(41) 證券賬戶按( )劃分，可以劃分為人民幣普通股票賬戶、人民幣特種股票賬戶、證券投資基金賬戶、創(chuàng)業(yè)板賬戶和其他賬戶等。

　　A: 交易金額

　　B: 交易場所

　　C: 用途

　　D: 投資者種類

　　答案:C

　　解析:

　　按用途劃分，證券賬戶可以劃分為人民幣普通股票賬戶、人民幣特種股票賬戶、證券投資基金賬戶、創(chuàng)業(yè)板交易賬戶和其他賬戶等。

　　(42) 股票及其他有價證券的理論價格是根據(jù)( )來確定的。

　　A: 現(xiàn)值理論

　　B: 預(yù)期理論

　　C: 合理收益理論

　　D: 流動性理論

　　答案:A

　　解析:

　　現(xiàn)值理論認(rèn)為，人們購買股票和其他有價證券，是因為它能帶來預(yù)期收益。將股票的期值按必要收益率和有效期限折算成今天的價值，即為股票的現(xiàn)值。股票的現(xiàn)值就是股票未來收益的當(dāng)前價值，也就是人們?yōu)榱说玫焦善钡奈磥硎找嬖敢飧冻龅拇鷥r�？梢姡�股票及其他有價證券的理論價格就是以一定的必要收益率計算出來的未來收入的現(xiàn)值。

　　(43) 改革后公司原非流通股股份的出售應(yīng)當(dāng)遵守的規(guī)定是( )。

　　A: 自改革方案實施之日起，在18個月內(nèi)不得上市交易或轉(zhuǎn)讓

　　B:持有上市公司股份總數(shù)5%以上的原非流通股股東在規(guī)定期滿后，通過證券交易所掛牌交易出售原非流通股股份，出售數(shù)量占該公司股份總股數(shù)的比例在12個月內(nèi)不得超過5%

　　C:持有上市公司股份總數(shù)3%以上的原非流通股股東在規(guī)定期滿后，通過證券交易所掛牌交易出售原非流通股股份，出售數(shù)量占該公司股份總數(shù)的比例在6

　　月內(nèi)不得超過5%

　　D:持有上市公司股份總數(shù)5%以上的原非流通股股東在規(guī)定期滿后，通過證券交出售原非流通股股份，出售數(shù)量占該公司股份總數(shù)的比例在24個月內(nèi)不得超過

　　8%

　　答案:B

　　解析:

　　改革后公司原非流通股股份的出售應(yīng)"-3遵守以下規(guī)定：自改革方案實施之日起，在12個月內(nèi)不得上市交易或轉(zhuǎn)讓;持有上市公司股份總數(shù)5%以上的原非流通股股東在上述規(guī)定期滿后，通過證券交易所掛牌交易出售原非流通股股份，出售數(shù)量占該公司股份總數(shù)的比例在12個月內(nèi)不得超過5%，在24個月內(nèi)不得超過10%。

　　(44) 目前我國證券市場采用的是( )模式。

　　A: 法人結(jié)算

　　B: 任意結(jié)算

　　C: 整額結(jié)算

　　D: 余額結(jié)算

　　答案:A

　　解析: 目前我國證券市場采用的是法人結(jié)算模式。

　　(45) 中國人民銀行的職能不包括( )。

　　A: 制定和執(zhí)行貨幣政策

　　B: 通過審慎有效的監(jiān)管，增強(qiáng)市場信心

　　C: 防范和化解金融風(fēng)險

　　D: 維護(hù)金融穩(wěn)定

　　答案:B

　　解析: 2003年12月27日修訂后的《中國人民銀行法》第2條規(guī)定了中國人民銀行的職能：中國人民銀行在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險，維護(hù)金融穩(wěn)定。

　　(46) 衡量一個證券投資基金經(jīng)營業(yè)績的主要指標(biāo)是( )。

　　A: 基金資產(chǎn)總值

　　B: 基金負(fù)債

　　C: 基金份額凈值

　　D: 基金資產(chǎn)凈值

　　答案:C

　　解析:

　　基金份額凈值是衡量一個基金經(jīng)營業(yè)績的主要指標(biāo)，也是基金份額交易價格的內(nèi)在價值和計算依據(jù)。一般情況下，基金份額價格與份額凈值趨于一致，即資產(chǎn)凈值增長，基金份額價格也隨之提高。

　　(47) 下列關(guān)于被認(rèn)定為市場禁人者的說法，錯誤的是( )。

　　A: 可以擔(dān)任上市公司的高級管理人員

　　B: 不得繼續(xù)在原機(jī)構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)

