(81) 下列關(guān)于債券發(fā)行主體的說法，正確的是( )。

　　A: 金融債券的發(fā)行主體是政策性銀行

　　B: 公司債券的發(fā)行主體是股份公司

　　C: 記賬式債券的發(fā)行主體是非股份制企業(yè)

　　D: 憑證式債券的發(fā)行主體是政府非股份制企業(yè)

　　答案:B

　　解析:

　　憑證式債券即憑證式國債，和記賬式債券一樣，是政府債券的一種，其發(fā)行主體是政府;公司債券的發(fā)行主體是股份公司，但有些國家也允許非股份制企業(yè)發(fā)行債券。所以，歸類時，可將公司債券和企業(yè)發(fā)行的債券合在一起，稱為公司(企業(yè))債券;金融債券的發(fā)行主體是銀行或非銀行的金融機(jī)構(gòu)。

　　(82)道•瓊斯股價平均數(shù)采用修正平均股價法來計算股價平均數(shù)，每當(dāng)股票分割、送股或增發(fā)、配股數(shù)超過原股份( )時，就對除數(shù)作相應(yīng)的修正。

　　A: 9%

　　B: 10%

　　C: 12%

　　D: 15%

　　答案:B

　　解析:

　　目前在國際上影響最大、歷史最悠久的道·

　　瓊斯股價平均數(shù)采用修正股價平均數(shù)法來計算股價平均數(shù)，每當(dāng)股票分割、送股或增發(fā)、配股數(shù)超過原股份10%時就對除數(shù)作相應(yīng)的修正。

　　(83) 中央銀行充當(dāng)商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的最后貸款人，體現(xiàn)了中央銀行是( )職能。

　　A: 銀行的銀行

　　B: 發(fā)行的銀行

　　C: 政府的銀行

　　D: 市場的銀行

　　答案:A

　　解析:

　　銀行的銀行職能是指中央銀行充當(dāng)商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的最后貸款人，它體現(xiàn)了中央銀行是特殊金融機(jī)構(gòu)的性質(zhì)，是中央銀行作為金融體系核心的基本條件。

　　(84)某股份公司因2014年度出現(xiàn)虧損，董事會提議2014年度暫緩發(fā)放優(yōu)先股票股息，待以后盈利年度一并發(fā)放。根據(jù)上述描述，可知該公司發(fā)行的優(yōu)先股屬于( )。

　　A: 可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股

　　B: 參與優(yōu)先股

　　C: 非累積優(yōu)先股

　　D: 累積優(yōu)先股

　　答案:D

　　解析: 累積優(yōu)先股票是指歷年股息累積發(fā)放的優(yōu)先股票。

　　(85) 公司債券每張面值( )元。

　　A: 10

　　B: 100

　　C: 1000

　　D: 1

　　答案:B

　　解析: 公司債券每張面值100元，發(fā)行價格由發(fā)行人和保薦人通過市場詢價確定。

　　(86)在地方政府債券的承銷中的承銷商原則上不得超過( )家。

　　A: 10

　　B: 15

　　C: 20

　　D: 30

　　答案:C

　　解析:在地方政府債券承銷中的承銷商原則上不得超過20家。

　　(87)假設(shè)某基金持有的3種股票的數(shù)量分別為10萬股、50萬股和100萬股，每股的收盤價分別為30元、20元和10元，銀行存款為1000萬元，對托管人或管理人應(yīng)付未付的報酬為500萬元，應(yīng)付稅金為500萬元，則基金資產(chǎn)凈值總額為人民幣( )萬元。

　　A: 2200

　　B: 2250

　　C: 2300

　　D: 2350

　　答案:C

　　解析:

　　基金資產(chǎn)總值是指基金所擁有的各類證券的價值、銀行存款本息、基金應(yīng)收的申購基金款以及其他投資所形成的價值總和�；�金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價值，即基金資產(chǎn)凈值=基金資產(chǎn)總值一基金負(fù)債。由題中數(shù)據(jù)可知，基金資產(chǎn)總值=10×30+50×20+100 ×10+1000=3300(萬元);基金負(fù)債=500+500=1000(萬元)。所以，基金資產(chǎn)凈值總額=3300-1000=2300(萬元)。

