41.銀行機構的信息披露中，具體披露的內容和要求，可按(　)等方面確定。

　　A.安全性、流動性和效益性

　　B.完整性、真實性和準確性

　　C.合規(guī)性、目的性和原則性

　　D.合理性、及時性和全面性

　　【正確答案】A

　　【答案解析】本題考查市場約束。銀行機構的信息披露中，具體披露的內容和要求，可按安全性、流動性和效益性三個方面確定。

　　42.(　)是用來衡量管理層將銷售收入轉換成實際利潤的效率，體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力。

　　A.盈利能力比率

　　B.效率比率

　　C.杠桿比率

　　D.流動比率

　　【正確答案】A

　　【答案解析】本題考查單一法人客戶信用風險識別。盈利能力比率是用來衡量管理層將銷售收入轉換成實際利潤的效率，體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力。

　　43.下列關于商業(yè)銀行對擔保保證應重點關注的事項，描述錯誤的是(　)。

　　A.保證人的財務狀況、現(xiàn)金流量、或有負債、信用評級以及保證人目前所提供保證的數(shù)量/金額，都會影響保證人的償債能力

　　B.保證人是否愿意履行責任以及保證人是否完全意識到由此可能產生的一系列風險和責任

　　C.保證人履約的經濟動機及其借款人之間的關系應重點關注

　　D.商業(yè)銀行通常僅接受一般保證

　　【正確答案】D

　　【答案解析】本題考查單一法人客戶的擔保分析。商業(yè)銀行通常僅接受連帶責任保證，即債務人在主合同規(guī)定的債務履行期屆滿沒有履行債務的，債權人可以要求債務人履行債務，也可以要求保證人在其保證范圍內承擔保證責任。

　　44.(　)是指債務人或者第三方不轉移對財產的占有，將該財產作為債權的擔保。

　　A.保證

　　B.抵押

　　C.質押

　　D.留置

　　【正確答案】B

　　【答案解析】本題考查單一法人客戶的擔保分析。抵押是指債務人或者第三方不轉移對財產的占有，將該財產作為債權的擔保。

　　45.(　)是指當某個特定區(qū)域的政治、經濟、社會等方面出現(xiàn)不利變化時，貸款組合中處于該區(qū)域的借款人可能因履約能力整體下降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風險。

　　A.宏觀經濟因素

　　B.行業(yè)風險

　　C.區(qū)域風險

　　D.人為風險

　　【正確答案】C

　　【答案解析】本題考查貸款組合的信用風險識別。區(qū)域風險是指當某個特定區(qū)域的政治、經濟、社會等方面出現(xiàn)不利變化時，貸款組合中處于該區(qū)域的借款人可能因履約能力整體下降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風險。

　　46.下列不屬于專家判斷法中市場相關因素的是(　)。

　　A.經濟周期

　　B.宏觀經濟條件

　　C.杠桿

　　D.利率水平

　　【正確答案】C

　　【答案解析】本題考查信用風險計量。C選項屬于借款人的相關因素。

　　47.在客戶信用評價中，由個人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素和企業(yè)前景因素等構成，針對企業(yè)信用分析的專家系統(tǒng)是(　)。

　　A.5Cs系統(tǒng)

　　B.5Ps系統(tǒng)

　　C.CAMELs系統(tǒng)

　　D.4Cs系統(tǒng)

　　【正確答案】B

　　【答案解析】本題考查常用的專家系統(tǒng)�！�5Ps”系統(tǒng)包括：個人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素和企業(yè)前景因素。

　　48.客戶風險內生變量的基本面指標不包括(　)。

　　A.品質類指標

　　B.實力類指標

　　C.環(huán)境類指標

　　D.增長能力指標

　　【正確答案】D

　　【答案解析】本題考查風險監(jiān)測對象�？蛻麸L險內生變量的基本面指標包括：品質類指標、實力類指標、環(huán)境類指標。

　　49.(　)是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失。

　　A.損失類貸款

　　B.關注類貸款

　　C.次級類貸款

　　D.可疑類貸款

　　【正確答案】D

　　【答案解析】本題考查風險監(jiān)測對象�？梢深愘J款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失。

