21[單選題] 我國資產證券化發(fā)起人除商業(yè)銀行和企業(yè)之外，下列(　　)沒有成為新的發(fā)起或承銷主體。

　　A.資產管理公司

　　B.證券公司

　　C.信托投資公司

　　D.保險公司

　　參考答案：D

　　參考解析：【答案及解析】D資產證券化產品種類增多，基礎資產涉及信貸資產、不動產、租賃資產、應收賬款和收費項目等。資產證券化發(fā)起人除了商業(yè)銀行和企業(yè)之外，資產管理公司、證券公司、信托投資公司均成為新的發(fā)起或承銷主體。

　　22[單選題] 在做市商市場中，做市商的收入來源是(　　)。

　　A.投機收入

　　B.手續(xù)費和傭金收入

　　C.買賣證券的差價

　　D.投資收入

　　參考答案：C

　　參考解析：【答案及解析】C在做市商市場中，證券交易的買價和賣價都由做市商給出，做市商將根據市場的買賣力量和自身情況進行證券的雙向報價。投資者之間并不直接成交，而是從做市商手中買進證券或向做市商賣出證券。做市商在其所報的價位上接受投資者的買賣要求，以其自有資金或證券與投資者交易。做市商的收入來源是買賣證券的差價。

　　23[單選題] 企業(yè)短期融資券注冊會議原則上(　　)召開一次，由(　　)名注冊委員會委員參加。

　　A.每月，3

　　B.每周，5

　　C.每周，3

　　D.每月，5

　　參考答案：B

　　參考解析：【答案及解析】B企業(yè)短期融資券注冊會議原則上每周召開一次，由5名注冊委員會委員參加。

　　24[單選題] (　　)行為會增加公司的財務風險。

　　A.拆股

　　B.發(fā)放股票股利

　　C.發(fā)行新債

　　D.增發(fā)新股

　　參考答案：C

　　參考解析：【答案及解析】C財務風險是指公司財務結構不合理、融資不當而導致投資者預期收益下降的風險。股份公司在營運中所需要的資金通常都來自發(fā)行股票與債務兩個方面，其中債務的利息負擔是一定的，如果公司資金總量中債務比重過大，或是公司的資金利潤率低于利息率，就會使股東的可分配盈利減少，股息下降，使股票投資的財務風險增加。

　　25[單選題] 依照法律規(guī)定，中國人民銀行的法定職責是(　　)。

　　A.對銀行業(yè)金融機構實行并表監(jiān)督管理

　　B.監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場

　　C.對銀行業(yè)金融機構的高級管理人員實行任職資格管理

　　D.對銀行業(yè)金融機構的風險狀況進行非現場監(jiān)管

　　參考答案：B

　　參考解析：【答案及解析】B本題所要考核的知識點是中國人民銀行的職責�！度嗣窆埠蛧�中國人民銀行法》第四條規(guī)定：“中國人民銀行履行下列職責：一、發(fā)布與履行其職責有關的命令和規(guī)章;二、依法制定和執(zhí)行貨幣政策;三、發(fā)行人民幣，管理人民幣流通;四、監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場;五、實施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場;六、監(jiān)督管理黃金市場;七、持有、管理、經營國家外匯儲備、黃金儲備;八、經理國庫;九、維護支付、清算系統的正常運行;十、指導、部署金融業(yè)反洗錢工作，負責反洗錢的資金監(jiān)測;十一、負責金融業(yè)的統計、調查、分析和預測;十二、作為國家的中央銀行，從事有關的國際金融活動;十三、國務院規(guī)定的其他職責。中國人民銀行為執(zhí)行貨幣政策，可以依照本法第四章的有關規(guī)定從事金融業(yè)務活動�！�

　　26[單選題] 發(fā)行公司債券應當符合的條件不包括(　　)。

　　A.經資產評級機構評級，債券信用級別良好

　　B.公司最近1期末經審計的凈資產額應符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的有關規(guī)定

　　C.最近3個會計年度實現的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息

　　D.本次發(fā)行后累計公司債券余額不超過最近1期期末凈資產額的30%

　　參考答案：D

　　參考解析：【答案及解析】D發(fā)行公司債券應當符合以下條件：①公司的生產經營符合法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，符合國家產業(yè)政策;②公司內部控制制度健全，內部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷;③經資產評級機構評級，債券信用級別良好;④公司最近1期末經審計的凈資產額應符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的有關規(guī)定;⑤最近3個會計年度實現的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息;⑥本次發(fā)行后累計公司債券余額不超過最近1期期末凈資產額的40%;⑦金融類公司的累計公司債券余額按金融企業(yè)的有關規(guī)定計算。

