41[單選題] 基金銷售機(jī)構(gòu)未向投資人充分揭示投資風(fēng)險(xiǎn)處( )萬元以上( )萬元以下罰款。

　　A.3;30

　　B.10;30

　　C.3;50

　　D.10;50

　　參考答案：B

　　參考解析：基金銷售機(jī)構(gòu)未向投資人充分揭示投資風(fēng)險(xiǎn)并誤導(dǎo)其購買與其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力不相當(dāng)?shù)幕�金產(chǎn)品的，處10萬元以上30萬元以下罰款;情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令其停止基金服務(wù)業(yè)務(wù)。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，撤銷基金從業(yè)資格，并處3萬元以上10萬元以下罰款。

　　42[單選題] 將證券市場劃分為有形市場和無形市場的依據(jù)是( )。

　　A.品種結(jié)構(gòu)

　　B.上市公司規(guī)模

　　C.層次結(jié)構(gòu)

　　D.交易場所結(jié)構(gòu)

　　參考答案：D

　　參考解析：證券市場按交易場所結(jié)構(gòu)，可分為有形市場和無形市場;按層次結(jié)構(gòu)劃分，可分為發(fā)行市場(一級(jí)市場)和交易市場(二級(jí)市場);按品種結(jié)構(gòu)劃分，可分為股票市場、債券市場、基金市場、衍生品市場等。

　　43[單選題] 《人民共和國證券法》以證券市場各類參與主體為調(diào)整對(duì)象，其核心旨在( )。

　　A.保護(hù)投資者的合法權(quán)益，維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序和社會(huì)公共利益

　　B.擴(kuò)大市場規(guī)模，為國民經(jīng)濟(jì)和國有企業(yè)改革服務(wù)

　　C.打擊各種金融犯罪，保證國有資產(chǎn)和公共財(cái)產(chǎn)不受損害

　　D.為證券市場融資功能和資源配置功能的發(fā)揮提供法律保障，提高上市公司質(zhì)量

　　參考答案：A

　　參考解析：《人民共和國證券法》的調(diào)整范圍涵蓋了在中國境內(nèi)的股票、公司債券和國務(wù)院依法認(rèn)定的其他證券的發(fā)行、交易和監(jiān)管，其核心旨在保護(hù)投資者的合法權(quán)益，維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序和社會(huì)公共利益。

　　44[單選題] 公司分配當(dāng)年稅后利潤時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取利潤的( )列入公司法定公積金。公司法定公積金累計(jì)額為公司注冊(cè)資本的( )以上的，可以不再提取。

　　A.50%;10%

　　B.30%;10%

　　C.10%;50%

　　D.10%;30%

　　參考答案：C

　　參考解析：公司分配當(dāng)年稅后利潤時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取利潤的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計(jì)額為公司注冊(cè)資本的50%以上的，可以不再提取。

　　45[單選題] 將為( )提供服務(wù)的人員與自營業(yè)務(wù)決策的人員分離是禁止內(nèi)幕交易的主要措施。

　　A.證券交易所會(huì)員

　　B.上市公司

　　C.中國證券業(yè)協(xié)會(huì)

　　D.中國證監(jiān)會(huì)

　　參考答案：B

　　參考解析：為上市公司提供服務(wù)的人員與自營業(yè)務(wù)決策的人員分離屬于禁止內(nèi)幕交易的主要措施。

　　46[單選題] 下列不屬于有限責(zé)任公司董事會(huì)職權(quán)的是( )。

　　A.決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置

　　B.制訂公司增加或者減少注冊(cè)資本以及發(fā)行公司債券的方案

　　C.決定公司經(jīng)營方針和投資計(jì)劃

　　D.決定聘任或者解聘公司經(jīng)理及其報(bào)酬事項(xiàng)

　　參考答案：C

　　參考解析：依據(jù)《人民共和國公司法》第四十七條的規(guī)定，董事會(huì)對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)，行使下列職權(quán)：召集股東會(huì)會(huì)議，并向股東會(huì)報(bào)告工作;執(zhí)行股東會(huì)的決議;決定公司的經(jīng)營計(jì)劃和投資方案;制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案;制訂公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案;制訂公司增加或者減少注冊(cè)資本以及發(fā)行公司債券的方案;制訂、分立、解散或者變更公司形式的方案;決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置;決定聘任或者解聘公司經(jīng)理及其報(bào)酬事項(xiàng)，并根據(jù)經(jīng)理的提名決定聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其報(bào)酬事項(xiàng);制定公司的基本管理制度;規(guī)定的其他職權(quán)。C選項(xiàng)是股東大會(huì)的職權(quán)。

