收益率互換

　　正確答案:B

　　解析:商業(yè)銀行在抵押貸款證券化過程中，建立一個獨立的SPV來發(fā)行證券，SPV與原始權(quán)益人實行破產(chǎn)隔離。

　　75.《巴塞爾新資本協(xié)議》通過降低(　)要求，鼓勵商業(yè)銀行采用(　)技術(shù)。

　　A.監(jiān)管資本，高級風險量化

　　B.經(jīng)濟資本，高級風險量化

　　C.會計資本，風險定性分析

　　D.注冊資本，風險定性分析

　　正確答案:A

　　解析:監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的銀行應(yīng)持有的同其所承擔的業(yè)務(wù)總體風險相匹配的成本。經(jīng)濟資本是銀行自己計量的用于彌補非預(yù)期損失的資本。會計資本是會計報表上列出的用歷史成本計量的資本。注冊資本即銀行在注冊時投入的初始資本。高級風險量化技術(shù)就是將不可見的風險數(shù)量化，風險定性技術(shù)則是從性質(zhì)方面評價風險。對比各選項，首先可以排除選項C、D，因為定性分析太簡單，不是要鼓勵的技術(shù)。另外，監(jiān)管資本是監(jiān)管部門制定的，如果不了解具體條例，通過排除法，可知選項A是最佳答案。

　　76.( )是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見的損失。

　　A.已造成損失

　　B.非預(yù)期損失

　　C.預(yù)期損失

　　D.災(zāi)難性損失

　　正確答案:C

　　解析:預(yù)期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見的損失，通常為一定歷史時期內(nèi)損失的平均值。

　　77.市場風險在(　)中的匯率和商品價格風險被納入了資本要求的范圍。

　　A.基本賬戶

　　B.銀行賬戶和交易賬戶

　　C.交易賬戶

　　D.銀行賬戶

　　正確答案:B

　　解析:被納入資本要求范圍的：交易賬戶——利率風險、股票價格風險;銀行賬戶和交易賬戶——匯率風險、商品價格風險。

　　78.根據(jù)巴塞爾委員會的規(guī)定，市場風險監(jiān)管資本的計算公式為( )。

　　A.市場風險監(jiān)管資本=(最低乘數(shù)因子-附加因子)×VaR

　　B.市場風險監(jiān)管資本=(最低乘數(shù)因子+附加因子)×VaR

　　C.市場風險監(jiān)管資本=(最低乘數(shù)因子+附加因子)÷VaR

　　D.市場風險監(jiān)管資本=(最低乘數(shù)因子-附加因子)÷VaR

　　正確答案:B

　　解析:市場風險監(jiān)管資本應(yīng)當能夠反映商業(yè)銀行市場風險的真實狀況，即監(jiān)管資本要求應(yīng)當與所需配置的經(jīng)濟資本保持基本一致。根據(jù)巴塞爾委員會的規(guī)定，市場風險監(jiān)管資本的計算公式為：市場風險監(jiān)管資本一(最低乘數(shù)因子+附加因子)×VaR。其中，巴塞爾委員會規(guī)定最低乘數(shù)因子為3;附加因子設(shè)定在最低乘數(shù)因子之上，取值在0～1之間;VaR的計算采用99%的單尾置信區(qū)間，持有期為10個營業(yè)日。

　　79.下列關(guān)于操作風險的說法，不正確的是(　)。

　　A.操作風險普遍存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個方面

　　B.操作風險具有非營利性，它并不能為商業(yè)銀行帶來盈利

　　C.對操作風險的管理策略是在管理成本一定的情況下盡可能降低操作風險

　　D.操作風險具有相對獨立性，不會引發(fā)市場風險和信用風險

　　正確答案:D

　　解析:選項D風險沒有獨立的，操作風險也會引發(fā)諸如信用風險、市場風險。

　　80.商業(yè)銀行應(yīng)當對信息系統(tǒng)的項目立項、開發(fā)、驗收、運行和維護實施有效管理，對于商業(yè)銀行系統(tǒng)設(shè)計/開發(fā)應(yīng)持有的態(tài)度是( )。

　　A.追求快速見效，只需考慮短期效果

　　B.系統(tǒng)要大而全，使用國內(nèi)領(lǐng)先的信息設(shè)備

　　C.從戰(zhàn)略高度評價經(jīng)營管理的需求，慎重對待系統(tǒng)設(shè)計、開發(fā)全過程

　　D.系統(tǒng)越大越好，可以超越本行業(yè)的業(yè)務(wù)

　　正確答案:C

　　解析:商業(yè)銀行應(yīng)當對信息系統(tǒng)的項目立項、開發(fā)、驗收、運行和維護實施有效管理，不能片面追求快速見效或貪大求全，超越本行業(yè)務(wù)的現(xiàn)實需求，要在戰(zhàn)略高度評價經(jīng)營管理的需求，慎重對待系統(tǒng)設(shè)計、開發(fā)全過程。