41. 我國A股賬戶不可用于買賣( )。

　　A. 上市基金

　　B. 債券

　　C. 人民幣普通股票

　　D. B股

　　正確答案：D

　　解析：在實際運用中，A股賬戶是我國目前用途最廣、數(shù)量最多的一種通用型證券賬戶，既可用于買賣人民幣普通股票，也可用于買賣債券、上市基金、權證等各類證券。買賣B股應開立B股賬戶。

　　42.滬港通于()正式啟動。

　　A. 2014年11月10日

　　B. 2014年11月17日

　　C. 2014年11月15日

　　D. 2014年11月20日

　　正確答案：B

　　解析：滬港通于2014年11月17日正式啟動。

　　43.金融市場通過利率的差異和上下波動，通過市場上優(yōu)勝劣汰的競爭以及對有價證券價格的影響，能夠引導資金流向最需要的地方，流向那些經(jīng)營管理好、產(chǎn)品暢銷、有發(fā)展前途的經(jīng)濟單位，這是說金融市場具有( )作用。

　　A. 有效地實施宏觀調(diào)控

　　B. 靈活地調(diào)度和轉(zhuǎn)化資金

　　C. 合理地分配和引導資金

　　D. 有效地動員籌集資金

　　正確答案：C

　　解析：金融市場通過利率的差異和上下波動，通過市場上優(yōu)勝劣汰的競爭以及對有價證券價格的影響，能夠引導資金流向最需要的地方，流向那些經(jīng)營管理好、產(chǎn)品暢銷、有發(fā)展前途的經(jīng)濟單位。從而有利于提高投資效益，實現(xiàn)資金在各地區(qū)、各部門、各單位間的合理流動，完成社會資源的優(yōu)化配置。

　　44.下列關于股份變動認識錯誤的是()。

　　A. 當轉(zhuǎn)債持有人行使轉(zhuǎn)換權時，公司收回并注銷發(fā)行的轉(zhuǎn)債，同時發(fā)行新股，由于稀釋效應，有可能引起股價下降

　　B. 資本公積金是在公司的正常生產(chǎn)經(jīng)營之外，由資本本身及其它原因形成的股東權利收入

　　C. 股票分割與合并，會改變公司的實收資本和每位股東所持股東權益占公司全部股東權益的比重

　　D. 原股東可以參與配股，也可以放棄配股權

　　正確答案：C

　　解析：股票分割又稱拆股、拆細，是將1股股票均等地拆成若干股。股票合并又稱并股，是將若干股股票合并為1股。從理論上說，不論是分割還是合并，將增加或減少股份總數(shù)和股東持有股票的數(shù)量，但并不改變公司的實收資本和每位股東所持股東權益占公司全部股東權益的比重。

　　45.由銀行業(yè)金融機構作為發(fā)起機構，將信貸資產(chǎn)信托給受托機構，由受托機構發(fā)行的，以該財產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金支付其收益的證券為()。

　　A. 資產(chǎn)支持證券

　　B. 商業(yè)銀行次級債

　　C. 財務公司債券

　　D. 中央銀行票據(jù)

　　正確答案：A

　　解析：資產(chǎn)支持證券是指由銀行業(yè)金融機構作為發(fā)起機構，將信貸資產(chǎn)信托給受托機構，由受托機構發(fā)行的、以該財產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金支付其收益的受益證券。受托機構以信托財產(chǎn)為限向投資機構承擔支付資產(chǎn)支持證券收益的義務。

　　46.證券交易市場通常分為()和場外交易市場。

　　A. A股市場

　　B. OTC市場

　　C. 證券交易所市場

　　D. 地方股權交易中心市場

　　正確答案：C

　　解析：證券交易市場通常分為證券交易所市場和場外交易市場。

　　47.在Ms=m*B中，m是貨幣乘數(shù)，B是基礎貨幣，Ms是()。

　　A. 貨幣需求

　　B. 虛擬貨幣

　　C. 貨幣供給

　　D. 名義貨幣

　　正確答案：C

　　解析：在中央銀行體制(中央銀行與商業(yè)銀行分設)下，貨幣供給量等于基礎貨幣與貨幣乘數(shù)之積。即：Ms=m*B，其中，Ms表示貨幣供應量;m表示貨幣乘數(shù);B表示基礎貨幣。

　　48.中國證券業(yè)協(xié)會依法對證券評級業(yè)務活動進行()管理。

　　A. 核準

　　B. 審批

　　C. 自律

　　D. 備案

　　正確答案：C

　　解析：中國證券業(yè)協(xié)會依法對證券公司及其從業(yè)人員的業(yè)務活動進行自律管理。中國證監(jiān)會對資信評級機構從事證券市場資信評級業(yè)務進行監(jiān)督管理。中國證券業(yè)協(xié)會依法對證券評級業(yè)務活動進行自律管理。

