21.咨詢服務(wù)的形式包括(　)。

　　A.顧問(wèn)

　　B.電話

　　C.建議

　　D.協(xié)調(diào)

　　E.培訓(xùn)

　　【正確答案】ACDE

　　【答案解析】本題考查內(nèi)部審計(jì)。咨詢服務(wù)形式包括顧問(wèn)、建議、協(xié)調(diào)和培訓(xùn)等，具體業(yè)務(wù)如內(nèi)部控制培訓(xùn)、業(yè)務(wù)流程檢查、標(biāo)桿比較、信息技術(shù)等。

　　22.政治風(fēng)險(xiǎn)指?jìng)鶆?wù)人因所在國(guó)發(fā)生(　)等情形，或者債務(wù)人資產(chǎn)被國(guó)有化或被征用等情形而承受的風(fēng)險(xiǎn)。

　　A.政治沖突

　　B.政權(quán)更替

　　C.戰(zhàn)爭(zhēng)

　　D.通貨膨脹

　　E.金融危機(jī)

　　【正確答案】ABC

　　【答案解析】本題考查國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)類型。政治風(fēng)險(xiǎn)指?jìng)鶆?wù)人因所在國(guó)發(fā)生政治沖突、政權(quán)更替、戰(zhàn)爭(zhēng)等情形，或者債務(wù)人資產(chǎn)被國(guó)有化或被征用等情形而承受的風(fēng)險(xiǎn)。

　　23.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)信息服務(wù)商EIU(英國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)人信息部)通過(guò)(　)評(píng)分模型結(jié)果簡(jiǎn)單平均得到國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)。

　　A.傳染風(fēng)險(xiǎn)

　　B.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

　　C.貨幣風(fēng)險(xiǎn)

　　D.銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

　　E.政治風(fēng)險(xiǎn)

　　【正確答案】BCD

　　【答案解析】本題考查國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與評(píng)估。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)信息服務(wù)商EIU(英國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)人信息部)通過(guò)主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)險(xiǎn)、銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分模型結(jié)果簡(jiǎn)單平均得到國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)。

　　24.通常，對(duì)(　)等可設(shè)置集中度限額。

　　A.高和較高國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)敞口

　　B.低和較低國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)敞口

　　C.單一國(guó)別最大敞口

　　D.前十大國(guó)別敞口

　　E.前二十大國(guó)別敞口

　　【正確答案】ACD

　　【答案解析】本題考查國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)限額和集中度管理。通常，對(duì)高和較高國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)敞口、單一國(guó)別最大敞口、前十大國(guó)別敞口等可設(shè)置集中度限額。

　　25.建立良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，能夠持久、有效地幫助商業(yè)銀行減少各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失，主要包括(　)。

　　A.招募和保留最佳雇員

　　B.確保產(chǎn)品和服務(wù)的溢價(jià)水平

　　C.創(chuàng)造有利的資金使用環(huán)境

　　D.減少進(jìn)入新市場(chǎng)的阻礙

　　E.維持客戶和供應(yīng)商的忠誠(chéng)度

　　【正確答案】ABCDE

　　【答案解析】本題考查聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理。建立良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，能夠持久、有效地幫助商業(yè)銀行減少各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失，包括：(1)招募和保留最佳雇員;(2)確保產(chǎn)品和服務(wù)的溢價(jià)水平;(3)減少進(jìn)入新市場(chǎng)的阻礙;(4)維持客戶和供應(yīng)商的忠誠(chéng)度;(5)創(chuàng)造有利的資金使用環(huán)境;(6)增進(jìn)和投資者的關(guān)系;(7)強(qiáng)化自身的可信度和利益持有者的信心;(8)吸引高質(zhì)量的合作伙伴和強(qiáng)化自身競(jìng)爭(zhēng)力;(9)最大限度地減少訴訟威脅和監(jiān)管要求。

　　26.普遍認(rèn)為聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐操作是(　)。

　　A.推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，改善公司治理

　　B.預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備

　　C.確保各類風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序

　　D.確保各類風(fēng)險(xiǎn)得到有效管理

　　E.確保高級(jí)管理層人員安排合理

　　【正確答案】ABCD

　　【答案解析】本題考查聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本做法。截至目前，國(guó)內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)尚未開(kāi)發(fā)出有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理量化技術(shù)，但普遍認(rèn)為聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐操作是：推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，改善公司治理，并預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備;確保各類風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。

