(21)假設(shè)某基金2014年5月某估值日前一交易日計(jì)算的基金資產(chǎn)總額為9000萬元，負(fù)債總額為1500萬元，托管費(fèi)率為0.2%，則該日應(yīng)提取的托管費(fèi)為人民幣( )元。

　　A: 398

　　B: 416

　　C: 411

　　D: 441

　　答案:C

　　解析:

　　基金托管費(fèi)是指基金托管人為保管和處置基金資產(chǎn)而向基金收取的費(fèi)用。該基金當(dāng)日應(yīng)提取的托管費(fèi)=(9000-1500)×0.2%÷365H0.0411(萬元)=411(元)。

　　(22) 可交換債券與可轉(zhuǎn)換債券共同采用的交割方式是( )。

　　A: 股票交割

　　B: 現(xiàn)金交割

　　C: 混合交割

　　D: 黃金交割

　　答案:A

　　解析:

　　可交換債券與可轉(zhuǎn)換債券交割方式不同。前者在國外有股票、現(xiàn)金和混合3種交割方式，后者一般采用股票交割。

　　(23) 期貨對(duì)沖交易以( )的方式結(jié)束交易。

　　A: 實(shí)物交割

　　B: 現(xiàn)金交割

　　C: 結(jié)清差價(jià)

　　D: 對(duì)沖平倉

　　答案:C

　　解析:

　　期貨交易中的對(duì)沖是指交易者利用期貨合約標(biāo)準(zhǔn)化的特征，在開倉和平倉的時(shí)候分別做兩筆品種、數(shù)量、期限相同但方向相反的交易，并且不進(jìn)行實(shí)物交割，而是以結(jié)清差價(jià)的方式結(jié)束交易的獨(dú)特交易機(jī)制。

　　(24) 下列不屬于金融危機(jī)特征的是( )。

　　A: 經(jīng)濟(jì)總量與經(jīng)濟(jì)規(guī)模出現(xiàn)較大幅度的縮減

　　B: 企業(yè)大量倒閉，失業(yè)率提高，社會(huì)普遍的經(jīng)濟(jì)蕭條

　　C: 地區(qū)性債務(wù)危機(jī)凸顯

　　D: 整個(gè)區(qū)域內(nèi)貨幣幣值出現(xiàn)較大幅度的貶值

　　答案:C

　　解析:

　　金融危機(jī)的特征包括：①人們預(yù)期經(jīng)濟(jì)未來將更加悲觀;②整個(gè)區(qū)域內(nèi)貨幣幣值出現(xiàn)較大幅度的貶值;③經(jīng)濟(jì)總量與經(jīng)濟(jì)規(guī)模出現(xiàn)較大幅度的縮減，經(jīng)濟(jì)增長受到打擊;④企業(yè)大量倒閉，失業(yè)率提高，社會(huì)經(jīng)濟(jì)蕭條;⑤有時(shí)候甚至伴隨著社會(huì)動(dòng)蕩或國家政治層面的動(dòng)蕩。

　　(25)兩個(gè)或兩個(gè)以上的當(dāng)事人按共同商定的條件，在約定的時(shí)間內(nèi)定期交換現(xiàn)金流的金融交易是( )。

　　A: 互換

　　B: 期貨

　　C: 期權(quán)

　　D: 遠(yuǎn)期

　　答案:A

　　解析:

　　金融互換是指兩個(gè)或兩個(gè)以上的當(dāng)事人按共同商定的條件，在約定的時(shí)間內(nèi)定期交換現(xiàn)金流的金融交易。

　　(26) 一般情況下，優(yōu)先股票的股息率是( )的，其持有者的股東權(quán)利受到一定限制。

　　A: 不確定

　　B: 固定

　　C: 隨公司盈利變化而變化

　　D: 浮動(dòng)

　　答案:B

　　解析:

　　優(yōu)先股票是一種特殊股票，在其股東權(quán)利、義務(wù)中附加了某些特別條件。優(yōu)先股票的股息率是固定的，其持有者的股東權(quán)利受到一定限制，但在公司盈利和剩余財(cái)產(chǎn)的分配上比普通股票股東享有優(yōu)先權(quán)。

　　(27) ( )是一般意義上的優(yōu)先股票，其優(yōu)先權(quán)不是體現(xiàn)在股息多少上，而是在分配順序上。

　　A: 非參與優(yōu)先股票

　　B: 參與優(yōu)先股票

　　C: 可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股票

　　D: 可贖回優(yōu)先股票

　　答案:A

　　解析:

　　非參與優(yōu)先股票是指除了按規(guī)定分得本期固定股息外，無權(quán)再參與對(duì)本期剩余盈利分配的優(yōu)先股票。非參與優(yōu)先股票是一般意義上的優(yōu)先股票，其優(yōu)先權(quán)不是體現(xiàn)在股息多少上，而是在分配順序上。

　　(28) 深圳證券交易所規(guī)定，采用競價(jià)交易方式的，每個(gè)交易日的( )為開盤集合競價(jià)時(shí)間。

　　A: 9：15～9：25

　　B: 9：20～9：25

　　C: 9：25～9：30

　　D: 14：57～15：00

　　答案:A

　　解析:

　　深圳證券交易所規(guī)定，采用競價(jià)交易方式的，每個(gè)交易日的9：15～9：25為開盤集合競價(jià)時(shí)間。

　　(29) 下列關(guān)于窗口指導(dǎo)的說法，不正確的是( )。

　　A: 中央銀行利用自己的聲望和地位，使用口頭或書面的形式

　　B: 以限制貸款增減額為主要特征

　　C: 以限制存貸款增減額為主要特征

　　D: 僅是一種指導(dǎo)，不具有法律效力

　　答案:C

　　解析:

