二、組合型選擇題(本大題共50小題，每小題1分，共50分。只有一個選項符合題目要求)

　　第1題

　　證券公司反洗錢工作基本制度包括()。

　　I.客戶身份識別制度

　　II.大額交易和可疑交易報告制度

　　III.信息披露制度

　　IV.交易記錄保存制度

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】 反洗錢內部控制制度體系包括但不限于客戶身份識別制度、大額交易和可疑交易報告制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、保密制度等。

　　第2題

　　系統(tǒng)風險又稱為()。

　　I.可分散風險

　　II.不可分散風險

　　III.不可回避風險

　　IV.交換風險

　　A.Ⅰ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 系統(tǒng)風險是指由于多種因素的影響和變化，導致投資者風險增大，從而給投資者帶來損失的可能性。系統(tǒng)風險又被稱為“不可分散風險”或“不可回避風險”。系統(tǒng)風險包括宏觀經濟風險、購買力風險、利率風險、匯率風險、市場風險。

　　第3題

　　下列關于股利政策與股份變動的說法中，正確的是()。

　　I.股利政策是股份公司穩(wěn)健經營的重要指標

　　II.股利政策是指股份公司對公司經營獲得的盈余公積和應付利潤采取現金分紅或派息、發(fā)放紅股等方式回饋股東的制度與政策

　　III.從理論上說，不論是分割還是合并，只是增加或減少股東持有股票的數量，但并不改變每位股東所持股東權益占公司全部股東權益的比重

　　IV.股票拆細是將若干股股票合并為1股

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 股利政策是指股份公司對公司經營獲得的盈余公積和應付利潤采取現金分紅或派息、發(fā)放紅股等方式回饋股東的制度與政策。股利政策體現了公司的發(fā)展戰(zhàn)略和經營思路，穩(wěn)定可預測的股利政策有利于股東利益最大化，是股份公司穩(wěn)健經營的重要指標。股票分割又稱“拆股”“拆細”，是將1股股票均等地拆成若干股。股票合并又稱“并股”，是將若干股股票合并為1股。從理論上說，不論是分割還是合并，只是增加或減少股東持有股票的數量，但并不改變每位股東所持股東權益占公司全部股東權益的比重。

　　第4題

　　金融期貨交易與普通遠期交易的區(qū)別是()。

　　I.交易場所和交易組織形式不同

　　II.交易的監(jiān)管程度不同

　　III.金融期貨交易是標準化交易，遠期交易具有較大的靈活性

　　IV.保證金制度和每日結算制度導致違約風險不同

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】 作為一種標準化的遠期交易，金融期貨交易與普通遠期交易之間也存在以下區(qū)別：(1)交易場所和交易組織形式不同。(2)交易的監(jiān)管程度不同。(3)金融期貨交易是標準化交易，遠期交易的內容可協商確定，具有較大的靈活性。(4)保證金制度和每日結算制度導致違約風險不同。

　　第5題

　　影響公司經營風險的因素主要有()。

　　I.產品成本

　　II.調節(jié)價格的能力

　　III.產品售價

　　IV.產品需求

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 影響公司經營風險的因素主要有：(1)產品需求。(2)產品售價。(3)產品成本。(4)調節(jié)價格的能力。(5)固定成本的比重。

　　第6題

　　按照不同的發(fā)行本位，國債可以分為()。

　　I.赤字國債

　　II.實物國債

　　III.特種國債

　　IV.貨幣國債

　　A.Ⅰ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 按照不同的發(fā)行本位，國債可以分為實物國債和貨幣國債。按資金用途不同，國債可以分為赤字國債、建設國債、戰(zhàn)爭國債和特種國債。

　　第7題

　　金融期貨的主要交易制度包括()。

　　I.集中交易制度

　　II.限倉制度

　　III.大戶報告制度

　　IV.每日價格波動限制及斷路器規(guī)則

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 金融期貨的主要交易制度包括：(1)集中交易制度。(2)標準化的期貨合約和對沖機制。(3)保證金制度。(4)結算所和無負債結算制度。(5)限倉制度。(6)大戶報告制度。(7)每日價格波動限制及斷路器規(guī)則。(8)強行平倉制度。(9)強制減倉制度。

