單選題(當(dāng)前41/136題，0.5分)

　　下列不屬于商業(yè)銀行市場風(fēng)險控制措施的是( )。

　　A 利用經(jīng)濟(jì)資本配置抵御可能造成的非預(yù)期損失

　　B 利用金融衍生產(chǎn)品對沖市場風(fēng)險

　　C 采用自我評估法評估交易風(fēng)險和預(yù)期損失

　　D 對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定限額

　　正確答案：C

　　課本4.3.3

　　單選題(當(dāng)前42/136題，0.5分)

　　某商業(yè)銀行2009年度營業(yè)總收入為6億元;2010年度營業(yè)總收入為8億元，其中包括銀行賬戶出售長期持有債券的凈收益1億元;2011年度營業(yè)總收入為5億元，則根據(jù)基本指標(biāo)法，該行2012年應(yīng)持有的操作風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本為( )。

　　A 945萬元

　　B 9000萬元

　　C 9450萬元

　　D 900萬元

　　正確答案：B

　　課本5.5.1，(6+8-1+5)*15%/3=0.9=9000萬元

　　單選題(當(dāng)前43/136題，0.5分)

　　商業(yè)銀行貸款定價應(yīng)至少覆蓋貸款的( )。

　　A 非預(yù)期損失

　　B 極端損失

　　C 違約損失

　　D 預(yù)期損失

　　正確答案：D

　　單選題(當(dāng)前44/136題，0.5分)

　　商業(yè)銀行外匯交易部門針對一個外匯投資組合過去250天的收益率進(jìn)行分析，所獲得的收益率分布為正態(tài)分布。假設(shè)該組合的日平均收益率為0.1%，標(biāo)準(zhǔn)差為0.25%，則在下一個市場交易日，該外匯投資組合的當(dāng)日收益率有95%的可能性落在( )。

　　A 0.25~0.6%

　　B -0.4%~0.6%

　　C -0.4%~0.25%

　　D -0.4%~0.1%

　　正確答案：B

　　P(μ-2σ

　　單選題(當(dāng)前45/136題，0.5分)

　　對商業(yè)銀行而言，下列情形中重新定價風(fēng)險最大的是( )。

　　A 以長期固定利率存款作為長期固定利率貸款的資金來源

　　B 以短期存款作為長期固定利率貸款的資金來源

　　C 以短期存款作為長期浮動利率貸款的資金來源

　　D 以短期存款作為短期流動資金貸款的資金來源

　　正確答案：B

　　課本4.1.1重新定價風(fēng)險也稱期限 錯配風(fēng)險，是最主要和最常見的利率風(fēng)險形式，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限(就固定利率而言)或重新定價期限(就浮動利率而言)之間所存在的差 異。這種重新定價的不對稱性使銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價值會隨著利率的變動而發(fā)生變化。例如，如果銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當(dāng)利率上 升時，貸款的利息收入是固定的，但存款的利息支出會隨著利率的上升而增加，從而導(dǎo)致銀行的未來收益減少。經(jīng)濟(jì)價值降低。

　　單選題(當(dāng)前46/136題，0.5分)

　　如果商業(yè)銀行資產(chǎn)分散于負(fù)相關(guān)或弱相關(guān)的多種行業(yè)、地區(qū)和信用等級的客戶，其資產(chǎn)組合的總體風(fēng)險一般會( )。

　　A 不變

　　B 增加

　　C 降低

　　D 負(fù)相關(guān)

　　正確答案：C

　　商業(yè)銀行資產(chǎn)分散于負(fù)相關(guān)或弱相關(guān)的多種行業(yè)、地區(qū)和信用等級的客戶，資產(chǎn)組合總體風(fēng)險會得到降低。

　　單選題(當(dāng)前47/136題，0.5分)

　　商業(yè)銀行的( )承擔(dān)操作風(fēng)險的直接責(zé)任，并負(fù)責(zé)操作風(fēng)險自我評估的實施與優(yōu)先排序。

　　A 業(yè)務(wù)部門

　　B 董事會風(fēng)險管理委員會

　　C 合規(guī)部門

　　D 風(fēng)險管理部門

　　正確答案：A

　　單選題(當(dāng)前48/136題，0.5分)

　　下列關(guān)于風(fēng)險管理信息系統(tǒng)表述最不恰當(dāng)?shù)氖? )。

　　A 實現(xiàn)不同業(yè)務(wù)條線的風(fēng)險數(shù)據(jù)和風(fēng)險暴露的有效加總，是幫助銀行準(zhǔn)確了解自身風(fēng)險狀況的重要保障