　　27.商業(yè)銀行可以在短期內(nèi)便體會(huì)到戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的諸多益處，益處主要有(　)。

　　A.全面、系統(tǒng)地規(guī)劃未來(lái)發(fā)展，有助于將風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)轉(zhuǎn)變?yōu)槌砷L(zhǎng)機(jī)會(huì)

　　B.比競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手更早采取風(fēng)險(xiǎn)控制措施，可以更為妥善地處理風(fēng)險(xiǎn)事件

　　C.對(duì)主要風(fēng)險(xiǎn)提早做好準(zhǔn)備，能夠避免或減輕其可能造成的嚴(yán)重?fù)p失

　　D.避免因盈利能力出現(xiàn)大幅波動(dòng)而導(dǎo)致的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

　　E.避免附加的強(qiáng)制性監(jiān)管要求，減少法律爭(zhēng)議/訴訟事件

　　【正確答案】ABCDE

　　【答案解析】本題考查戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理。實(shí)質(zhì)上，商業(yè)銀行可以在短期內(nèi)便體會(huì)到戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的諸多益處：(1)比競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手更早采取風(fēng)險(xiǎn)控制措施，可以更為妥善地處理風(fēng)險(xiǎn)事件;(2)全面、系統(tǒng)地規(guī)劃未來(lái)發(fā)展，有助于將風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)轉(zhuǎn)變?yōu)槌砷L(zhǎng)機(jī)會(huì);(3)對(duì)主要風(fēng)險(xiǎn)提早做好準(zhǔn)備，能夠避免或減輕其可能造成的嚴(yán)重?fù)p失;(4)避免因盈利能力出現(xiàn)大幅波動(dòng)而導(dǎo)致的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn);(5)優(yōu)化經(jīng)濟(jì)資本配置，并降低資本使用成本;(6)強(qiáng)化內(nèi)部控制系統(tǒng)和流程;(7)避免附加的強(qiáng)制性監(jiān)管要求，減少法律爭(zhēng)議/訴訟事件。

　　28.新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理是指商業(yè)銀行產(chǎn)品主管部門(mén)在新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)(　)等各環(huán)節(jié)，運(yùn)用定量或定性方法對(duì)新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和控制，并由風(fēng)險(xiǎn)管理等部門(mén)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)審查和監(jiān)督管理的過(guò)程。

　　A.測(cè)試投產(chǎn)

　　B.立項(xiàng)申請(qǐng)

　　C.售后服務(wù)

　　D.技術(shù)開(kāi)發(fā)

　　E.需求設(shè)計(jì)

　　【正確答案】ABDE

　　【答案解析】本題考查新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理。新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理是指商業(yè)銀行產(chǎn)品主管部門(mén)在新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)立項(xiàng)申請(qǐng)、需求設(shè)計(jì)、技術(shù)開(kāi)發(fā)、測(cè)試投產(chǎn)等各環(huán)節(jié)，運(yùn)用定量或定性方法對(duì)新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和控制，并由風(fēng)險(xiǎn)管理等部門(mén)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)審查和監(jiān)督管理的過(guò)程。

　　29.采用風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管無(wú)疑是一種最具成本效益的選擇，它代表著國(guó)際銀行業(yè)監(jiān)管發(fā)展的趨勢(shì)和方向，而且在實(shí)踐中發(fā)揮著以下重要作用(　)。

　　A.明確了非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查的職責(zé)，使二者分工更清晰，結(jié)合更緊密

　　B.明確監(jiān)管的風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向，提高銀行管理層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)注程度，同時(shí)也提高管理層對(duì)監(jiān)管的認(rèn)同感，達(dá)成共識(shí)和良性互動(dòng)，共同致力于風(fēng)險(xiǎn)的防范和化解

　　C.通過(guò)事前對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別，可根據(jù)每個(gè)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)設(shè)計(jì)檢查和監(jiān)管方案，更有計(jì)劃性、靈活性和針對(duì)性

　　D.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估判斷出高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，有針對(duì)性的進(jìn)行檢查，并更多地借鑒內(nèi)部管理和審計(jì)結(jié)果，減少低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的測(cè)試量和重復(fù)勞動(dòng)，減輕檢查負(fù)擔(dān)，節(jié)省監(jiān)管資源，提高現(xiàn)場(chǎng)工作效率