　　(88) 有些證券化交易中，并不需要外部增級機(jī)構(gòu)，而是采用( )抵押等方法進(jìn)行內(nèi)部增級。

　　A: 超額

　　B: 等額

　　C: 實物

　　D: 財產(chǎn)

　　答案:A

　　解析:

　　有些證券化交易中，并不需要外部增級機(jī)構(gòu)，而是采用超額抵押等方法進(jìn)行內(nèi)部增級。

　　(89) 1992年11月，中國境內(nèi)第一家較為規(guī)范的投資基金( )經(jīng)中國人民銀行總行批準(zhǔn)正式設(shè)立。

　　A: 武漢證券投資基金

　　B: 淄博鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)基金

　　C: 深圳南山投資基金

　　D: 富島基金

　　答案:B

　　解析:

　　在境外中國概念基金與中國證券市場初步發(fā)展的影響下，中國境內(nèi)第一家較為規(guī)范的投資基金——淄博鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)投資基金(簡稱“淄博基金”)，于1992年11月經(jīng)中國人民銀行總行批準(zhǔn)正式設(shè)立。

　　(90) 信用互換屬于( )。

　　A: 股權(quán)類產(chǎn)品的衍生工具

　　B: 貨幣衍生工具

　　C: 利率衍生工具

　　D: 信用衍生工具

　　答案:D

　　解析:

　　信用衍生工具是指以基礎(chǔ)產(chǎn)品所蘊(yùn)含的信用風(fēng)險或違約風(fēng)險為基礎(chǔ)變量的金融衍生工具，用于轉(zhuǎn)移或防范信用風(fēng)險，是20世紀(jì)90年代以來發(fā)展最為迅速的一類衍生產(chǎn)品.主要包括信用互換、信用聯(lián)結(jié)票據(jù)等。

　　(91) 金融衍生工具從( )

　　可以分為金融遠(yuǎn)期合約、金融期貨、金融期權(quán)、金融互換和結(jié)構(gòu)化金融衍生工具。

　　A: 自身交易的方法和特點

　　B: 基礎(chǔ)工具

　　C: 交易場所

　　D: 產(chǎn)品形態(tài)

　　答案:A

　　解析:

　　金融衍生工具從其自身交易的方法和特點可以分為金融遠(yuǎn)期合約、金融期貨、金融期權(quán)

　　、金融互換和結(jié)構(gòu)化金融衍生工具。(92) 下列關(guān)于單只股票期貨的說法，錯誤的是( )。

　　A: 以單只股票作為基礎(chǔ)工具

　　B: 實行非現(xiàn)金交割

　　C: 可以上市交易

　　D: 屬于股權(quán)類期貨

　　答案:B

　　解析:

　　單只股票期貨是以單只股票作為基礎(chǔ)工具的期貨，買賣雙方約定，以約定的價格在合約到期日買賣規(guī)定數(shù)量的股票。事實上，股票期貨均實行現(xiàn)金交割，買賣雙方只需要按規(guī)定的合約乘數(shù)乘以價差，盈虧以現(xiàn)金方式進(jìn)行交割。單只股票期貨屬于股權(quán)類期貨的一種，并且可以上市交易。

　　(93)國債現(xiàn)券、企業(yè)債(含可轉(zhuǎn)換債券)、國債回購以及以后出現(xiàn)的新的交易品種，其交易傭金標(biāo)準(zhǔn)由證券交易所制定并報中國證監(jiān)會、國家發(fā)展和改革委員會備案，備案( )天內(nèi)無異議后實施。

　　A: 10

　　B: 15

　　C: 20

　　D: 30

　　答案:B

　　解析:

　　國債現(xiàn)券、企業(yè)債(含可轉(zhuǎn)換債券)、國債回購以及以后出現(xiàn)的新的交易品種，其交易傭金標(biāo)準(zhǔn)由證券交易所制定并報中國證監(jiān)會和原國家計劃和發(fā)展委員會(現(xiàn)為國家發(fā)展和改革委員會)備案，備案15天內(nèi)無異議后實施。

　　(94)國債現(xiàn)券、企業(yè)債(含可轉(zhuǎn)換債券)、國債回購以及以后出現(xiàn)的新的交易品種，其交易傭金標(biāo)準(zhǔn)由( )制定。

