多項(xiàng)選擇題

　　1.下列屬于操作風(fēng)險(xiǎn)主要類(lèi)別的有(　)。

　　A.人員因素

　　B.內(nèi)部流程

　　C.系統(tǒng)缺陷

　　D.內(nèi)部事件

　　E.外部事件

　　【正確答案】ABCE

　　【答案解析】本題考查操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類(lèi)別。

　　2.利用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，合理匹配資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)，或利用利率衍生工具對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)，有助于(　)。

　　A.降低利率風(fēng)險(xiǎn)敞口

　　B.降低現(xiàn)金流的波動(dòng)性

　　C.穩(wěn)定商業(yè)銀行收入水平

　　D.降低稅收負(fù)擔(dān)

　　E.減少經(jīng)營(yíng)成本

　　【正確答案】ABCDE

　　【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)管理與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)。利用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，合理匹配資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)，或利用利率衍生工具對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)，有助于降低利率風(fēng)險(xiǎn)敞口，降低現(xiàn)金流的波動(dòng)性，穩(wěn)定商業(yè)銀行收入水平，降低稅收負(fù)擔(dān)，減少經(jīng)營(yíng)成本。

　　3.其他一級(jí)資本的特征有(　)。

　　A.累積性

　　B.永久性

　　C.不帶有利率跳升

　　D.非累積性

　　E.本金和收益都應(yīng)在都應(yīng)在銀行持續(xù)經(jīng)營(yíng)條件下參與吸收損失的資本工具

　　【正確答案】BCDE

　　【答案解析】本題考查其他一級(jí)資本。其他一級(jí)資本是非累積性的、永久性的、不帶有利率跳升及其他贖回條款，本金和收益都應(yīng)在銀行持續(xù)經(jīng)營(yíng)條件下參與吸收損失的資本工具。

　　4.操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類(lèi)別，員工方面表現(xiàn)為(　)。

　　A.失職違規(guī)

　　B.違反用工法律

　　C.文件缺陷

　　D.自然災(zāi)害

　　E.外包商不履責(zé)

　　【正確答案】AB

　　【答案解析】本題考查操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類(lèi)別，員工方面表現(xiàn)為職員欺詐、失職違規(guī)、違反用工法律等。

　　5.操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類(lèi)別，下列屬于外部事件方面的表現(xiàn)的有(　)。

　　A.外部欺詐

　　B.自然災(zāi)害

　　C.交通事故

　　D.與客戶(hù)糾紛

　　E.外包商不履責(zé)

　　【正確答案】ABCE

　　【答案解析】本題考查操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類(lèi)別，外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。

　　6.與損失類(lèi)型類(lèi)似，一起操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件可能發(fā)生多形態(tài)的損失，如信息系統(tǒng)發(fā)生故障，可能引起(　)等多種形態(tài)的損失。

　　A.法律成本

　　B.監(jiān)管罰沒(méi)

　　C.資產(chǎn)損失

　　D.對(duì)外賠償

　　E.賬面減值

　　【正確答案】ABD

　　【答案解析】本題考查操作風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)。與損失類(lèi)型類(lèi)似，一起操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件可能發(fā)生多形態(tài)的損失，如信息系統(tǒng)發(fā)生故障，可能引起監(jiān)管罰沒(méi)、對(duì)外賠償、法律成本等多種形態(tài)的損失。

　　7.設(shè)計(jì)良好的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系要滿(mǎn)足(　)原則，且須明確數(shù)據(jù)口徑、門(mén)檻值、報(bào)告路徑等要素。

　　A.整體性

　　B.重要性

　　C.敏感性

　　D.客觀性

　　E.可靠性

　　【正確答案】ABCE

　　【答案解析】本題考查操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具。設(shè)計(jì)良好的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系要滿(mǎn)足整體性、重要性、敏感性、可靠性原則，且須明確數(shù)據(jù)口徑、門(mén)檻值、報(bào)告路徑等要素。

　　8.下列屬于柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)成因的有(　)。

　　A.輕視柜面業(yè)務(wù)內(nèi)控管理和風(fēng)險(xiǎn)防范

　　B.規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程本身存在漏洞

　　C.因人手緊張而未嚴(yán)格執(zhí)行換人復(fù)核制度

　　D.柜臺(tái)人員安全意識(shí)不強(qiáng)，缺乏崗位制約和自我保護(hù)意識(shí)

