41.假設某銀行在2014會計年度結(jié)束時，其正常類貸款為30億元人民幣，關注類貸款為l5億元人民幣，次級類貸款為5億元人民幣，可疑類貸款為2億元人民幣，損失類貸款為l億元人民幣，則其不良貸款率約為( )。

　　A.15%

　　B.12%

　　C.45%

　　D.25%

　　正確答案:A

　　解析:不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)÷各項貸款×100%-(5+2+1)÷(30+15+5+2+1)×100%≈1 5%。

　　42.在市場準入范圍和標準中，(　)不屬于中資商業(yè)銀行行政許可事項。

　　A.機構(gòu)設立

　　B.機構(gòu)終止

　　C.董事和高級管理人員任職資格

　　D.資本監(jiān)管

　　正確答案:D

　　解析:在市場準入范圍和標準中，中資商業(yè)銀行行政許可的范圍為：機構(gòu)設立、機構(gòu)變更、機構(gòu)終止、調(diào)整業(yè)務范圍和增加業(yè)務品種、董事和高級管理人員任職資格。

　　43.下列關于互換的說法，不正確的是( )。

　　A.互換指交易雙方約定在將來某一時期內(nèi)互相交換具有相同經(jīng)濟價值的現(xiàn)金流的合約

　　B.較為常見的互換有利率互換和貨幣互換

　　C.利率互換涉及本金的交換

　　D.貨幣互換是指交易雙方基于不同貨幣進行的現(xiàn)金流交換

　　正確答案:C

　　解析:利率互換是兩個交易對手僅就利息支付方式進行互換，并不涉及本金的交換。

　　44.國別風險的主要類型不包括()。

　　A.傳染風險

　　B.貨幣風險

　　C.主權風險

　　D.領土風險

　　正確答案:D

　　解析:國別風險的主要類型包括轉(zhuǎn)移風險、主權風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經(jīng)濟風險、政治風險、間接國別風險七類。 考點

　　國別風險類型

　　45.財政政策對許多行業(yè)具有較大影響，當財政緊縮時，行業(yè)信貸風險呈( )趨勢。

　　A.上升

　　B.下降

　　C.不變

　　D.先上升后下降

　　正確答案:A

　　解析:財政政策對許多行業(yè)具有較大影響，當財政緊縮時，行業(yè)信貸風險呈升趨勢。

　　46.( )是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值。

　　A.市場價值

　　B.公允價值

　　C.名義價值

　　D.市值重估

　　正確答案:C

　　解析:名義價值是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值。在市場風險管理過程中，由于利率、匯率等市場價格因素的頻繁變動，名義價值一般不具有實質(zhì)性意義。

　　47.一個由5筆等級均為B的債券組成的600萬元的債券組合，違約概率為1%，違約后回收率為40%，則預期損失為(　)萬元。

　　A.3.6

　　B.36

　　C.2.4

　　D.24

　　正確答案:A

　　解析:預期損失=違約概率×違約損失率×違約風險暴露=1%×60%×600=3.6(萬元)。

　　48.下列不屬于流動性風險評估的是(　)。

　　A.流動性比率

　　B.現(xiàn)金流分析

　　C.久期分析

　　D.情景分析

　　正確答案:D

　　解析:情景分析是流動性風險監(jiān)測與控制的內(nèi)容之一。

　　49.持續(xù)期缺口等于(　)。

　　A.總資產(chǎn)持續(xù)期-總負債持續(xù)期

　　B.總資產(chǎn)持續(xù)期-(總資產(chǎn)/總負債)×總負債持續(xù)期

　　C.總負債持續(xù)期-總資產(chǎn)持續(xù)期

　　D.總資產(chǎn)持續(xù)期-(總負債/總資產(chǎn))×總負債持續(xù)期

　　正確答案:D

　　解析:持續(xù)期缺口或持久期缺口是銀行資產(chǎn)持續(xù)期與負債持續(xù)期和資產(chǎn)負債率乘積的差額。用公式表示：Dgap=DA-u·DL，其中，Dgap為持續(xù)期缺口;DA為總資產(chǎn)持續(xù)期;DL為總負債持續(xù)期;u為資產(chǎn)負債率，而u=總負債/總資產(chǎn)=PL/PA。

　　50.關于商業(yè)銀行流動性風險與其他風險的相互作用關系,下列表述錯誤的是( )。

　　A.聲譽風險可能削弱存款人的信心而造成大量資金流失,進而導致流動性困難

　　B.承擔過多的信用風險會同時增加流動性風險

　　C.操作風險不會對流動性造成顯著影響

　　D.市場風險會影響投資組合產(chǎn)生流動資金的能力,造成流動性波動

　　正確答案:C

　　解析:C選項：與市場風險主要存在于交易賬戶和信用風險主要存在于銀行賬戶不同,操作風險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務和管理的各個領域,具有普遍性和非營利性,不能給商業(yè)銀行帶來盈利。 考點