　　A: 中國證監(jiān)會

　　B: 中國結(jié)算公司

　　C: 國家發(fā)改委

　　D: 證券交易所

　　答案:D

　　解析:

　　國債現(xiàn)券、企業(yè)債(含可轉(zhuǎn)換債券)、國債回購以及以后出現(xiàn)的新的交易品種，其交易傭金標(biāo)準(zhǔn)由證券交易所制定并報中國證監(jiān)會和原國家計劃和發(fā)展委員會(現(xiàn)為國家發(fā)展和改革委員會)備案，備案15天內(nèi)無異議后實施。

　　(95) 普通股票股東行使剩余資產(chǎn)分配權(quán)的先決條件是( )。

　　A: 出席股東大會的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過

　　B: 公司解散清算之時

　　C: 公司連續(xù)5年虧損

　　D: 股東大會作出減少公司注冊資本的決議

　　答案:B

　　解析:

　　普通股票股東行使剩余資產(chǎn)分配權(quán)有一定的先決條件：①普通股票股東要求分配公司資產(chǎn)的權(quán)利不是任意的，必須是在公司解散清算之時;②公司的剩余資產(chǎn)在分配給股東之前，一般應(yīng)按下列順序支付：支付清算費用，支付公司員工工資和勞動保險費用，繳付所欠稅款，清償公司債務(wù);如還有剩余資產(chǎn)，再按照股東持股比例分配給各股東。

　　(96) 證券評級機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自取得證券評級業(yè)務(wù)許可之日起( )日內(nèi)，將其信用等級劃分及定義、評級方法、評級程序中國證券業(yè)協(xié)會備案。

　　A: 20

　　B: 30

　　C: 40

　　D: 50

　　答案:A

　　解析:

　　證券評級機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自取得證券評級業(yè)務(wù)許可之日起20日內(nèi)，將其信用等級劃分及定義、評級方法、評級程序報中國證券業(yè)協(xié)會備案，并通過中國證券業(yè)協(xié)會網(wǎng)站、本機(jī)構(gòu)網(wǎng)站及其他公眾媒體向社會公告。

　　(97) 目前我國發(fā)行的普通國債不包括( )。

　　A: 國庫券

　　B: 記賬式國債

　　C: 憑證式國債

　　D: 儲蓄國債(電子式)

　　答案:A

　　解析: 目前我國發(fā)行的普通國債有記賬式國債、憑證式國債和儲蓄國債(電子式)。

　　(98) 金融債券的期限以( )較為多見。

　　A: 短期

　　B: 中期

　　C: 長期

　　D: 永久期

　　答案:B

　　解析: 金融債券的期限以中期較為多見。

　　(99) 我國基金業(yè)在快速發(fā)展階段表現(xiàn)出來的特點不包括( )。

　　A: 基金監(jiān)管的法律體系日益完善

　　B: 基金行業(yè)對外開放程度不斷提高

　　C: 機(jī)構(gòu)投資者取代個人投資者成為基金的主要持有者

　　D: 基金業(yè)市場營銷和服務(wù)創(chuàng)新日益活躍

　　答案:C

　　解析:

　　我國基金業(yè)在快速發(fā)展階段表現(xiàn)出來的特點有：①基金業(yè)監(jiān)管的法律體系日益完善;②基金品種日益豐富，開放式基金取代封閉式基金成為市場發(fā)展的主流;③基金公司業(yè)務(wù)開始走向多元化，出現(xiàn)了一批規(guī)模較大的基金管理公司;④基金行業(yè)對外開放程度不斷提高;⑤基金業(yè)市場營銷和服務(wù)創(chuàng)新日益活躍;⑥基金投資者隊伍迅速壯大，個人投資者取代機(jī)構(gòu)投資者成為基金的主要持有者。

　　(100) 與向銀行貸款相比，利用股票和債券融資的優(yōu)勢不包括( )。

　　A: 籌資的數(shù)額大

　　B: 時間長

　　C: 成本高

　　D: 不受貸款銀行的條件限制

　　答案:C

　　解析:

　　從資金融通角度看，債券和股票都是籌資手段。與向銀行貸款間接融資相比，發(fā)行債券和股票籌資的數(shù)額大，時間長，成本低，且不受貸款銀行的條件限制。

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