　　49.證券無紙化的核心，一方面是()，成為證券權利的主要表現(xiàn)形式;另一方面也就意味著()。

　　A. 以證券賬戶替代紙質(zhì)證券，公司股東或債券持有人名冊的無紙化

　　B. 以證券賬戶替代紙質(zhì)證券，公司股東或債券持有人名冊的紙質(zhì)化

　　C. 以紙質(zhì)賬戶替代證券賬戶，公司股東或債券持有人名冊的無紙化

　　D. 以紙質(zhì)賬戶替代證券賬戶，公司股東或債券持有人名冊的紙質(zhì)化

　　正確答案：A

　　解析：證券無紙化的核心，一方面是以證券賬戶替代紙質(zhì)證券，成為證券權利的主要表現(xiàn)形式;另一方面也就意味著公司股東或債券持有人名冊的無紙化。

　　50. 全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)又稱()。

　　A. 新三板

　　B. 二板市場

　　C. 創(chuàng)業(yè)板

　　D. 中小企業(yè)板

　　正確答案：A

　　解析：全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)俗稱“新三板”，是經(jīng)國務院批準設立的全國性證券交易場所，全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責任公司為其運營管理機構。其具有公司掛牌、公開轉(zhuǎn)讓股份、股權融資、債券融資、資產(chǎn)重組等多重功能，主要為創(chuàng)新型、創(chuàng)業(yè)型、成長型中小微企業(yè)服務。

　　二、組合選擇題

　　51.證券公司反洗錢工作基本制度包括()。

　�、�.客戶身份識別制度

　�、�.大額交易和可疑交易報告制度

　　Ⅲ.信息披露制度

　�、�.交易記錄保存制度

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案：D

　　解析：證券公司反洗錢工作的基本制度包括：建立健全客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報告制度。

　　52.系統(tǒng)風險又稱為( )。

　�、�.可分散風險 Ⅱ.不可分散風險

　　Ⅲ.不可回避風險 Ⅳ.交換風險

　　A. Ⅰ、Ⅲ

　　B. Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅰ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案：B

　　解析：系統(tǒng)風險是指由于多種因素的影響和變化，導致投資者風險增大，從而給投資者帶來損失的可能性。系統(tǒng)風險又被稱為不可分散風險或不可回避風險。

　　53.下列關于股利政策與股份變動的說法中，正確的是( )。

　�、�.股利政策是股份公司穩(wěn)健經(jīng)營的重要指標

　　Ⅱ.股利政策是指股份公司對公司經(jīng)營獲得的盈余公積和應付利潤采取現(xiàn)金分紅或派息、發(fā)放紅股等方式回饋股東的制度與政策

　�、�.從理論上說，不論是分割還是合并，只是增加或減少股東持有股票的數(shù)量，但并不改變每位股東所持股東權益占公司全部股東權益的比重

　�、�.股票拆細是將若干股股票合并為1股

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案：A

　　解析：股利政策是指股份公司對公司經(jīng)營獲得的盈余公積和應付利潤采取現(xiàn)金分紅或派息、發(fā)放紅股等方式回饋股東的制度與政策。股利政策體現(xiàn)了公司的發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營思路，穩(wěn)定可預測的股利政策有利于股東利益最大化，是股份公司穩(wěn)健經(jīng)營的重要指標。股票分割又稱拆股、拆細，是將1股股票均等地拆成若干股。股票合并又稱并股，是將若干股股票合并為1股。從理論上說，不論是分割還是合并，將增加或減少股東.持有股票的數(shù)量，但并不改變公司的實收資本和每位股東所持股東權益占公司全部股東權益的比重。

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　　54.關于保險公司次級定期債務的募集與發(fā)行，下列說法正確的有()。

　�、�.保險集團(或控股)公司不得募集次級債

　�、�.保險公司償付能力充足率低于150%或者預計未來兩年內(nèi)償付能力充足率將低于150%的，可以申請募集次級債

　�、�.保險公司募集次級債應當由董事會制定方案

　　Ⅳ.募集人應當在次級債募集結束后的7個工作日內(nèi)向中國保監(jiān)會報告募集情況

　　A. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：C

　　解析：《保險公司次級定期債務管理辦法》規(guī)定，保險集團(或控股)公司募集次級債適用本辦法。第Ⅰ項錯誤;募集人應當在次級債募集結束后的10個工作日內(nèi)向中國保監(jiān)會報告募集情況，并將與次級債債權人簽訂的次級債合同的復印件報送中國保監(jiān)會。第Ⅳ項錯誤。