　　商業(yè)銀行風險的主要類別

　　51.銀行的流動性風險與(　)沒有關系。

　　A.資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)

　　B.資產(chǎn)負債幣種結(jié)構(gòu)

　　C.資產(chǎn)負債分布結(jié)構(gòu)

　　D.資產(chǎn)負債類別結(jié)構(gòu)

　　正確答案:D

　　解析:本題的知識點是流動性風險產(chǎn)生與銀行資產(chǎn)負債的關系，考生要理解記憶。影響流動性風險的是資產(chǎn)負債的期限結(jié)構(gòu)、幣種結(jié)構(gòu)和分布結(jié)構(gòu)，這三種結(jié)構(gòu)都可以出現(xiàn)流動性供給與需求不匹配的狀況。D項中的類別結(jié)構(gòu)是C項的分布結(jié)構(gòu)的干擾項。

　　52.下列選項中，不屬于銀行監(jiān)管的方法的是( )。

　　A.監(jiān)督檢查

　　B.市場退出

　　C.資本監(jiān)管

　　D.市場準入

　　正確答案:B

　　解析:銀行監(jiān)管方法： (1)市場準入：指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準市場主體可以進入某一領域并從事相關活動的機制。

　　(2)監(jiān)督檢查：包括非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查。

　　(3)資本監(jiān)管：是銀行宏觀審慎監(jiān)管的核心。

　　考點

　　銀行監(jiān)管的方法

　　53.按照巴塞爾委員會的分類，下列屬于流動性最差的資產(chǎn)是(　)。

　　A.在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券

　　B.無法出售的貸款

　　C.可以出售但在不利情況下可能會喪失流動性的證券

　　D.商業(yè)銀行可出售的貸款組合

　　正確答案:B

　　解析:對比各選項，無法出售肯定比可出售流動性差，債券本身也是有流動性的，尤其是政府債券，相比之下，B項是流動性最差的資產(chǎn)。

　　54.從金融機構(gòu)的發(fā)展歷史可以看出，很多銀行倒閉案例由(　)引發(fā)。

　　A.市場風險

　　B.信用風險

　　C.操作風險

　　D.流動性風險

　　正確答案:B

　　解析:很多銀行倒閉案例由信用風險引發(fā)。

　　55.董事會和高級管理層對戰(zhàn)略風險管理的結(jié)果負有( )。

　　A.最終責任

　　B.連帶責任

　　C.擔保責任

　　D.間接責任

　　正確答案:A

　　解析:董事會和高級管理層負責制定商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理政策和操作流程，并在其直接領導下，獨立設置戰(zhàn)略風險管理/規(guī)劃部門，負責識別、評估、監(jiān)測和控制戰(zhàn)略風險，對戰(zhàn)略風險管理的結(jié)果負有最終責任。

　　56.某銀行2006年初正常類貸款余額為10000億元。其中在2006年末轉(zhuǎn)為次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為800億元，期初正常類貸款期間因回收減少了600億元，則正常類貸款遷徙率( )。

　　A.為6.0%

　　B.為8.0%

　　C.為8.5%

　　D.因數(shù)據(jù)不足無法計算

　　正確答案:C

　　解析:正常貸款遷徙率=(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)÷(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關注類貸款余額-期初關注類貸款期間減少金額)×100%。故正常類貸款遷徙率=800÷(10000-600)=8.5%

　　57.下列選項中，屬于商業(yè)銀行風險偏好定性描述方式的是( )。

　　A.維持現(xiàn)有的紅利水平

　　B.零容忍度類指標

　　C.收益類指標

　　D.資本類指標

　　正確答案:A

　　解析:商業(yè)銀行一般采用定性描述和定量指標相結(jié)合的方式闡述風險偏好。常見的定性描述有：達到或超過目標信用級別、確保資本充足、對壓力事件保持較低的風險暴露、維持現(xiàn)有的紅利水平、滿足監(jiān)管要求和期望等。

　　58.我國系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率不得低于( )。

　　A.2.5%

　　B.10.5%

　　C.11.5%

　　D.2.5%

　　正確答案:C

　　解析:2013年1月1日，《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》正式施行后，通常情況下，我國系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5%和10.5%。

　　59.商業(yè)銀行內(nèi)部控制以(　)為重心。

　　A.權力制衡

　　B.風險控制

　　C.權責明確

　　D.產(chǎn)權清晰

　　正確答案:B

　　解析:商業(yè)銀行內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險管理進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)進程的機制。

　　60.與單一法人客戶相比，(　)不是集團法人客戶的信用風險具有的特征。

　　A.財務報表真實性較好

　　B.連環(huán)擔保普遍

　　C.風險識別難度大

　　D.貸后監(jiān)督難度大

　　正確答案:A

　　解析:與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風險具有的特征是：連環(huán)擔保普遍、風險識別難度大、貸后監(jiān)督難度大。