　　27[單選題] 《人民共和國證券法》規(guī)定，證券交易所的設立和解散由(　　)決定。

　　A.國務院

　　B.國務院證券監(jiān)督管理機構

　　C.中國證券監(jiān)督管理委員會

　　D.財政部

　　參考答案：A

　　參考解析：【答案及解析】A《人民共和國證券法》規(guī)定，證券交易所的設立和解散由國務院決定。

　　28[單選題] 當基金份額凈值計價錯誤達到或超過基金資產凈值的(　　)時，基金管理公司應及時向監(jiān)管機構報告;當計價錯誤達到(　　)時，基金管理公司應當公告并報監(jiān)管機構備案。

　　A.0.1%，0.25%

　　B.0.25%，0.5%

　　C.0.5%，1%

　　D.0.25%，0.75%

　　參考答案：B

　　參考解析：【答案及解析】B當基金份額凈值計價錯誤達到或超過基金資產凈值的0.25%時，基金管理公司應及時向監(jiān)管機構報告;當計價錯誤達到0.5%時，基金管理公司應當公告并報監(jiān)管機構備案。

　　29[單選題] 關于保險公司募集的定期次級債務折算認可價值的說法錯誤的是(　　)。

　　A.剩余年限在2年以上(含2年)3年以內的，折算比例為40%

　　B.剩余年限在3年以上(含3年)4年以內的，折算比例為20%

　　C.剩余年限在4年以上(含4年)的，折算比例為10%

　　D.剩余年限在4年以上(含4年)的，折算比例為0

　　參考答案：C

　　參考解析：【答案及解析】C。選項C，剩余年限在4年以上(含4年)的，折算比例為0。

　　30[單選題] 目前，憑證式國債發(fā)行完全采用(　　)，記賬式國債發(fā)行完全采用(　　)。

　　A.承購包銷方式，公開招標方式

　　B.承購包銷方式，承購包銷方式

　　C.公開招標方式，承購包銷方式

　　D.公開招標方式，公開招標方式

　　參考答案：A

　　參考解析：【答案及解析】A目前，憑證式國債發(fā)行完全采用承購包銷方式，記賬式國債發(fā)行完全采用公開招標方式。

　　31[單選題] 證券金融公司應當自每一會計年度結束之日起(　　)個月內，向中國證監(jiān)會報送年度報告。自每月結束之日起7個工作日內，向中國證監(jiān)會報送月度報告。月度報告應當包含各項風險控制指標和轉融通業(yè)務專項報表。

　　A.15

　　B.47

　　C.57

　　D.65

　　參考答案：B

　　參考解析：證券金融公司應當自每一會計年度結束之日起4個月內，向中國證監(jiān)會報送年度報告。自每月結束之日起7個工作日內，向中國證監(jiān)會報送月度報告。月度報告應當包含各項風險控制指標和轉融通業(yè)務專項報表。

　　32[單選題] 金融市場功能發(fā)揮的外部條件不包括(　　)。

　　A.法制健全

　　B.市場進退有序

　　C.價格機制健全

　　D.信息披露充分

　　參考答案：C

　　參考解析：金融市場一般功能發(fā)揮的外部條件包括：(1)法制健全。(2)信息披露充分。(3)市場進退有序。

　　33[單選題] 記賬式國債每一國債承銷團成員最高、最低投標標位差不得(　　)當次財政部記賬式國債發(fā)行通知中規(guī)定的投標標位差。

　　A.小于

　　B.大于

　　C.等于

　　D.大于等于

　　參考答案：B

　　參考解析：記賬式國債每一國債承銷團成員最高、最低投標標位差不得大于當次財政部記賬式國債發(fā)行通知中規(guī)定的投標標位差。

　　34[單選題] 可轉換公司債券持有人對轉換股票或不轉換股票有選擇權，并于轉股完成后的(　　)成為發(fā)行公司的股東。

　　A.次日

　　B.5日

　　C.7日

　　D.10日

　　參考答案：A

　　參考解析：可轉換公司債券持有人對轉換股票或不轉換股票有選擇權，并于轉股完成后的次日成為發(fā)行公司的股東。

　　35[單選題] 證券交易，是指已發(fā)行的證券在(　　)上買賣的活動。

　　A.普通市場

　　B.金融市場

　　C.證券市場

　　D.保險市場

　　參考答案：C

　　參考解析：證券交易，是指已發(fā)行的證券在證券市場上買賣的活動。

　　36[單選題] (　　)是一國金融市場上主要的資金需求者。

　　A.政府

　　B.中央銀行

　　C.金融機構

　　D.企業(yè)

　　參考答案：A

　　參考解析：政府部門是一國金融市場上主要的資金需求者。不管是中央政府還是地方政府，為了調節(jié)收支、建設公共工程、干預經濟運行或彌補財政赤字，一般都需要通過發(fā)行公債方式籌措資金。因此，政府在金融市場上是最主要的籌資人之一。

　　37[單選題] 除息除權日，通常為股權登記日之后的(　　)個工作日，本日及之后買入的股票不再享有本期股利。除息日的股票價格會下降與每股現金股利相同的數額，除權日股票價格應按送股比例同步下降。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.4

　　參考答案：A

　　參考解析：除息除權日，通常為股權登記日之后的1個工作日，本日及之后買入的股票不再享有本期股利。除息日的股票價格會下降與每股現金股利相同的數額，除權日股票價格應按送股比例同步下降。