　　55.影響公司經(jīng)營風險的因素主要有()。

　�、�.產(chǎn)品成本

　　Ⅱ.調(diào)節(jié)價格的能力

　�、�.產(chǎn)品售價

　　Ⅳ.產(chǎn)品需求

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、 Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案：B

　　解析：影響公司經(jīng)營風險的因素主要有：①產(chǎn)品需求;②產(chǎn)品售價;③產(chǎn)品成本;④調(diào)節(jié)價格的能力;⑤固定成本的比重。

　　56.按照不同的發(fā)行本位，國債可以分為( )。

　　Ⅰ.赤字國債

　�、�.實物國債

　�、�.特種國債

　�、�.貨幣國債

　　A. Ⅰ、Ⅲ

　　B. Ⅱ、Ⅳ

　　C. Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、 Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案：B

　　解析：按照發(fā)行本位不同，國債可以分為實物國債和貨幣國債;按照資金用途不同，國債可以分為赤字國債、建設國債、戰(zhàn)爭國債和特種國債。

　　57.金融期貨的主要交易制度包括()。

　�、�.集中交易制度

　　Ⅱ.限倉制度

　　Ⅲ.大戶報告制度

　�、�.每日價格波動限制及斷路器規(guī)則

　　A. Ⅰ、 Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、 Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案：A

　　解析：金融期貨的主要交易制度包括：①集中交易制度;②標準化的期貨合約和對沖機制;③保證金制度;④結算所和無負債結算制度;⑤限倉制度;⑥大戶報告制度;⑦每日價格波動限制及斷路器規(guī)則;⑧強行平倉制度;⑨強制減倉制度。

　　58.下列關于歐洲債券的說法中，正確的是( )。

　�、�.由一家或幾家大銀行牽頭，組織十幾家或幾十家國際性銀行在一個國家或幾個國家同時承銷

　�、�.在法律上所受的限制比外國債券寬松得多

　�、�.投資者的利息收入免繳所得稅

　�、�.債券發(fā)行者、債券發(fā)行地點和債券面值所使用的貨幣只能屬于同一國家

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案：A

　　解析：歐洲債券的特點是債券發(fā)行者、債券發(fā)行地點和債券面值所使用的貨幣可以分別屬于不同的國家。由于它不以發(fā)行市場所在國的貨幣為面值，故也被稱為“無國籍債券”。歐洲債券票面使用的貨幣一般是可自由兌換的貨幣，主要為美元，其次還有歐元、英鎊、日元等。歐洲債券和外國債券在很多方面有一定的差異。在發(fā)行方式方面，外國債券一般由發(fā)行地所在國的證券公司、金融機構承銷，而歐洲債券則由一家或幾家大銀行牽頭，組織十幾家或幾十家國際性銀行在一個國家或幾個國家同時承銷;在發(fā)行法律方面，外國債券的發(fā)行受發(fā)行地所在國有關法規(guī)的管制和約束，并且必須經(jīng)官方主管機構批準，而歐洲債券在法律上所受的限制比外國債券寬松得多，它不需要官方主管機構的批準，也不受貨幣發(fā)行國有關法令的管制和約束;在發(fā)行納稅方面，外國債券受發(fā)行地所在國的稅法管制，而歐洲債券的預扣稅一般可以豁免，投資者的利息收入也免繳所得稅。

　　59.根據(jù)我國《企業(yè)會計準則第22號——金融工具確認和計量》規(guī)定，衍生工具包括()。

　�、�.互換和期權

　�、�.投資合同

　　Ⅲ.期貨合同

　�、�.遠期合同

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、 Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案：C

　　解析：根據(jù)我國《企業(yè)會計準則第22號——金融工具確認和計量》規(guī)定，衍生工具包括遠期合同、期貨合同、互換和期權，以及具有遠期合同、期貨合同、互換和期權中一種或一種以上特征的工具。

　　60.金融債券發(fā)行的目的是( )。

　�、�.增強負債的穩(wěn)定

　�、�.緩解短期資金周轉(zhuǎn)不靈

　　Ⅲ.獲得長期資金來源

　�、�.擴大資產(chǎn)業(yè)務

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ 、

　　D. Ⅰ、 Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案：C

　　解析：金融債券是銀行及非銀行金融機構依照法定程序發(fā)行并約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價證券。金融債券的發(fā)行目的有：①改善負債結構;②增強負債的穩(wěn)定;③獲得長期資金來源;④擴大資產(chǎn)業(yè)務。