41[單選題] 衡量公司的財務(wù)安全性通常采用的指標(biāo)是(　)。

　　A.周轉(zhuǎn)率

　　B.杠桿比率

　　C.銷售利潤率

　　D.凈資產(chǎn)收益率

　　參考答案：B

　　參考解析：公司的財務(wù)安全性主要是指公司償還債務(wù)從而避免破產(chǎn)的特性，通常用公司的負(fù)債與公司資產(chǎn)和資本金相聯(lián)系來反映公司的財務(wù)穩(wěn)健性或安全性。而這類指標(biāo)同時也反映了公司自有資本與總資產(chǎn)之間的杠桿關(guān)系，因此也被稱為杠桿比率。

　　42[單選題] 股份有限公司性質(zhì)的證券公司，累計發(fā)行的債券總額不得超過公司凈資產(chǎn)額的比例為(　)。

　　A.20%

　　B.30%

　　C.40%

　　D.70%

　　參考答案：C

　　參考解析：證券公司如屬于《公司法》界定的股份有限公司和有限責(zé)任公司，則根據(jù)《證券法》的規(guī)定，其累計發(fā)行的債券總額不得超過公司凈資產(chǎn)額的40%。在此限定規(guī)模內(nèi)，具體的發(fā)行規(guī)模由發(fā)行人根據(jù)其資金使用計劃和財務(wù)狀況自行確定。

　　43[單選題] 按照規(guī)定，資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)申請證券評估資格每年評估業(yè)務(wù)收入不少于(　)萬元。

　　A.600

　　B.500

　　C.400

　　D.300

　　參考答案：B

　　參考解析：按照規(guī)定，資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)申請證券評估資格的最近3年評估業(yè)務(wù)收入合計不少于2000萬元，且每年不少于500萬元。

　　44[單選題] (　)的成立標(biāo)志著建立全國集中、統(tǒng)一的證券登記結(jié)算體制的組織構(gòu)架已經(jīng)基本形成。

　　A.中央證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司

　　B.深圳證券登記結(jié)算公司

　　C.上海證券登記結(jié)算公司

　　D.中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司

　　參考答案：D

　　參考解析：2001年3月30日，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司成立，原上海證券交易所和深圳證券交易所所屬的證券登記結(jié)算公司重組為中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的上海分公司和深圳分公司，這標(biāo)志著全國集中、統(tǒng)一的證券登記結(jié)算體制的組織構(gòu)架已經(jīng)基本形成。

　　45[單選題] 通常，期限在(　)的國債為貼現(xiàn)式國債。

　　A.1年以下(含1年)

　　B.2年以下(含2年)

　　C.3年以下(含3年)

　　D.5年以下(含5年)

　　參考答案：A

　　參考解析：貼現(xiàn)式國債是指在票面上不規(guī)定利率，發(fā)行時按某一折扣率，以低于票面金額的價格發(fā)行.發(fā)行價與票面金額之差額相當(dāng)于預(yù)先支付的利息，到期時按面額償還本息的國債：通常，期限在1年以下(含1年)的國債為貼現(xiàn)式國債，期限在1年以上的國債為付息式國債：

　　46[單選題] 交易所交易基金的期權(quán)屬于(　)。

　　A.單只股票期權(quán)

　　B.貨幣期權(quán)

　　C.股票組合期權(quán)

　　D.股票指數(shù)期權(quán)

　　參考答案：C

　　參考解析：股票組合期權(quán)是以一籃子股票為基礎(chǔ)資產(chǎn)的期權(quán)，代表性品種是交易所交易基金的期權(quán)。

　　47[單選題] 會計師事務(wù)所職業(yè)保險的累計賠償限額與累計職業(yè)風(fēng)險基金之和不少于(　)萬元。

　　A.1000

　　B.8000

　　C.500

　　D.300

　　參考答案：B

　　參考解析：財政部和證監(jiān)會在《關(guān)于調(diào)整證券資格會計師事務(wù)所申請條件的通知》(財會[2010]2號)中規(guī)定，“會計師事務(wù)所職業(yè)保險的累計賠償限額與累計職業(yè)風(fēng)險基金之和不少于8000萬元”。

　　48[單選題] 通過向社會公開發(fā)行一種憑證來籌集資金，并將資金用于證券投資的集合投資制度指的是(　)。

　　A.股票

　　B.債券

　　C.投資基金

　　D.公開市場業(yè)務(wù)

　　參考答案：C

　　參考解析：投資基金是一種利益共享、風(fēng)險共擔(dān)的集合投資制度，即通過向社會公開發(fā)行一種憑證來籌集資金，并將資金用于證券投資。

　　49[單選題] 2010年9月，中國證監(jiān)會發(fā)布了(　)，對證券公司借入次級債務(wù)進(jìn)行了規(guī)范。

　　A.《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》

　　B.《證券法》

　　C.《證券公司風(fēng)險控制指標(biāo)管理辦法》

　　D.《證券公司借入次級債務(wù)規(guī)定》

　　參考答案：D

　　參考解析：2010年9月，根據(jù)《證券法》《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》《證券公司風(fēng)險控制指標(biāo)管理辦法》等法律、行政法規(guī)的規(guī)定，中國證監(jiān)會發(fā)布了《證券公司借入次級債務(wù)規(guī)定》(證監(jiān)會令[2010]23號)，對證券公司借入次級債務(wù)進(jìn)行了規(guī)范。

　　50[單選題] 國債現(xiàn)券、企業(yè)債(含可轉(zhuǎn)換債券)、國債回購以及以后出現(xiàn)的新的交易品種，其交易傭金標(biāo)準(zhǔn)由(　)制定。

　　A.中國證監(jiān)會

　　B.中國結(jié)算公司

　　C.國家發(fā)改委

　　D.證券交易所

　　參考答案：D

　　參考解析：國債現(xiàn)券、企業(yè)債(含可轉(zhuǎn)換債券)、國債回購以及以后出現(xiàn)的新的交易品種，其交易傭金標(biāo)準(zhǔn)由證券交易所制定并報中國證監(jiān)會和原國家計劃和發(fā)展委員會(現(xiàn)為國家發(fā)展和改革委員會)備案，備案15天內(nèi)無異議后實(shí)施。