(21)根據(jù)規(guī)定，以募集方式設(shè)立股份有限公司的，發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股份不得少于公司股份總數(shù)的( )。

　　A: 35%

　　B: 40%

　　C: 45%

　　D: 50%

　　答案:A

　　解析:

　　以募集方式設(shè)立股份有限公司的，發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股份不得少于公司股份總數(shù)的35%。

　　(22) ( )對(duì)金融租賃公司和汽車金融公司發(fā)行金融債券的資格進(jìn)行審查。

　　A: 銀監(jiān)會(huì)

　　B: 保監(jiān)會(huì)

　　C: 證監(jiān)會(huì)

　　D: 中國(guó)人民銀行

　　答案:A

　　解析:

　　中國(guó)人民銀行對(duì)金融租賃公司和汽車金融公司在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行和交易金融債券進(jìn)行監(jiān)督管理;中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)對(duì)金融租賃公司和汽車金融公司發(fā)行金融債券的資格進(jìn)行審查。

　　(23) 下列關(guān)于存款準(zhǔn)備金的說(shuō)法，不正確的是( )。

　　A: 存款準(zhǔn)備金分為法定存款準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備金

　　B: 不良貸款率越高，存款準(zhǔn)備金率越低

　　C: 央行提高存款準(zhǔn)備金率時(shí)，貨幣供應(yīng)量減少

　　D: 2004年，我國(guó)開(kāi)始實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金制度

　　答案:B

　　解析: 2004年，我國(guó)開(kāi)始實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金制度，商業(yè)銀行的資本充足率越低、不良貸款率越高，所適用的存款準(zhǔn)備金率就越高。存款準(zhǔn)備金分為法定準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備金，當(dāng)央行提高存款準(zhǔn)備金，則流通的貨幣減少，即貨幣供應(yīng)量減少。

　　(24) 開(kāi)放式基金的份額資產(chǎn)凈值每( )個(gè)交易日公布一次。

　　A: 1

　　B: 2

　　C: 3

　　D: 4

　　答案:A

　　解析:

　　封閉式基金一般每周或更長(zhǎng)時(shí)間公布一次，開(kāi)放式基金一般在每個(gè)交易日連續(xù)公布。

　　(25) 公司盈利首先應(yīng)( )。

　　A: 繳納稅金

　　B: 支付優(yōu)先股股息

　　C: 支付債權(quán)人的本金和利息

　　D: 分配普通股紅利

　　答案:C

　　解析:

　　各國(guó)公司法都規(guī)定，公司盈利首先應(yīng)支付債權(quán)人的本金和利息，繳納稅金;其次是支付優(yōu)先股股息;最后才分配普通股紅利。

　　(26) 下列不能擔(dān)任國(guó)際債券發(fā)行人的是( )。

　　A: 各國(guó)政府、政府所屬機(jī)構(gòu)

　　B: 銀行或其他金融機(jī)構(gòu)

　　C: 自然人

　　D: 工商企業(yè)及國(guó)際組織

　　答案:C

　　解析:

　　國(guó)際債券的發(fā)行人主要是各國(guó)政府、政府所屬機(jī)構(gòu)、銀行或其他金融機(jī)構(gòu)、工商企業(yè)及一些國(guó)際組織等。

　　(27)某一國(guó)借款人在國(guó)際證券市場(chǎng)上以外國(guó)貨幣為面值，向外國(guó)投資者發(fā)行的債券是( )

　　A: 國(guó)際債券

　　B: 亞洲債券

　　C: 外國(guó)債券

　　D: 歐洲債券

　　答案:A

　　解析:

　　國(guó)際債券是指一國(guó)借款人在國(guó)際證券市場(chǎng)上以外國(guó)貨幣為面值、向外國(guó)投資者發(fā)行的債券。

　　(28)除一般規(guī)定的條件以外，公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券還必須滿足最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于( )的條件。

　　A: 6%

　　B: 5%

　　C: 4%

　　D: 3%

　　答案:A

　　解析:

　　除一般規(guī)定的條件以外，公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券還必須滿足以下條件：①最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%，扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)與扣除前的凈利潤(rùn)相比以低者為計(jì)算依據(jù);②本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過(guò)最近1期末凈資產(chǎn)額的40%;③最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)不少于公司債券1年的利息。

　　(29) 下列關(guān)于證券流通市場(chǎng)組織方式的說(shuō)法，正確的是( )。

　　A: 場(chǎng)內(nèi)交易包括證券交易所交易和柜臺(tái)交易

　　B: 場(chǎng)外交易是指在證券交易所以外進(jìn)行的交易

　　C:在各國(guó)金融市場(chǎng)的發(fā)展歷程中，無(wú)論是參與者、交易品種還是交易數(shù)量，場(chǎng)內(nèi)交易均占主導(dǎo)地位