　　窗口指導(dǎo)是指中央銀行利用自己的地位與聲望，使用口頭或書面的形式，向金融機(jī)構(gòu)通報(bào)金融形勢，說明中央銀行意圖，勸其采取某些相應(yīng)措施，貫徹中央銀行的貨幣政策，選項(xiàng)A正確。以限制貸款增減額為主要特征的窗口指導(dǎo)，作為一項(xiàng)貨幣政策工具，雖然僅是一種指導(dǎo)，不具有法律效力，但發(fā)展到今天，已經(jīng)轉(zhuǎn)化為一種具有一定強(qiáng)制性的手段。選項(xiàng)B、D正確。

　　(30) 發(fā)生在保險(xiǎn)人和投保人之間的保險(xiǎn)行為被稱為( )。

　　A: 原保險(xiǎn)

　　B: 再保險(xiǎn)

　　C: 人身保險(xiǎn)

　　D: 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)

　　答案:A

　　解析:

　　發(fā)生在保險(xiǎn)人和投保人之間的保險(xiǎn)行為，稱之為原保險(xiǎn)。發(fā)生在保險(xiǎn)人與保險(xiǎn)人之間的保險(xiǎn)行為，稱之為再保險(xiǎn)。

　　(31) 證券投資基金在美國被稱為( )。

　　A: 證券投資信托基金

　　B: 共同基金

　　C: 信托產(chǎn)品

　　D: 單位信托基金

　　答案:B

　　解析: 證券投資基金在美國被稱為共同基金。

　　(32) 債券是一種( )。

　　A: 有期證券

　　B: 無期證券

　　C: 永久證券

　　D: 終生證券

　　答案:A

　　解析:

　　債券一般有規(guī)定的償還期，期滿時(shí)債務(wù)人必須按時(shí)歸還本金，因此，債券是一種有期證券。

　　(33) 最有影響的政治因素是( )。

　　A: 政權(quán)更迭

　　B: 政治領(lǐng)導(dǎo)人更迭

　　C: 戰(zhàn)爭

　　D: 國際政治局勢變化

　　答案:C

　　解析:

　　戰(zhàn)爭是最有影響的政洽因素。戰(zhàn)爭會(huì)破壞社會(huì)生產(chǎn)力，使經(jīng)濟(jì)停滯、生產(chǎn)凋敝、收入減少、利潤下降。

　　(34) 下列不屬于證券金融公司從事轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)權(quán)益處理的是( )。

　　A: 證券金融公司開立轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)的證券資金賬戶

　　B: 擔(dān)保證券的記錄以及發(fā)行人權(quán)利的行使

　　C: 投資收益的處分

　　D: 持券信息披露義務(wù)

　　答案:A

　　解析:

　　證券金融公司從事轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)的權(quán)益處理包括：①擔(dān)保證券的記錄以及發(fā)行人權(quán)利的行使。②投資收益的處分。③持券信息披露義務(wù)。

　　(35) 在沒有優(yōu)先股票的條件下，以公司凈資產(chǎn)除以發(fā)行在外的普通股票的股數(shù)求得( )。

　　A: 每股賬面價(jià)值

　　B: 每股內(nèi)在價(jià)值

　　C: 每股票面價(jià)值

　　D: 每股清算價(jià)值

　　答案:A

　　解析:

　　股票的賬面價(jià)值又稱股票凈值或每股凈資產(chǎn)，在沒有優(yōu)先股的條件下，每股賬面價(jià)值等于公司凈資產(chǎn)除以發(fā)行在外的普通股票的股數(shù)。

　　(36) 托管費(fèi)通常按照基金資產(chǎn)( )的一定比率計(jì)算。

　　A: 凈值

　　B: 總值

　　C: 市場價(jià)值

　　D: 公允價(jià)值

　　答案:A

　　解析:

　　托管費(fèi)通常按照基金資產(chǎn)凈值的一定比率提取，逐日計(jì)算并累計(jì)，按月支付給托管人。

　　(37) 上市公司最常見、最主要的資本公積金來源是( )。

　　A: 股票發(fā)行溢價(jià)

　　B: 接受的贈(zèng)與

　　C: 資產(chǎn)增值

　　D: 因合并而接受其他公司資產(chǎn)凈額

　　答案:A

　　解析:

　　股份公司的資本公積金主要來源于股票發(fā)行的溢價(jià)收入、接受的贈(zèng)與、資產(chǎn)增值、因合并而接受其他公司資產(chǎn)凈額等。其中，股票發(fā)行溢價(jià)是上市公司最常見、最主要的資本公積金來源。

　　(38) 扣除通貨膨脹影響后的利率稱為( )。

　　A: 公定利率

　　B: 名義利率

　　C: 實(shí)際利率

　　D: 市場利率

　　答案:C

　　解析:

　　如果發(fā)生通貨膨脹，投資者所得的貨幣購買力會(huì)貶值，因此投資者所獲得的真實(shí)收益必須剔除通貨膨脹影響，這就是實(shí)際利率。

　　(39) 投資者在購買封閉式基金時(shí)，在基金價(jià)格之外要支付( )。

　　A: 申購費(fèi)

　　B: 印花稅

　　C: 贖回費(fèi)

　　D: 手續(xù)費(fèi)

　　答案:D

　　解析: 投資者在買賣封閉式基金時(shí)，在基金價(jià)格之外要支付手續(xù)費(fèi)。

　　(40) 調(diào)節(jié)貨幣市場資金供求的杠桿是( )。

　　A: 利息

　　B: 利率

　　C: 匯率

　　D: 購買力

　　答案:B

　　解析: 利率是資金的價(jià)格，是調(diào)節(jié)貨幣市場資金供求的杠桿。