　　E.柜員工作強(qiáng)度大但收入不高，工作缺乏熱情和責(zé)任感

　　【正確答案】ABCDE

　　【答案解析】本題考查柜面業(yè)務(wù)。柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)成因：輕視柜面業(yè)務(wù)內(nèi)控管理和風(fēng)險(xiǎn)防范;規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程本身存在漏洞;因人手緊張而未嚴(yán)格執(zhí)行換人復(fù)核制度;柜臺(tái)人員安全意識(shí)不強(qiáng)，缺乏崗位制約和自我保護(hù)意識(shí);柜員工作強(qiáng)度大但收入不高，工作缺乏熱情和責(zé)任感。

　　9.代理業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的成因包括(　)。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不足，認(rèn)為即使發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)，損失也不大

　　B.監(jiān)督管理滯后，內(nèi)部控制薄弱，部門(mén)及崗位設(shè)置不合理，規(guī)章制度滯后

　　C.業(yè)務(wù)管理分散，缺乏統(tǒng)籌管理

　　D.電子化建設(shè)緩慢，缺乏相應(yīng)的代理業(yè)務(wù)系統(tǒng)

　　E.管理模式不科學(xué)、經(jīng)營(yíng)層次過(guò)低且缺乏約束

　　【正確答案】ABCD

　　【答案解析】本題考查代理業(yè)務(wù)。E是個(gè)人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的成因。10.下列屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理流程的有(　)。

　　A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別

　　B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量

　　C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)

　　D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的控制

　　E.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的緩釋

　　【正確答案】ABCD

　　【答案解析】本題考查流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的作用。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理流程，即流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制。

　　11.中國(guó)商業(yè)銀行體系的流動(dòng)性在(　)上具有自身獨(dú)有的特點(diǎn)。

　　A.宏觀影響因素

　　B.微觀影響因素

　　C.內(nèi)部環(huán)境

　　D.貨幣政策傳導(dǎo)

　　E.內(nèi)部控制

　　【正確答案】AD

　　【答案解析】本題考查流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與分析。中國(guó)商業(yè)銀行體系的流動(dòng)性在宏觀影響因素、貨幣政策傳導(dǎo)上具有自身獨(dú)有的特點(diǎn)。

　　12.核心負(fù)債比例將(　)定義為核心存款。

　　A.到期日在三個(gè)月以上的負(fù)債

　　B.到期日在六個(gè)月以上的負(fù)債

　　C.到期日在一年以上的負(fù)債

　　D.50%比例的活期存款

　　E.80%比例的活期存款

　　【正確答案】AD

　　【答案解析】本題考查中長(zhǎng)期結(jié)構(gòu)性分析。核心負(fù)債比例將到期日在三個(gè)月以上的負(fù)債和50%比例的活期存款定義為核心存款。

　　13.一般來(lái)說(shuō)，設(shè)定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的閾值作為限額時(shí)，通�？紤]的因素有(　)。

　　A.銀行的風(fēng)險(xiǎn)容忍度與風(fēng)險(xiǎn)偏好

　　B.銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的緩釋能力

　　C.銀行的盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)率

　　D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的可能性與預(yù)期

　　E.對(duì)取得流動(dòng)性能力的預(yù)期

　　【正確答案】ABCDE

　　【答案解析】本題考查流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)與控制。一般來(lái)說(shuō)，設(shè)定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的閾值作為限額時(shí)，通�？紤]的因素：銀行的風(fēng)險(xiǎn)容忍度與風(fēng)險(xiǎn)偏好;銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的緩釋能力;銀行的盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)率;流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的可能性與預(yù)期;對(duì)取得流動(dòng)性能力的預(yù)期;其他非流動(dòng)性的風(fēng)險(xiǎn)暴露;過(guò)往的業(yè)務(wù)量和風(fēng)險(xiǎn)水平。

　　14.在國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的管理中，流動(dòng)性?xún)?chǔ)備的最主要形式是分級(jí)流動(dòng)性?xún)?chǔ)備體系。一家股份制銀行的流動(dòng)性?xún)?chǔ)備分為三級(jí)，其中，一級(jí)流動(dòng)性?xún)?chǔ)備包括(　)。

　　A.超額備付金

　　B.銀行存款

　　C.庫(kù)存現(xiàn)金

　　D.超額準(zhǔn)備金

　　E.存放同業(yè)

　　【正確答案】AC

　　【答案解析】本題考查流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)與控制。一級(jí)流動(dòng)性?xún)?chǔ)備包括超額備付金和庫(kù)存現(xiàn)金。