　　C: 不得繼續(xù)擔(dān)任原上市公司董事

　　D: 不得在其他任何機(jī)構(gòu)中從事證券業(yè)務(wù)

　　答案:A

　　解析:

　　根據(jù)《證券市場禁入規(guī)定》，被認(rèn)定為市場禁入者的，在禁入期間，除不得繼續(xù)在原機(jī)構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)或者擔(dān)任原上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員職務(wù)外，也不得在其他任何機(jī)構(gòu)中從事證券業(yè)務(wù)或者擔(dān)任其他上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員職務(wù)。

　　(48)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會對涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)工作人員的賬戶可以予以( )。

　　A: 凍結(jié)

　　B: 申請司法機(jī)關(guān)扣劃

　　C: 扣劃

　　D: 查詢

　　答案:D

　　解析:

　　中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會可以對涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶予以查詢，對涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金的申請司法機(jī)關(guān)予以凍結(jié)。

　　(49) 下列不屬于集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)特點的是( )。

　　A: 集合性，即證券公司與客戶是一對多

　　B: 投資范圍有限定性和非限定性的區(qū)分

　　C: 具體的投資方向在資產(chǎn)管理合同中約定

　　D: 客戶資產(chǎn)必須托管，專門賬戶投資運(yùn)作

　　答案:C

　　解析:

　　集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的特點包括：①集合性，即證券公司與客戶是一對多;②投資范圍有限定性和非限定性的區(qū)分;③客戶資產(chǎn)必須托管;④專門賬戶投資運(yùn)作;⑤比較嚴(yán)格的信息披露。

　　(50) 在我國，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立要經(jīng)過( )批準(zhǔn)。

　　A: 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

　　B: 中國銀行業(yè)協(xié)會

　　C: 財政部

　　D: 中國人民銀行

　　答案:A

　　解析:

　　銀監(jiān)會的監(jiān)管職責(zé)包括依照法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件和程序，審查批準(zhǔn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務(wù)范圍。

　　(51) 下列不屬于獨(dú)立衍生工具的是( )。

　　A: 可轉(zhuǎn)換公司債券

　　B: 遠(yuǎn)期合同

　　C: 期貨合同

　　D: 互換和期權(quán)

　　答案:A

　　解析:

　　根據(jù)我國《企業(yè)會計準(zhǔn)則第22號——金融工具確認(rèn)和計量》的規(guī)定，獨(dú)立衍生工具包括遠(yuǎn)期合同、期貨合同、互換和期權(quán)，以及具有遠(yuǎn)期合同、期貨合同、互換和期權(quán)中1種或1種以上特征的工具。

　　(52) 企業(yè)可以發(fā)行的債券不包括( )。

　　A: 無擔(dān)保信用債券

　　B: 資產(chǎn)抵押債券

　　C: 金融債券

　　D: 第三方擔(dān)保債券

　　答案:C

　　解析: 根據(jù)規(guī)定，企業(yè)可以發(fā)行無擔(dān)保信用債券、資產(chǎn)抵押債券、第三方擔(dān)保債券。

　　(53) 下列不屬于國際證監(jiān)會公布的證券監(jiān)管目標(biāo)的是( )。

　　A: 保護(hù)投資者

　　B: 保證證券市場的公平、效率和透明

　　C: 降低非系統(tǒng)風(fēng)險

　　D: 降低系統(tǒng)性風(fēng)險

　　答案:C

　　解析:

　　國際證監(jiān)會公布了證券監(jiān)管的3個目標(biāo)：①保護(hù)投資者。②保證證券市場的公平、效率和透明。③降低系統(tǒng)性風(fēng)險。故選C。

　　(54) 各級政府及政府機(jī)構(gòu)出現(xiàn)資金剩余時，可通過購買( )投資于證券市場。

　　A: 政府債券、金融債券

　　B: 政府債券、上市公司股票

　　C: 金融債券、股份制銀行發(fā)行的股票

　　D: 金融債券、上市公司股票

　　答案:A

　　解析:

　　政府機(jī)構(gòu)參與證券投資的目的主要是為了調(diào)劑資金余缺和進(jìn)行宏觀調(diào)控。各級政府及政府機(jī)構(gòu)出現(xiàn)資金剩余時，可通過購買政府債券、金融債券投資于證券市場。

　　(55) 股票價格指數(shù)期貨實行( )結(jié)算。

　　A: 現(xiàn)金

　　B: 實物

　　C: 對沖

　　D: 股票

　　答案:A

　　解析:

　　股票價格指數(shù)期貨的交易單位等于基礎(chǔ)指數(shù)的數(shù)值與交易所規(guī)定的每點價值之乘積，采用現(xiàn)金結(jié)算。

　　(56) 我國《證券法》規(guī)定，發(fā)行人向不特定對象發(fā)行的證券票面總值超過人民幣( )，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷。

　　A: 1000萬元

　　B: 3000萬元

　　C: 5000萬元

　　D: 1億元

　　答案:C

　　解析:

　　我國《證券法》規(guī)定，發(fā)行人向不特定對象發(fā)行的證券，法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)由證券公司承銷的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)同證券公司簽訂承銷協(xié)議;向不特定對象發(fā)行的證券票面總值超過人民幣5000萬元，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷。

　　(57) 下列不屬于企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件的是( )。

　　A:具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)、完善的投資決策機(jī)制、健全有效的內(nèi)部管理和風(fēng)險控制制度及相應(yīng)的管理信息系統(tǒng)

　　B:財務(wù)公司已發(fā)行、尚未兌付的金融債券總額不得超過其凈資產(chǎn)總額的100%，發(fā)行金融債券后，資本充足率不低于10%

　　C:財務(wù)公司設(shè)立1年以上，經(jīng)營狀況良好，申請前1年利潤率不低于行業(yè)平均水平，且有穩(wěn)定的盈利預(yù)期

　　D: 近2年無重大違法違規(guī)記錄

　　答案:D

　　解析:

　　企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司發(fā)行金融債券應(yīng)具備以下條件：①具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)、完善的投資決策機(jī)制、健全有效的內(nèi)部管理和風(fēng)險控制制度及相應(yīng)的管理信息系統(tǒng);②具有從事金融債券發(fā)行的合格專業(yè)人員;③依法合規(guī)經(jīng)營，符合中國銀監(jiān)會有關(guān)審慎監(jiān)管的要求，風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定;④財務(wù)公司已發(fā)行、尚未兌付的金融債券總額不得超過其凈資產(chǎn)總額的100%，發(fā)行金融債券后，資本充足率不低于10%;⑤財務(wù)公司設(shè)立1年以上，經(jīng)營狀況良好，申請前1年利潤率不低于行業(yè)平均水平，且有穩(wěn)定的盈利預(yù)期;⑥申請前1年，不良資產(chǎn)率低于行業(yè)平均水平，資產(chǎn)損失準(zhǔn)備拔備充足;⑦申請前1年，注冊資本金不低于3億元人民幣，凈資產(chǎn)不低于行業(yè)平均水平;⑧近3年無重大違法違規(guī)記錄;⑨無到期不能支付債務(wù);⑩中國人民銀行和中國銀監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

　　(58) 集合票據(jù)是指2個(含)以上( )個以下(含)具有法人資格的中的小非金融企業(yè)聯(lián)合發(fā)行的債務(wù)融資工具。

　　A: 6

　　B: 8

　　C: 10

　　D: 12

　　答案:C

　　解析: “

　　集合票據(jù)”是指2個(含)以上、10個(含)以下具有法人資格的中小非金融企業(yè)，在銀行間債券市場以統(tǒng)一產(chǎn)品設(shè)計、統(tǒng)一券種冠名、統(tǒng)一信用增進(jìn)、統(tǒng)一發(fā)行注冊方式共同發(fā)行的，約定在一定期限內(nèi)還本付息的債務(wù)融資工具。

　　(59) 基金管理費(fèi)通常按照每個估值日基金( )的一定比率逐Et提取。

　　A: 總資產(chǎn)

　　B: 凈資產(chǎn)

　　C: 總負(fù)債

　　D: 凈負(fù)債

　　答案:B

　　解析:

　　基金管理費(fèi)通常按照每個估值日基金凈資產(chǎn)的一定比率(年率)逐日計提，累計至每月月底，按月支付。

　　(60)下列關(guān)于保證債券擔(dān)保人的說法，錯誤的是( )。

　　A: 可以是債券發(fā)行人自身

　　B: 必須是債券發(fā)行人以外的第三人

　　C: 可以擔(dān)保全部本息

　　D: 可以僅擔(dān)保利息

　　答案:A

　　解析:保證債券以第三人作為擔(dān)保，擔(dān)保人或擔(dān)保全部本息，或僅擔(dān)保利息。擔(dān)保人一般是發(fā)行人以外的其他人，如政府、信譽(yù)好的銀行或舉債公司的母公司等。