二、多項(xiàng)選擇題(共40題，每小題1分，共40分。以下各小題所給出的五個(gè)選項(xiàng)中，只有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目要求，請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)，不選、錯(cuò)選均不得分。)

　　91.下列關(guān)于加強(qiáng)普惠金融教育與金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的說法當(dāng)中，( )是正確的。

　　A.結(jié)合國(guó)情深入推進(jìn)金融知識(shí)普及教育，培育公眾的金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

　　B.廣泛利用電視廣播、書刊雜志、數(shù)字媒體等渠道，多層面、廣角度長(zhǎng)期有效普及金融基礎(chǔ)知識(shí)

　　C.以金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)為重點(diǎn)，針對(duì)金融案件高發(fā)領(lǐng)域，運(yùn)用各種新聞信息媒介開展金融風(fēng)險(xiǎn)宣傳教育

　　D.加強(qiáng)金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)監(jiān)督檢查，及時(shí)查處侵害金融消費(fèi)者合法權(quán)益行為

　　E.加大對(duì)普惠金融的宣傳力度

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:

　　92.商業(yè)銀行為了避免信貸資產(chǎn)在某些地區(qū)、行業(yè)和客戶群過度集中，可以采取( )等方法來降低各類風(fēng)險(xiǎn)。

　　A.限額管理

　　B.資產(chǎn)證券化

　　C.資產(chǎn)組合管理

　　D.統(tǒng)一授信管理

　　E.信用衍生產(chǎn)品

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:為了避免各類風(fēng)險(xiǎn)在地區(qū)、產(chǎn)品、行業(yè)和客戶群的過度集中，商業(yè)銀行可以采取統(tǒng)一授信管理、資產(chǎn)組合管理、資產(chǎn)證券化以及信用衍生產(chǎn)品等一系列全新的技術(shù)和方法來降低各類風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行分散信用風(fēng)險(xiǎn)、降低信貸集中度的通常做法就是對(duì)客戶、行業(yè)、區(qū)域和資產(chǎn)組合實(shí)行授信限額管理。

　　93.身份信息包括銀行業(yè)消費(fèi)者的( )。

　　A.姓名

　　B.住址

　　C.身份證號(hào)

　　D.聯(lián)系電話

　　E.電子郵箱

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:

　　94.按照資金來源分類，商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)包括( )。

　　A.借入負(fù)債

　　B.現(xiàn)金

　　C.票據(jù)貼現(xiàn)

　　D.結(jié)算中負(fù)債

　　E.存款負(fù)債

　　正確答案:A,D,E

　　解析:按照資金來源渠道劃分，商業(yè)銀行的狹義負(fù)債可以細(xì)分為存款負(fù)債、借入負(fù)債和結(jié)算中負(fù)債。

　　95.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)包括( )。

　　A.保證國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行

　　B.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)

　　C.保證商業(yè)銀行的盈利目標(biāo)和安全性目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)

　　D.保證商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性

　　E.保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會(huì)計(jì)信息、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時(shí)

　　正確答案:A,B,D,E

　　解析:中國(guó)銀監(jiān)會(huì)新修訂的《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》確定了商業(yè)銀行內(nèi)部控制的四項(xiàng)目標(biāo)，即A、B、D、E選項(xiàng)。

　　96.下列屬于《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》中所稱的商業(yè)銀行內(nèi)部人的有( )。

　　A.總行和分行的高級(jí)管理人員

　　B.商業(yè)銀行的董事

　　C.商業(yè)銀行的主要自然人股東

　　D.有權(quán)決定或者參與商業(yè)銀行授信和資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的其他人員

　　E.商業(yè)銀行高級(jí)管理人員近親屬

　　正確答案:A,B,D

　　解析:《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》第七條規(guī)定，“本辦法所稱商業(yè)銀行的內(nèi)部人包括商業(yè)銀行的董事、總行和分行的高級(jí)管理人員、有權(quán)決定或者參與商業(yè)銀行授信和資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的其他人員。”

　　97.下列關(guān)于金融租賃公司資產(chǎn)質(zhì)量管理表述正確的有( )。

　　A.金融租賃公司應(yīng)實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)分類制度

　　B.需要重組的債權(quán)應(yīng)至少劃分為次級(jí)類，重組后的債權(quán)如果仍然逾期，應(yīng)至少歸為可疑類

　　C.對(duì)債權(quán)類資產(chǎn)進(jìn)行分類時(shí)，應(yīng)考慮交易對(duì)手的還款能力、還款記錄、還款意愿、資產(chǎn)的擔(dān)保等因素