　　B 與風(fēng)險相關(guān)的系統(tǒng)流程設(shè)計應(yīng)全面考慮前、中、后臺的相關(guān)部門的需求

　　C 銀行不同部門對風(fēng)險數(shù)據(jù)的應(yīng)用不同，因此，允許不同業(yè)務(wù)部門采用的風(fēng)險數(shù)據(jù)不一致

　　D 交易對手的風(fēng)險預(yù)警信號不能及時到達(dá)結(jié)算部門是風(fēng)險信息傳導(dǎo)失效的表現(xiàn)之一

　　正確答案：C

　　課本2.4

　　單選題(當(dāng)前49/136題，0.5分)

　　下列關(guān)于貸款五級分類的描述，錯誤的是( )。

　　A 次級、可疑和報失三類合稱為不良貸款

　　B 借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也可能會造成一定損失的貸款，屬于可疑類貸款

　　C 盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但仍存在一些可能對償還產(chǎn)生不利因素的貸款，屬于關(guān)注類貸款

　　D 對貸款以外的資產(chǎn)(包括表外項目中的直接信用替代項目)也應(yīng)按照五級進(jìn)行分類

　　正確答案：B

　　貸款風(fēng)險分類的指導(dǎo)原則，把貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類(后三類合稱為不良貸款)。對貸款以外的各類資產(chǎn)，包括表外項目中的直接信用替代項目，也應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)的凈值、債務(wù)人的償還能力、債務(wù)人的信用評級情況和擔(dān)保情況進(jìn)行分類。 (1)正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。 (2)關(guān)注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。 (3)次級：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失。 (4)可疑：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。 (5)損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。

　　單選題(當(dāng)前50/136題，0.5分)

　　商業(yè)銀行在對下列操作風(fēng)險損失事件進(jìn)行評估時，尤其需要利用相關(guān)的外部數(shù)據(jù)的是( )。

　　A 高頻率、高損失事件

　　B 高頻率、低損失事件

　　C 低頻率、高損失事件

　　D 低頻率、低損失事件

　　正確答案：C

　　單選題(當(dāng)前51/136題，0.5分)

　　商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的作用主要體現(xiàn)在( )兩個方面。

　　A 資本金管理和負(fù)債管理

　　B 風(fēng)險管理和績效考核

　　C 流動性管理和績效考核

　　D 資產(chǎn)管理和負(fù)債管理

　　正確答案：B

　　單選題(當(dāng)前52/136題，0.5分)

　　下列關(guān)于商業(yè)銀行資金交易業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險隱患及其控制措施的表述，錯誤的是( )。

　　A 中臺風(fēng)險管理人員對交易的風(fēng)險評估不準(zhǔn)確這一風(fēng)險點，可以通過開發(fā)和運(yùn)用風(fēng)險量化模型以及引入和應(yīng)用必要的業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)來進(jìn)行控制

　　B 代客資金業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)向客戶充分提示有關(guān)風(fēng)險，獲取必要的履約保證

　　C 建立資金業(yè)務(wù)的風(fēng)險責(zé)任制可以有效降低前臺交易員操作失誤的概率

　　D 實行嚴(yán)格的前中后臺職責(zé)、崗位分離制度，嚴(yán)禁后臺結(jié)算操作人員與前臺交易員核對交易明細(xì)

　　正確答案：D

　　解析：后臺結(jié)算/清算人員應(yīng)及時與前臺核對交易明細(xì)，防止前后臺賬務(wù)長期不符等。

　　單選題(當(dāng)前53/136題，0.5分)

　　從事積極資產(chǎn)負(fù)債管理的商業(yè)銀行一般擁有良好的市場融資能力，可以在短期內(nèi)從機(jī)構(gòu)客戶或市場上籌集大量資金，因此其大額負(fù)債依存度越( )，流動性風(fēng)險管理的要求越( )。

　　A 低、高

　　B 低、低

　　C 高、高

　　D 高、低

　　正確答案：A

　　解析：從事積極資產(chǎn)負(fù)債管理的商業(yè)銀行具有良好的市場融資能力，說明流動性較好，所以對大額負(fù)債的依賴度較低，對自身流動性風(fēng)險管理要求較高。

　　單選題(當(dāng)前54/136題，0.5分)

　　在現(xiàn)代金融風(fēng)險管理實踐中，關(guān)于經(jīng)濟(jì)資本配置的描述，最不恰當(dāng)?shù)氖? )。

　　A 對于不擅長且不愿承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)設(shè)立非常有限的風(fēng)險容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本

　　B 經(jīng)濟(jì)資本的分配最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額

　　C 經(jīng)濟(jì)資本的分配依據(jù)董事會確定的風(fēng)險戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好來確定