　　46[單選題] 上海證券交易所規(guī)定，首個交易日實行價格漲跌幅限制的情形是(　　)。

　　A.首次公開發(fā)行上市的股票

　　B.首次公開發(fā)行上市的封閉式基金

　　C.停牌后復牌的股票

　　D.暫停上市后恢復上市的股票

　　參考答案：C

　　參考解析：上海和深圳證券交易所規(guī)定,屬于下列情形之一的,首個交易日不實行價格漲跌幅限制: 1.首次公開發(fā)行上市的股票(上海證券交易所還包括封閉式基金)。

　　2.增發(fā)上市的股票。

　　3.暫停上市后恢復上市的股票。

　　4.證券交易所或中國證監(jiān)會認定的其他情形。

　　47[單選題] 引起股市周期變動的根本原因是(　　)。

　　A.經濟政策變動

　　B.投資周期波動

　　C.經濟周期循環(huán)

　　D.對外貿易波動

　　參考答案：C

　　參考解析：【答案及解析】C社會經濟運行經常表現為擴張與收縮的周期性交替，每個周期一般都要經過高漲、衰退、蕭條、復蘇四個階段，即景氣循環(huán)。經濟周期循環(huán)對股票市場的影響非常顯著，可以說，是景氣變動從根本上決定了股價的長期變動趨勢。

　　48[單選題] 關于債券的發(fā)行，下列描述不正確的有(　　)。

　　A.債券發(fā)行的定價方式以公開招標最為典型

　　B.一般情況下，短期貼現債券多采用單一價格的荷蘭式招標

　　C.一般情況下，長期附息債券多采用多種收益率的美式招標

　　D.以收益率為標的的荷蘭式招標，是以募滿發(fā)行額為止的中標者最低收益率作為全體中標者的最終收益率，所有中標者的認購成本是相同的

　　參考答案：D

　　參考解析：【答案及解析】D以收益率為標的的荷蘭式招標，是以募滿發(fā)行額為止的中標者最高收益率作為全體中標者的最終收益率，所有中標者的認購成本是相同的。

　　49[單選題] 關于基金運作費，以下說法不正確的是(　　)。

　　A.包括審計費、律師費、上市年費、信息披露費、分紅手續(xù)費、持有人大會費用、開戶費、銀行匯劃手續(xù)費等

　　B.基金運作費如果影響基金份額凈值小數點后第五位的，應采用預提或待攤的方法計入基金損益

　　C.基金運作費如果不影響基金份額凈值小數點后第五位的，應于發(fā)生時直接計入基金損益

　　D.基金運作費如果影響基金份額凈值小數點后第五位的，應于發(fā)生時直接計入基金損益

　　參考答案：D

　　參考解析：【答案及解析】D基金運作費如果影響基金份額凈值小數點后第五位的，應采用預提或待攤的方法計入基金損益，選項D說法錯誤。

　　50[單選題] 關于首次公開發(fā)行股票的發(fā)行人的財務指標，下列敘述有誤的是(　　)。

　　A.最近3個會計年度凈利潤均為正數且累計超過人民幣3000萬元，凈利潤以扣除非經常性損益后較低者為計算依據

　　B.最近1期末無形資產(扣除土地使用權、水面養(yǎng)殖權和采礦權等后)占凈資產的比例不高于20%

　　C.最近1期末不存在未彌補虧損

　　D.發(fā)行前股本總額不少于人民幣5000萬元

　　參考答案：D

　　參考解析：【答案及解析】D在我國，公開發(fā)行股票的發(fā)行人的財務指標之一為：發(fā)行前股本總額不少于人民幣3000萬元。

　　38[單選題] 風險管理的過程不包括(　　)。

　　A.風險估測

　　B.風險評價

　　C.評估風險管理效果

　　D.風險沖銷

　　參考答案：D

　　參考解析：風險管理的過程包括風險識別、風險估測、風險評價、選擇風險管理技術和評估風險管理效果等。

　　39[單選題] (　　)指能支付較高收益的普通股，其公司業(yè)績比較穩(wěn)定，代表為一些公用事業(yè)股票，如鐵路、水務等行業(yè)股票。

　　A.成長股

　　B.收入股

　　C.周期股

　　D.防守股

　　參考答案：B

　　參考解析：收入股，也叫高息股，指能支付較高收益的普通股，其公司業(yè)績比較穩(wěn)定，代表為一些公用事業(yè)股票，如鐵路、水務等行業(yè)股票。

　　40[單選題] 資產證券化起源于(　　)。

　　A.英國

　　B.美國

　　C.荷蘭

　　D.德國

　　參考答案：B

　　參考解析：資產證券化起源于美國，最初是儲蓄銀行、儲蓄貸款協會等機構的住宅抵押貸款的證券化，接著商業(yè)銀行也紛紛效仿，對其債權實行證券化，以增強其資產的流動性和市場性。