　　第8題

　　下列關于歐洲債券的說法中，正確的是()。

　　I.由一家或幾家大銀行牽頭，組織十幾家或幾十家國際性銀行在一個國家或幾個國家同時承銷

　　II.在法律上所受的限制比外國債券寬松得多

　　III.投資者的利息收入免繳所得稅

　　IV.債券發(fā)行者、債券發(fā)行地點和債券面值所使用的貨幣只能屬于同一國家

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 歐洲債券的特點是債券發(fā)行者、債券發(fā)行地點和債券面值所使用的貨幣可以分別屬于不同的國家。歐洲債券和外國債券在很多方面有一定的差異。在發(fā)行方式方面，外國債券一般由發(fā)行地所在國的證券公司、金融機構承銷，而歐洲債券則由一家或幾家大銀行牽頭，組織十幾家或幾十家國際性銀行在一個國家或幾個國家同時承銷。在發(fā)行法律方面，外國債券的發(fā)行受發(fā)行地所在國有關法規(guī)的管制和約束，并且必須經官方主管機構批準，而歐洲債券在法律上所受的限制比外國債券寬松得多，它不需要官方主管機構的批準，也不受貨幣發(fā)行國有關法令的管制和約束。在發(fā)行納稅方面，外國債券受發(fā)行地所在國的稅法管制，而歐洲債券的預扣稅一般可以豁免，投資者的利息收入也免繳所得稅。

　　第9題

　　根據我國《企業(yè)會計準則第22號——金融工具確認和計量》規(guī)定，衍生工具包括()。

　　I.互換和期權

　　II.投資合同

　　III.期貨合同

　　IV.遠期合同

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 我國《企業(yè)會計準則第22號——金融工具確認和計量》規(guī)定，衍生工具主要包括遠期合同、期貨合同、互換和期權，以及具有遠期合同、期貨合同、互換和期權中一種或一種以上特征的工具。

　　第10題

　　金融債券發(fā)行的目的是()。

　　I.增強負債的穩(wěn)定

　　II.緩解短期資金周轉不靈

　　III.獲得長期資金來源

　　IV.擴大資產業(yè)務

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 金融債券是銀行等金融機構作為籌資主體為籌措資金而面向個人發(fā)行的一種有價證券，是表明債務、債權關系的一種憑證。金融債券的發(fā)行目的有：(1)增強負債的穩(wěn)定。(2)獲得長期資金來源。(3)擴大資產業(yè)務。

　　第11題

　　封閉式基金與開放式基金的區(qū)別是()。

　　I.期限不同

　　II.發(fā)行規(guī)模限制不同

　　III.基金份額的交易價格計算標準不同

　　IV.投資策略不同

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】 封閉式基金與開放式基金的主要區(qū)別有：(1)期限不同。(2)發(fā)行規(guī)模限制不同。(3)基金份額交易方式不同。(4)基金份額的交易價格計算標準不同。(5)基金份額資產凈值公布的時間不同。(6)交易費用不同。(7)投資策略不同。

　　第12題

　　中央銀行主要通過()途徑為商業(yè)銀行充當最后貸款人。

　�、�.票據再貼現

　�、�.票據再質押

　�、�.抵押再貸款

　�、�.票據再抵押

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅰ、Ⅳ

　　C.Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 中央銀行主要通過票據再貼現、票據再抵押為商業(yè)銀行充當最后貸款人。

　　第13題

　　下列選項中，屬于證券服務機構的有()。

　　Ⅰ.資信評級機構

　�、�.財務顧問機構

　　Ⅲ.會計師事務所

　�、�.投資咨詢機構

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】 證券服務機構是指依法設立的從事證券服務業(yè)務的法人機構。證券服務機構包括投資咨詢機構、財務顧問機構、資信評級機構、資產評估機構、證券金融公司、會計師事務所、律師事務所等從事證券服務業(yè)務的機構。

　　第14題

　　證券交易所的組織形式大致可以分為()。

　�、�.股份制

　�、�.公司制

　　Ⅲ.合伙制

　　Ⅳ.會員制

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅰ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅳ

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 證券交易所的組織形式大致可以分為兩類，即公司制和會員制。

　　第15題

　　股東權利是一種綜合權利，股東依法享有的權利包括()。

　　Ⅰ.資產收益權

　　Ⅱ.對公司財產的直接支配處理權

　　Ⅲ.重大決策權

　�、�.選擇管理者權

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 股東權是一種綜合權利，包括資產收益權、重大決策權、選擇管理者權等。股東雖然是公司財產的所有人，享有種種權利，但對于公司的財產不能直接支配處理。