　　D: 證券交易所在一級(jí)市場(chǎng)上處于核心地位

　　答案:B

　　解析:

　　柜臺(tái)交易屬于場(chǎng)外交易，選項(xiàng)A錯(cuò)誤。隨著交易品種的擴(kuò)大和現(xiàn)代通信技術(shù)的發(fā)展，場(chǎng)外交易已經(jīng)占主導(dǎo)地位，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。證券交易所在一級(jí)市場(chǎng)上處于核心地位，選項(xiàng)D錯(cuò)誤。

　　(30)對(duì)于持有和買賣上海證券交易所上市證券的投資者，未辦理指定交易的投資者的證券暫由( )托管，其紅利、股息、債息、債券兌付款在辦理指定交易后可領(lǐng)取。

　　A: 中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司

　　B: 中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司

　　C: 交易參與人

　　D: 證券公司

　　答案:B

　　解析:

　　對(duì)于持有和買賣上海證券交易所上市證券的投資者，辦理的指定交易一經(jīng)確認(rèn)，其與指定交易證券公司(指定的交易參與人)的托管關(guān)系即建立，即投資者持有的上海市場(chǎng)證券將由其指定的證券公司負(fù)責(zé)托管，投資者需要通過(guò)其托管證券公司領(lǐng)取相應(yīng)的紅利、股息、債息、債券兌付款等。未辦理指定交易的投資者的證券暫由中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司托管，其紅利、股息、債息、債券兌付款在辦理指定交易后可領(lǐng)取。

　　(31) 我國(guó)有權(quán)調(diào)整金融機(jī)構(gòu)人民幣存貸款基準(zhǔn)利率的機(jī)構(gòu)是( )。

　　A: 財(cái)政部

　　B: 國(guó)家發(fā)展改革委員會(huì)

　　C: 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

　　D: 中國(guó)人民銀行

　　答案:D

　　解析: 中國(guó)人民銀行有權(quán)調(diào)整金融機(jī)構(gòu)存貸款基準(zhǔn)利率。

　　(32) 股票是投入股份公司資本份額的證券化，屬于( )。

　　A: 資本證券

　　B: 虛擬證券

　　C: 證權(quán)證券

　　D: 實(shí)物證券

　　答案:A

　　解析:

　　發(fā)行股票是股份公司籌措自有資本的手段。因此，股票是投入股份公司資本份額的證券化，屬于資本證券。

　　(33) ( )應(yīng)當(dāng)建立市場(chǎng)準(zhǔn)人制度，并根據(jù)證券法規(guī)的規(guī)定或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)的要求，限制或者禁止特定證券投資者的證券交易行為。

　　A: 證券交易所

　　B: 中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)

　　C: 證券公司

　　D: 中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)

　　答案:A

　　解析:

　　證券交易所應(yīng)當(dāng)建立市場(chǎng)準(zhǔn)入制度，并根據(jù)證券法規(guī)的規(guī)定或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)的要求，限制或者禁止特定證券投資者的證券交易行為。除此之外，證券交易所不得限制或者禁止證券投資者的證券買賣行為。

　　(34) 企業(yè)債券籌集的資金可用于( )。

　　A: 房地產(chǎn)買賣

　　B: 本企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)

　　C: 股票買賣

　　D: 彌補(bǔ)虧損

　　答案:B

　　解析:

　　根據(jù)《國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于推進(jìn)企業(yè)債券市場(chǎng)發(fā)展、簡(jiǎn)化發(fā)行核準(zhǔn)程序有關(guān)事項(xiàng)的通知》，企業(yè)債券籌集的資金可用于本企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，包括固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目、收購(gòu)產(chǎn)權(quán)

　　(股權(quán))、調(diào)整債務(wù)結(jié)構(gòu)和補(bǔ)充營(yíng)運(yùn)資金。

　　(35) CBOE推出的中國(guó)指數(shù)期貨( )。

　　A:以在紐約證券交易所、納斯達(dá)克證券市場(chǎng)或美國(guó)證券交易所上市的15只中國(guó)公司股票為樣本

　　B: 合約結(jié)算日為到期月的第3個(gè)星期五，采用非現(xiàn)金結(jié)算

　　C: 主要基于海外上市的中國(guó)公司

　　D: 合約標(biāo)準(zhǔn)為每點(diǎn)100元，最小變動(dòng)價(jià)位為0.05點(diǎn)