　　E.把監(jiān)管重心轉(zhuǎn)移到銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制質(zhì)量的評(píng)估上，明確了監(jiān)管者和銀行管理層各自的職責(zé)，對(duì)銀行管理層的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任提出了更高的期望和要求

　　【正確答案】ABCDE

　　【答案解析】本題考查銀行監(jiān)管。采用風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管無(wú)疑是一種最具成本效益的選擇，它代表著國(guó)際銀行業(yè)監(jiān)管發(fā)展的趨勢(shì)和方向，而且在實(shí)踐中發(fā)揮著以下重要作用：(1)通過(guò)對(duì)機(jī)構(gòu)信息的收集、對(duì)業(yè)務(wù)和各類風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理程序的評(píng)估，能更好地了解機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況和管理素質(zhì)，及早識(shí)別出即將形成的風(fēng)險(xiǎn)，具有前瞻性。(2)通過(guò)事前對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別，可根據(jù)每個(gè)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)設(shè)計(jì)檢查和監(jiān)管方案，更有計(jì)劃性、靈活性和針對(duì)性。(3)明確監(jiān)管的風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向，提高銀行管理層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)注程度，同時(shí)也提高管理層對(duì)監(jiān)管的認(rèn)同感，達(dá)成共識(shí)和良性互動(dòng)，共同致力于風(fēng)險(xiǎn)的防范和化解。(4)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估判斷出高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，有針對(duì)性的進(jìn)行檢查，并更多地借鑒內(nèi)部管理和審計(jì)結(jié)果，減少低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的測(cè)試量和重復(fù)勞動(dòng)，減輕檢查負(fù)擔(dān)，節(jié)省監(jiān)管資源，提高現(xiàn)場(chǎng)工作效率。(5)把監(jiān)管重心轉(zhuǎn)移到銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制質(zhì)量的評(píng)估上，明確了監(jiān)管者和銀行管理層各自的職責(zé)，對(duì)銀行管理層的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任提出了更高的期望和要求。(6)明確了非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查的職責(zé)，使二者分工更清晰，結(jié)合更緊密。

　　30.EAST系統(tǒng)在采集銀行系統(tǒng)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上，按照(　)的應(yīng)用思路，以現(xiàn)場(chǎng)檢查操作流程為主線，實(shí)現(xiàn)了現(xiàn)場(chǎng)檢查工作的整體化、信息化、協(xié)同化和規(guī)范化，整體提升了監(jiān)督檢查實(shí)效。

　　A.法人采集

　　B.底層采集

　　C.垂直分工

　　D.精確制導(dǎo)

　　E.上下聯(lián)動(dòng)

　　【正確答案】ABDE

　　【答案解析】本題考查銀行監(jiān)管。EAST系統(tǒng)在采集銀行系統(tǒng)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上，按照“法人采集、底層采集、精確制導(dǎo)、上下聯(lián)動(dòng)”的應(yīng)用思路，以現(xiàn)場(chǎng)檢查操作流程為主線，實(shí)現(xiàn)了現(xiàn)場(chǎng)檢查工作的整體化、信息化、協(xié)同化和規(guī)范化，整體提升了監(jiān)督檢查實(shí)效。

　　31.信息披露是市場(chǎng)約束發(fā)揮作用的基礎(chǔ)。我國(guó)銀行監(jiān)管部門(mén)于2007年頒布的《商業(yè)銀行信息披露辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行必須披露的信息包括(　)。

　　A.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

　　B.各類風(fēng)險(xiǎn)管理狀況

　　C.公司治理信息

　　D.年度重大事項(xiàng)

　　E.存款人的獲利情況

　　【正確答案】ABCD

　　【答案解析】本題考查市場(chǎng)約束。信息披露是市場(chǎng)約束發(fā)揮作用的基礎(chǔ)。我國(guó)銀行監(jiān)管部門(mén)于2007年頒布的《商業(yè)銀行信息披露辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行必須披露的信息包括財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、各類風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、公司治理信息、年度重大事項(xiàng)。所以ABCD正確。

　　32.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)要求客戶提供基本資料,并對(duì)客戶提供的身份證明、授信主體資格、財(cái)務(wù)狀況等資料的(　)進(jìn)行認(rèn)真核實(shí)。

　　A.合法性

　　B.真實(shí)性

　　C.有效性

　　D.準(zhǔn)確性

　　E.及時(shí)性

　　【正確答案】ABC

　　【答案解析】本題考查單一法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)要求客戶提供基本資料,并對(duì)客戶提供的身份證明、授信主體資格、財(cái)務(wù)狀況等資料的合法性、真實(shí)性、有效性進(jìn)行認(rèn)真核實(shí)。