　　D.對(duì)金融租賃公司不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的委托資產(chǎn)不進(jìn)行分類

　　E.金融租賃公司未提足呆賬準(zhǔn)備的，應(yīng)在利潤(rùn)分配后及時(shí)補(bǔ)足

　　正確答案:A,B,C

　　解析:《非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則(試行)》第一條規(guī)定，“為加強(qiáng)非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理，改進(jìn)資產(chǎn)分類方法，提高資產(chǎn)質(zhì)量，應(yīng)實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)分類制度”。A項(xiàng)正確。第十八條規(guī)定，“需要重組的債權(quán)應(yīng)至少劃分為次級(jí)類：重組后的債權(quán)如果仍然逾期，或交易對(duì)手仍然無力歸還資產(chǎn)，應(yīng)至少歸為可疑類。”B項(xiàng)正確。第九條規(guī)定，“使用資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類法對(duì)債權(quán)類資產(chǎn)進(jìn)行分類時(shí)，考慮的主要因素包括：(一)交易對(duì)手的還款能力。(二)交易對(duì)手的還款記錄。(三)交易對(duì)手的還款意愿。(四)資產(chǎn)的擔(dān)保。(五)資產(chǎn)償還的法律責(zé)任。(六)非銀行金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部管理和控制�！盋項(xiàng)正確。第五條規(guī)定，“資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類應(yīng)堅(jiān)持全面性原則，通過風(fēng)險(xiǎn)分類，全面、真實(shí)、準(zhǔn)確地反映資產(chǎn)質(zhì)量的實(shí)際狀況�！盌項(xiàng)錯(cuò)誤。《金融企業(yè)呆賬準(zhǔn)備提取管理辦法》第十一條規(guī)定，“金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度及時(shí)、足額計(jì)提準(zhǔn)備金。準(zhǔn)備金計(jì)提不足的，原則上不得進(jìn)行稅后利潤(rùn)分配�！盓項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　98.下列敘述正確的有( )。

　　A.商業(yè)銀行應(yīng)建立健全科學(xué)合理的薪酬管理組織架構(gòu)

　　B.董事會(huì)按照國(guó)家有關(guān)法律和政策規(guī)定負(fù)責(zé)本行的薪酬管理制度和政策設(shè)計(jì).并對(duì)薪酬管理負(fù)最終責(zé)任

　　C.董事會(huì)應(yīng)設(shè)立相對(duì)獨(dú)立的薪酬管理委員會(huì)(小組)

　　D.薪酬管理委員會(huì)(小組)組成人員中至少要有1/3以上的財(cái)務(wù)專業(yè)人員

　　E.薪酬管理委員會(huì)(小組)應(yīng)熟悉各產(chǎn)品線風(fēng)險(xiǎn)、成本及演變情況，以有效和負(fù)責(zé)地審議有關(guān)薪酬制度和政策

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:

　　99.下列屬于合規(guī)政策應(yīng)包括的內(nèi)容的有( )。

　　A.合規(guī)管理部門的功能

　　B.合規(guī)管理部門的權(quán)限

　　C.合規(guī)負(fù)責(zé)人的合規(guī)管理職責(zé)

　　D.合規(guī)管理部門的職責(zé)

　　E.設(shè)立業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理部門的原則

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:商業(yè)銀行的合規(guī)政策至少應(yīng)包括：①合規(guī)管理部門的功能和職責(zé)。②合規(guī)管理部門的權(quán)限。③合規(guī)負(fù)責(zé)人的合規(guī)管理職責(zé)。④保證合規(guī)負(fù)責(zé)人和合規(guī)管理部門獨(dú)立性的各項(xiàng)措施。⑤合規(guī)管理部門與風(fēng)險(xiǎn)管理部門、內(nèi)部審計(jì)部門等其他部門之間的協(xié)作關(guān)系。⑥設(shè)立業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理部門的原則。

　　100.銀監(jiān)會(huì)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績(jī)效考評(píng)進(jìn)行監(jiān)督管理。重點(diǎn)應(yīng)關(guān)注的事項(xiàng)有( )。

　　A.年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的審慎性

　　B.績(jī)效考評(píng)目標(biāo)與年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的吻合性