　　50.(　)是巴塞爾委員會為應對貸款分類的周期性，引入的一個沒有風險敏感性的指標。

　　A.預期損失率

　　B.不良貸款撥備覆蓋率

　　C.貸款撥備率

　　D.貸款損失準備充足率

　　【正確答案】C

　　【答案解析】本題考查風險監(jiān)測主要指標。貸款撥備率是巴塞爾委員會為應對貸款分類的周期性，引入的一個沒有風險敏感性的指標。

　　51.下列不屬于風險內部報告的內容的是(　)。

　　A.評價整體風險狀況

　　B.提供監(jiān)管數(shù)據

　　C.識別當期風險特征

　　D.總結轉向風險工作

　　【正確答案】B

　　【答案解析】本題考查風險報告的內容。風險內部報告通常包括：評價整體風險狀況，識別當期風險特征，分析重點風險因素，總結專項風險工作，配合內部審計檢查。B選項屬于外部報告的內容。

　　52.在針對單個客戶進行限額管理時，關鍵需要計算客戶的(　)。

　　A.最高債務承受能力

　　B.最低債務承受能力

　　C.平均債務承受能力

　　D.以上均不對

　　【正確答案】A

　　【答案解析】本題考查限額管理。商業(yè)銀行對客戶進行信用評級后，首要工作就是判斷該客戶的債務承受能力，即確定客戶的最高債務承受額。

　　53.組合限額是信貸資產組合層面的限額，是組合管理的體現(xiàn)方式和管理手段之一，它可以分為(　)兩類。

　　A.風險等級限額和行業(yè)限額

　　B.授信集中度限額和總體組合限額

　　C.行業(yè)限額和集團限額

　　D.行業(yè)限額和產品限額

　　【正確答案】B

　　【答案解析】本題考查限額管理。組合限額可以分為授信集中度限額和總體組合限額兩類。

　　54.下列不屬于信貸審批的原則的是(　)。

　　A.審貸分離

　　B.統(tǒng)一考慮

　　C.展期重審

　　D.明晰管理

　　【正確答案】D

　　【答案解析】本題考查關鍵業(yè)務流程/環(huán)節(jié)控制的內容。信貸審批的原則包括：審貸分離、統(tǒng)一考慮、展期重審。

　　55.貸款損失準備不包括(　)。

　　A.一般準備

　　B.專項準備

　　C.特種準備

　　D.定額準備

　　【正確答案】D

　　【答案解析】本題考查信用風險抵補的內容。貸款損失準備包括：一般準備、專項準備、特種準備。

　　56.商業(yè)銀行風險管理體系中，(　)承擔對市場風險管理實施監(jiān)控的最終責任，確保銀行有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務所承擔的各類市場風險。

　　A.董事會

　　B.高級管理層

　　C.監(jiān)事會

　　D.市場管理部門

　　【正確答案】A

　　【答案解析】本題考查市場風險識別。董事會承擔對市場風險管理實施監(jiān)控的最終責任，確保銀行有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務所承擔的各類市場風險。

　　57.(　)是指金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值。

　　A.名義價值

　　B.市場價值

　　C.公允價值

　　D.市值重估

　　【正確答案】A

　　【答案解析】本題考查市場風險計量。名義價值是指金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值。

　　58.(　)主要用于衡量利率變動對銀行整體經濟價值的影響。

　　A.缺口分析

　　B.久期分析

　　C.外匯敞口分析

　　D.敏感性分析

　　【正確答案】B

　　【答案解析】本題考查市場風險計量。久期分析主要用于衡量利率變動對銀行整體經濟價值的影響。

　　59.(　)主要來源于銀行表內外業(yè)務中的貨幣金額和期限錯配。

　　A.缺口分析

　　B.久期分析

　　C.外匯敞口分析

　　D.敏感性分析

　　【正確答案】C

　　【答案解析】本題考查市場風險計量。外匯敞口主要來源于銀行表內外業(yè)務中的貨幣金額和期限錯配。

　　60.總敞口頭寸計算方法中，(　)的計量方法較為激進。

　　A.累計總敞口頭寸法

　　B.凈總敞口頭寸法

　　C.短邊法

　　D.盯市

　　【正確答案】B

　　【答案解析】本題考查市場風險計量。凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差。該方法主要考慮不同貨幣匯率波動的相關性，認為多頭與空頭存在對沖效應。因此，這種計量方法較為激進。