　　答案:C

　　解析: CBOE推出的中國(guó)指數(shù)主要基于海外上市的中國(guó)公司，以在紐約證券交易所、納斯達(dá)克證券市場(chǎng)或美國(guó)證券交易所上市的16只中國(guó)公司股票為樣本，按照等值美元加權(quán)平均計(jì)算而成。中國(guó)指數(shù)期貨是標(biāo)準(zhǔn)化合約，代號(hào)為CX，交易時(shí)間為芝加哥時(shí)間8：30～15：15，交易平臺(tái)為CBO Edirect電子交易平臺(tái)。合約標(biāo)準(zhǔn)為每點(diǎn)100美元，最小變動(dòng)價(jià)位為0.05點(diǎn)，合約結(jié)算日為到期月的第3個(gè)星期五，采用現(xiàn)金結(jié)算。

　　(36) 在公司證券中，通常將銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的證券稱為( )。

　　A: 股票

　　B: 公司債券

　　C: 商業(yè)票據(jù)

　　D: 金融證券

　　答案:D

　　解析:在公司證券中，通常將銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的證券稱為金融證券，其中金融債券尤為常見(jiàn)。

　　(37) 政府債券的特征不包括( )。

　　A: 安全性高

　　B: 流通性強(qiáng)

　　C: 收益穩(wěn)定

　　D: 低稅待遇

　　答案:D

　　解析: 政府債券的特征有：①安全性高;②流通性強(qiáng);③收益穩(wěn)定;④免稅待遇。

　　(38) 下列不符合基金資產(chǎn)估值規(guī)則的是( )。

　　A: 基金管理人應(yīng)于每?jī)蓚�(gè)交易日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值

　　B:基金管理人雖然必須按規(guī)定對(duì)基金凈資產(chǎn)進(jìn)行估值，但遇到某些特殊情況，可以暫停估值

　　C:采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值時(shí)，應(yīng)盡可能使用市場(chǎng)參與者在定價(jià)時(shí)考慮的所有市場(chǎng)參數(shù)，并應(yīng)通過(guò)定期校驗(yàn)，確保估值技術(shù)的有效性

　　D:基金資產(chǎn)估值是指通過(guò)對(duì)基金所擁有的全部資產(chǎn)及所有負(fù)債按一定的原則和方法進(jìn)行估算，進(jìn)而確定基金資產(chǎn)公允價(jià)值的過(guò)程

　　答案:A

　　解析:

　　基金資產(chǎn)估值是指通過(guò)對(duì)基金所擁有的全部資產(chǎn)及所有負(fù)債按一定的原則和方法進(jìn)行估算，進(jìn)而確定基金資產(chǎn)公允價(jià)值的過(guò)程�；�金管理人應(yīng)于每個(gè)交易日當(dāng)天對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值。基金管理人雖然必須按規(guī)定對(duì)基金凈資產(chǎn)進(jìn)行估值，但遇到下列特殊情況，可以暫停估值，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值時(shí)，應(yīng)盡可能使用市場(chǎng)參與者在定價(jià)時(shí)考慮的所有市場(chǎng)參數(shù)，并應(yīng)通過(guò)定期校驗(yàn)，確保估值技術(shù)的有效性。

　　(39) 中央銀行在金融市場(chǎng)買賣有價(jià)證券的行為屬于( )。

　　A: 窗口指導(dǎo)

　　B: 存款準(zhǔn)備金

　　C: 公開(kāi)市場(chǎng)指導(dǎo)

　　D: 再貸款

　　答案:C

　　解析:

　　中央銀行為達(dá)到貨幣政策目標(biāo)會(huì)采取一些手段，即貨幣政策工具。而存款準(zhǔn)備金制度、再貼現(xiàn)政策和公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)，被稱為中央銀行的三大法寶，是最主要的貨幣政策工具。其中買賣有價(jià)證券的行為屬于公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)，它是指中央銀行在金融市場(chǎng)上買進(jìn)或賣出政府債券，以實(shí)施宏觀貨幣政策的活動(dòng)。如經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張時(shí)，實(shí)行賣出政府債券的政策，可以減少商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金，降低它的信貸能力，減少市場(chǎng)的貨幣供應(yīng)量，促使貸款利率上漲，遏制過(guò)度的投資需求。

　　(40) 貨幣市場(chǎng)基金的投資對(duì)象是( )。

　　A: 銀行長(zhǎng)期存款

　　B: 國(guó)債

　　C: 公司長(zhǎng)期債券

　　D: 銀行承兌票據(jù)及商業(yè)票據(jù)

　　答案:D

　　解析:

　　貨幣市場(chǎng)基金是以貨幣市場(chǎng)工具為投資對(duì)象的一種基金，其投資對(duì)象期限在1年以內(nèi)，包括銀行短期存款、國(guó)庫(kù)券、公司短期債券、銀行承兌票據(jù)及商業(yè)票據(jù)等貨幣市場(chǎng)工具。