　　C.績(jī)效考評(píng)指標(biāo)設(shè)置與上級(jí)機(jī)構(gòu)考評(píng)要求的一致性

　　D.業(yè)務(wù)歸屬和會(huì)計(jì)核算的準(zhǔn)確性

　　E.財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和管理信息的規(guī)范性

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:

　　101.下列屬于貨幣經(jīng)紀(jì)公司的服務(wù)對(duì)象的有( )。

　　A.商業(yè)銀行

　　B.國(guó)有企業(yè)

　　C.農(nóng)村信用聯(lián)社

　　D.證券公司

　　E.信托公司

　　正確答案:A,C,D,E

　　解析:貨幣經(jīng)紀(jì)公司的服務(wù)對(duì)象是金融機(jī)構(gòu)，選項(xiàng)B不符合。

　　102.依據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)(試行)》，屬于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)的有( )。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)

　　B.風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)

　　C.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別類指標(biāo)

　　D.風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)

　　E.風(fēng)險(xiǎn)暴露類指標(biāo)

　　正確答案:A,B,D

　　解析:根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)(試行)》，屬于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)的有風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)。

　　103.商業(yè)銀行不良貸款處置方式包括( )。

　　A.訴訟追償

　　B.呆賬核銷

　　C.債權(quán)轉(zhuǎn)讓

　　D.直接追償

　　E.債務(wù)重組

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:商業(yè)銀行不良貸款處置方式包括直接追償、訴訟追償、委外清收、債務(wù)減免、不良貸款重組、以資抵債、呆賬核銷、押品處置、債權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)租賃、破產(chǎn)清算、債務(wù)重組。

　　104.企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司的基本定位包括( )。

　　A.通過作為內(nèi)部銀行的金融機(jī)構(gòu)地位，提高企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部資金融通的效率，最大程度地降低財(cái)務(wù)費(fèi)用

　　B.促進(jìn)企業(yè)技術(shù)進(jìn)步和盈利模式創(chuàng)新，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級(jí)

　　C.緊緊圍繞成員單位業(yè)務(wù)和產(chǎn)品，促進(jìn)成員單位業(yè)務(wù)的拓展和產(chǎn)品的銷售

　　D.擴(kuò)大企業(yè)對(duì)新設(shè)備、新技術(shù)項(xiàng)目的投資

　　E.利用自身金融機(jī)構(gòu)在信息、資金等方面的優(yōu)勢(shì)，為成員單位提供全方位的顧問服務(wù)

　　正確答案:A,C,E

　　解析:選項(xiàng)B、D是金融租賃公司的基本功能定位。

　　105.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績(jī)效考評(píng)指標(biāo)包括( )。

　　A.合規(guī)經(jīng)營(yíng)類指標(biāo)

　　B.風(fēng)險(xiǎn)管理類指標(biāo)

　　C.經(jīng)營(yíng)效益類指標(biāo)

　　D.發(fā)展轉(zhuǎn)型類指標(biāo)

　　E.社會(huì)責(zé)任類指標(biāo)

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績(jī)效考評(píng)監(jiān)管指引》第五條規(guī)定，“銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績(jī)效考評(píng)指標(biāo)包括五大類：合規(guī)經(jīng)營(yíng)類指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理類指標(biāo)、經(jīng)營(yíng)效益類指標(biāo)、發(fā)展轉(zhuǎn)型類指標(biāo)、社會(huì)責(zé)任類指標(biāo)�！�

　　106.根據(jù)《金融資產(chǎn)管理公司條例》規(guī)定，金融資產(chǎn)管理公司在其收購的國(guó)有銀行不良貸款范圍內(nèi)，管理和處置因收購國(guó)有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)時(shí)，可以從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)有( )。

　　A.追償債務(wù)

　　B.財(cái)務(wù)及法律咨詢

　　C.發(fā)行金融債券

　　D.向中國(guó)人民銀行申請(qǐng)?jiān)儋J款

　　E.債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:《金融資產(chǎn)管理公司條例》第十條規(guī)定，“金融資產(chǎn)管理公司在其收購的國(guó)有銀行不良貸款范圍內(nèi)，管理和處置因收購國(guó)有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)時(shí)，可以從事下列業(yè)務(wù)活動(dòng)：(一)追償債務(wù)：(二)對(duì)所收購的不良貸款形成的資產(chǎn)進(jìn)行租賃或者以其他形式轉(zhuǎn)讓、重組;(三)債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)，并對(duì)企業(yè)階段性持股;(四)資產(chǎn)管理范圍內(nèi)公司的上市推薦及債券、股票承銷;(五)發(fā)行金融債券，向金融機(jī)構(gòu)借款;(六)財(cái)務(wù)及法律咨詢，資產(chǎn)及項(xiàng)目評(píng)估;(七)中國(guó)人民銀行、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)活動(dòng)。金融資產(chǎn)管理公司可以向中國(guó)人民銀行申請(qǐng)?jiān)儋J款�！�

　　107.與商業(yè)銀行的其他業(yè)務(wù)相比，理財(cái)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)有( )。

　　A.商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)運(yùn)作的不是銀行自有資金，而是客戶委托資金，資金最終所有者是客戶

　　B.客戶是理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的主要承擔(dān)者

　　C.銀行理財(cái)業(yè)務(wù)是“輕資本”業(yè)務(wù)

　　D.商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)都不會(huì)耗用銀行資本金

　　E.理財(cái)業(yè)務(wù)是一項(xiàng)金融知識(shí)技術(shù)密集型業(yè)務(wù)

　　正確答案:A,B,C,E

　　解析:商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)不占用或者很少占用銀行資本。除保本型理財(cái)產(chǎn)品外，其他非保本理財(cái)產(chǎn)品都不會(huì)耗用銀行資本金。故選項(xiàng)D錯(cuò)誤。不選。

　　108.根據(jù)《人民共和國(guó)外資銀行管理?xiàng)l例》，下列關(guān)于外國(guó)銀行分行的表述，正確的有( )。

　　A.可以經(jīng)營(yíng)部分或全部外匯業(yè)務(wù)

　　B.與中資銀行分行經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)范圍一致

　　C.目前只能做聯(lián)絡(luò)工作，還不能開展具體業(yè)務(wù)

　　D.可以經(jīng)營(yíng)除中國(guó)境內(nèi)公民以外客戶的人民幣業(yè)務(wù)

　　E.與具有建立資格的法人銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)范圍一致

　　正確答案:A,D

　　解析:外國(guó)銀行分行按照銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍，可以經(jīng)營(yíng)部分或者全部外匯業(yè)務(wù)以及對(duì)除中國(guó)境內(nèi)公民以外客戶的人民幣業(yè)務(wù)。

　　109.緊縮性的財(cái)政政策措施包括( )。

　　A.減少稅收

　　B.增加稅收

　　C.減少財(cái)政支出

　　D.增加財(cái)政支出

　　E.增加轉(zhuǎn)移支付

　　正確答案:B,C

　　解析:緊縮性財(cái)政政策是指通過財(cái)政收支規(guī)模的變動(dòng)來減少和抑制總需求。在國(guó)民經(jīng)濟(jì)已出現(xiàn)總需求過旺的情況下，通過緊縮性財(cái)政政策可以消除通貨膨脹，達(dá)到供求平衡。實(shí)施緊縮性財(cái)政政策的手段主要是減少財(cái)政支出和增加稅收。ADE三項(xiàng)均為擴(kuò)張性的財(cái)政政策措施。

　　110.根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績(jī)效考評(píng)監(jiān)管指引》，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績(jī)效考評(píng)實(shí)施情況納入年度監(jiān)管評(píng)價(jià)，并與下列( )監(jiān)管激勵(lì)措施掛鉤。

　　A.與考評(píng)對(duì)象設(shè)立機(jī)構(gòu)掛鉤

　　B.與考評(píng)對(duì)象高級(jí)管理人員任職資格核準(zhǔn)掛鉤

　　C.與考評(píng)對(duì)象開辦新業(yè)務(wù)掛鉤

　　D.與考評(píng)對(duì)象行政許可事項(xiàng)審批時(shí)限掛鉤

　　E.與考評(píng)對(duì)象新進(jìn)員工指標(biāo)掛鉤

　　正確答案:A,B,C

　　解析:《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績(jī)效考評(píng)監(jiān)管指引》第三十條規(guī)定，“銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績(jī)效考評(píng)實(shí)施情況納入年度監(jiān)管評(píng)價(jià)，并與監(jiān)管激勵(lì)措施掛鉤：(一)與考評(píng)對(duì)象設(shè)立機(jī)構(gòu)掛鉤。(二)與考評(píng)對(duì)象開辦新業(yè)務(wù)掛鉤。(三)與考評(píng)對(duì)象高級(jí)管理人員任職資格核準(zhǔn)掛鉤”。