　　15.監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)商業(yè)的(　)等進(jìn)行監(jiān)督。

　　A.財(cái)務(wù)活動(dòng)

　　B.發(fā)展規(guī)模

　　C.經(jīng)營(yíng)決策

　　D.風(fēng)險(xiǎn)管理

　　E.內(nèi)部控制

　　【正確答案】ACDE

　　【答案解析】本題考查監(jiān)事會(huì)。監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)活動(dòng)、經(jīng)營(yíng)決策、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。

　　16.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在(　)等方面給予風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)足夠的支持。

　　A.人員數(shù)量和資質(zhì)

　　B.薪酬和其他激勵(lì)政策

　　C.信息科技系統(tǒng)訪(fǎng)問(wèn)權(quán)限

　　D.專(zhuān)門(mén)的信息系統(tǒng)建設(shè)

　　E.商業(yè)銀行內(nèi)部信息渠道

　　【正確答案】ABCDE

　　【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在人員數(shù)量和資質(zhì)、薪酬和其他激勵(lì)政策、信息科技系統(tǒng)訪(fǎng)問(wèn)權(quán)限、專(zhuān)門(mén)的信息系統(tǒng)建設(shè)以及商業(yè)銀行內(nèi)部信息渠道等方面給予風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)足夠的支持。

　　17.2013年11月，金融穩(wěn)定理事會(huì)公布了《有效風(fēng)險(xiǎn)偏好框架制定原則》，意在加強(qiáng)對(duì)系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，主要內(nèi)容包括(　)。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)偏好框架

　　B.風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明關(guān)鍵因素

　　C.風(fēng)險(xiǎn)限額

　　D.內(nèi)部管理角色

　　E.內(nèi)部職責(zé)

　　【正確答案】ABCDE

　　【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)偏好的定義。2013年11月，金融穩(wěn)定理事會(huì)公布了《有效風(fēng)險(xiǎn)偏好框架制定原則》，意在加強(qiáng)對(duì)系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，主要內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)偏好框架、風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明關(guān)鍵因素、風(fēng)險(xiǎn)限額、內(nèi)部管理角色和職責(zé)四個(gè)主要部分。

　　18.商業(yè)銀行一般采用定性描述和定量指標(biāo)相結(jié)合的方式闡述風(fēng)險(xiǎn)偏好。其中定量指標(biāo)包括(　)。

　　A.資本類(lèi)指標(biāo)

　　B.收益率指標(biāo)

　　C.費(fèi)用類(lèi)指標(biāo)

　　D.風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)指標(biāo)

　　E.零容忍度類(lèi)指標(biāo)

　　【正確答案】ABDE

　　【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)偏好維度和指標(biāo)。定量指標(biāo)通常包括資本類(lèi)指標(biāo)、收益類(lèi)指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)指標(biāo)及零容忍度類(lèi)指標(biāo)。

　　19.在銀行的實(shí)踐中，常用的信用風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)有(　)。

　　A.行業(yè)限額

　　B.敏感度限額

　　C.監(jiān)管處罰率

　　D.單一客戶(hù)貸款集中度限額

　　E.單一集團(tuán)客戶(hù)授信集中度限額

　　【正確答案】ADE

　　【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)限額的種類(lèi)和限額設(shè)定。信用風(fēng)險(xiǎn)限額，例如單一客戶(hù)貸款集中度限額、單一集團(tuán)客戶(hù)授信集中度限額、行業(yè)限額。

　　20.現(xiàn)代多元化的內(nèi)部審計(jì)類(lèi)型有(　)。

　　A.合同審計(jì)

　　B.質(zhì)量審計(jì)

　　C.隱私審計(jì)

　　D.第三方審計(jì)

　　E.信息技術(shù)審計(jì)

　　【正確答案】ABCDE

　　【答案解析】本題考查內(nèi)部審計(jì)。內(nèi)部審計(jì)確認(rèn)服務(wù)類(lèi)型已經(jīng)從傳統(tǒng)的三個(gè)類(lèi)別——財(cái)務(wù)審計(jì)、遵循性審計(jì)以及經(jīng)營(yíng)審計(jì)發(fā)展到現(xiàn)代的多元化，如第三方審計(jì)、合同審計(jì)、績(jī)效審計(jì)、舞弊檢查、風(fēng)險(xiǎn)和控制自我評(píng)估、盡職調(diào)查、質(zhì)量審計(jì)、安全審計(jì)、信息技術(shù)審計(jì)、隱私審計(jì)等。