　　D 對于不擅長但愿意承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)可提高風(fēng)險容忍度和經(jīng)濟(jì)資本配置

　　正確答案：D

　　在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中，風(fēng)險 規(guī)避可以通過限制某些業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)資本配置來實現(xiàn)。例如，商業(yè)銀行首先將所有業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險進(jìn)行量化，然后依據(jù)董事會所確定的風(fēng)險戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好確定經(jīng)濟(jì)資 本分配，最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種限制條件。對于不擅長且不愿承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行對其配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本，并設(shè)立非常有限的風(fēng)險容忍 度，迫使該業(yè)務(wù)部門降低業(yè)務(wù)的風(fēng)險暴露，甚至完全退出該業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

　　單選題(當(dāng)前55/136題，0.5分)

　　銀行監(jiān)管與外部審計各有側(cè)重，通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于( )。

　　A 關(guān)注財務(wù)數(shù)據(jù)完整性、準(zhǔn)確性和可靠性

　　B 財務(wù)報表檢查

　　C 會計資料規(guī)范性

　　D 銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險和合規(guī)性的分析、評價

　　正確答案：D

　　課本9.2.3通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理與風(fēng)險控制的分析和評價;外部審計則側(cè)重于財務(wù)報表審計，關(guān)注財務(wù)信息的完整性、準(zhǔn)確性、可靠性。

　　單選題(當(dāng)前56/136題，0.5分)

　　下列關(guān)于商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露的作用的表述，錯誤的是( )。

　　A 信息披露會增加審計人員發(fā)表不恰當(dāng)審計意見的可能性

　　B 信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的有效途徑之一

　　C 信息披露能夠強(qiáng)化外部市場對經(jīng)營者行為的約束

　　D 信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營者的行為

　　正確答案：A

　　課本9.2.2信息披露的目的。

　　單選題(當(dāng)前57/136題，0.5分)

　　中國銀監(jiān)會2012年6月頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》側(cè)重于( )信息披露要求。

　　A 年度重大事項

　　B 財務(wù)會計報告

　　C 資本計量和管理

　　D 公司治理情況

　　正確答案：C

　　課本9.2.2銀監(jiān)會于2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》中關(guān)于信息披露的要求，則側(cè)重與商業(yè)銀行資本計量和管理相關(guān)信息的披露。

　　單選題(當(dāng)前58/136題，0.5分)

　　按照我國銀行業(yè)的監(jiān)管要求，銀行機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入包括三個方面，即機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入和( )。

　　A 區(qū)域準(zhǔn)入

　　B 注冊準(zhǔn)入

　　C 高級管理人員準(zhǔn)入

　　D 產(chǎn)品準(zhǔn)入

　　正確答案：C

　　課本9.1.2根據(jù)中國銀監(jiān)會的監(jiān)管 規(guī)則，銀行機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)人包括三個方面：一是機(jī)構(gòu)準(zhǔn)人，指依據(jù)法定標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)法人或其分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立;二是業(yè)務(wù)準(zhǔn)人，指按照審慎性標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行 機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和開辦新的業(yè)務(wù)品種;三是高級管理人員準(zhǔn)人，指對銀行機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格的核準(zhǔn)或認(rèn)可。

　　單選題(當(dāng)前59/136題，0.5分)

　　某商業(yè)銀行當(dāng)期的一筆貸款利息收入為500萬元，其相關(guān)費(fèi)用合計為60萬元，該筆貸款的預(yù)期損失為40萬元，為該筆貸款配置的經(jīng)濟(jì)資本為8000萬元，則該筆貸款的經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率(RAROC )為( )。

　　A 0.0025

　　B 5.05

　　C 0.0575

　　D 0.05

　　正確答案：D

　　(500-60-40)*100%/8000=5%

　　單選題(當(dāng)前60/136題，0.5分)

　　下列關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險預(yù)期損失的表述，錯誤的是( )。

　　A 預(yù)期損失是信用風(fēng)險損失分布的數(shù)學(xué)期望

　　B 預(yù)期損失代表大量貸款組合在整個經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)的最高損失

　　C 預(yù)期損失等于違約概率·違約損失率與違約風(fēng)險暴露三者的乘積

　　D 預(yù)期損失是商業(yè)銀行預(yù)期可能會發(fā)生的平均損失

　　正確答案：B

　　預(yù)期損失(Expected Loss，EL)是指信用風(fēng)險損失分布的數(shù)學(xué)期望，代表大量貸款或交易組合在整個經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)的平均損失，是商業(yè)銀行已經(jīng)預(yù)計到將會發(fā)生的損失。預(yù)期損失等于違約概率違約損失率與違約風(fēng)險暴露三者的乘積。