　　33.考查和分析企業(yè)的非財(cái)務(wù)因素，主要從(　)方面進(jìn)行分析和判斷。

　　A.管理層風(fēng)險(xiǎn)

　　B.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

　　C.生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

　　D.宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境

　　E.社會(huì)及自然環(huán)境

　　【正確答案】ABCDE

　　【答案解析】本題考查單一法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別�？疾楹头治銎髽I(yè)的非財(cái)務(wù)因素，主要從管理層風(fēng)險(xiǎn)，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，宏觀經(jīng)濟(jì)、社會(huì)及自然環(huán)境方面進(jìn)行分析和判斷。

　　34.集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)特征包括(　)。

　　A.內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁

　　B.連環(huán)擔(dān)保十分普遍

　　C.真實(shí)財(cái)務(wù)狀況難以掌握

　　D.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高

　　E.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后管理難度大

　　【正確答案】ABCDE

　　【答案解析】本題考查集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)特征。與單一法人客戶相比，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)特征包括：內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁;連環(huán)擔(dān)保十分普遍;真實(shí)財(cái)務(wù)狀況難以掌握;系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高;風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后管理難度大。

　　35.根據(jù)貸款五級(jí)分類，屬于不良貸款的是(　)。

　　A.正常

　　B.關(guān)注

　　C.次級(jí)

　　D.可疑

　　E.損失

　　【正確答案】CDE

　　【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)對(duì)象。根據(jù)貸款五級(jí)分類，不良貸款包括：次級(jí)、可疑、損失。

　　36.下列屬于行業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析指標(biāo)體系的是(　)。

　　A.凈資產(chǎn)收益率

　　B.行業(yè)盈虧系數(shù)

　　C.資本積累率

　　D.銷售利潤(rùn)率

　　E.產(chǎn)品產(chǎn)銷率

　　【正確答案】ABCDE

　　【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。行業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析指標(biāo)體系包括：凈資產(chǎn)收益率、行業(yè)盈虧系數(shù)、資本積累率、銷售利潤(rùn)率、產(chǎn)品產(chǎn)銷率以及全員勞動(dòng)生產(chǎn)率6項(xiàng)關(guān)鍵指標(biāo)。

　　37.商品風(fēng)險(xiǎn)的變動(dòng)取決于(　)。

　　A.國(guó)家的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)

　　B.匯率政策

　　C.商品市場(chǎng)的供求狀況

　　D.國(guó)際炒家的投機(jī)行為

　　E.央行貨幣政策

　　【正確答案】ACD

　　【答案解析】本題考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。商品風(fēng)險(xiǎn)的變動(dòng)取決于國(guó)家的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、商品市場(chǎng)的供求狀況和國(guó)際炒家的投機(jī)行為等。

　　38.根據(jù)業(yè)務(wù)活動(dòng)，外匯敞口的分類包括(　)。

　　A.交易性外匯敞口

　　B.非交易性外匯敞口

　　C.單幣種敞口頭寸

　　D.總敞口頭寸

　　E.累計(jì)敞口頭寸

　　【正確答案】AB

　　【答案解析】本題考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。根據(jù)業(yè)務(wù)活動(dòng)，外匯敞口的分類包括交易性外匯敞口、非交易性外匯敞口。

　　39.商業(yè)銀行可根據(jù)實(shí)際情況自主選擇VaR值計(jì)量方法，包括但不限于(　)。

　　A.累計(jì)總敞口頭寸法

　　B.凈總敞口頭寸法

　　C.方差—協(xié)方差法

　　D.歷史模擬法

　　E.蒙特卡羅模擬法

　　【正確答案】CDE

　　【答案解析】本題考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。商業(yè)銀行可根據(jù)實(shí)際情況自主選擇VaR值計(jì)量方法，包括但不限于方差—協(xié)方差法、歷史模擬法、蒙特卡羅模擬法。

　　40.下列屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)的是(　)。

　　A.頭寸限額

　　B.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額

　　C.止損限額

　　D.敏感度限額

　　E.幣種限額

　　【正確答案】ABCDE

　　【答案解析】本題考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)主要包括：頭寸限額、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額、止損限額、敏感度限額、期限限額、幣種限額、發(fā)行人限額等。