　　47[單選題] 下列未公開信息中，不屬于內(nèi)幕信息的是( )。

　　A.公司分配股利的計(jì)劃

　　B.公司增資的計(jì)劃

　　C.董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的行為可能依法承擔(dān)重大損害賠償責(zé)任

　　D.公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或報(bào)廢一次超過該資產(chǎn)的20%

　　參考答案：D

　　參考解析：《人民共和國證券法》第七十五條第二款規(guī)定，下列信息皆屬內(nèi)幕信息：(1)本法第六十七條第二款所列重大事件。(2)公司分配股利或者增資的計(jì)劃。(3)公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化。(4)公司債務(wù)擔(dān)保的重大變更。(5)公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報(bào)廢一次超過該資產(chǎn)的30%。(6)公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的行為可能依法承擔(dān)重大損害賠償責(zé)任。(7)上市公司收購的有關(guān)方案。(8)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的對(duì)證券交易價(jià)格有顯著影響的其他重要信息。故D項(xiàng)說法錯(cuò)誤。

　　48[單選題] 下列企業(yè)中，能夠?qū)ζ鋫鶆?wù)獨(dú)立承擔(dān)責(zé)任的是( )。

　　A.合伙企業(yè)

　　B.股份有限公司

　　C.企業(yè)分支機(jī)構(gòu)

　　D.個(gè)人獨(dú)資企業(yè)

　　參考答案：B

　　參考解析：根據(jù)《人民共和國公司法》第三條的規(guī)定，公司是企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)。公司以其全部財(cái)產(chǎn)對(duì)公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。只有選項(xiàng)B是公司，其他三項(xiàng)為非法人企業(yè)，不能對(duì)其債務(wù)獨(dú)立承擔(dān)責(zé)任。

　　49[單選題] 客戶在期貨交易中違約，期貨公司先以該客戶的保證金承擔(dān)違約責(zé)任;保證金不足的，期貨公司應(yīng)當(dāng)以( )和自有資金代為承擔(dān)違約責(zé)任，并由此取得對(duì)該客戶的相應(yīng)追償權(quán)。

　　A.法定公積金

　　B.風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金

　　C.客戶其他資產(chǎn)

　　D.期貨交易所資金

　　參考答案：B

　　參考解析：客戶在期貨交易中違約的，期貨公司先以該客戶的保證金承擔(dān)違約責(zé)任;保證金不足的，期貨公司應(yīng)當(dāng)以風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金和自有資金代為承擔(dān)違約責(zé)任，并由此取得對(duì)該客戶的相應(yīng)追償權(quán)。

　　50[單選題] 《人民共和國公司法》規(guī)定，無論是有限責(zé)任公司還是股份有限公司，均可以設(shè)立分公司或子公司。其中，所設(shè)立的( )具有法人資格，依法獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。

　　A.子公司

　　B.分公司

　　C.子公司和分公司均

　　D.子公司和分公司均不

　　參考答案：A

　　參考解析：根據(jù)《人民共和國公司法》第十四條的規(guī)定，公司可以設(shè)立分公司。設(shè)立分公司應(yīng)當(dāng)向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。分公司不具有法人資格，其民事責(zé)任由公司承擔(dān)。公司可以設(shè)立子公司，子公司具有法人資格，依法獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。

　　51[單選題] 首次公開發(fā)行股票時(shí)，招股說明書應(yīng)披露較大量的訴訟或仲裁事項(xiàng)，主要包括(　　)。

　�、�.訴訟、仲裁案件對(duì)發(fā)行人的影響

　　Ⅱ.判決、裁決結(jié)果及執(zhí)行情況

　　Ⅲ.訴訟或仲裁請(qǐng)求

　�、�.案件受理情況和基本案情

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：D

　　參考解析： 發(fā)行人應(yīng)披露對(duì)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果、聲譽(yù)、業(yè)務(wù)活動(dòng)、未來前景等可能產(chǎn)生較大影響的訴訟或仲裁事項(xiàng)，主要包括Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ四項(xiàng)。

　　52[單選題] 基金托管人的義務(wù)包括(　　)。

　�、�.應(yīng)當(dāng)恪盡職守

　　Ⅱ.應(yīng)當(dāng)履行誠實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的義務(wù)

　　Ⅲ.應(yīng)當(dāng)制定科學(xué)合理的投資策略

　�、�.辦理基金備案手續(xù)

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅰ、Ⅳ

　　C.Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　參考答案：A

　　參考解析： 根據(jù)《證券投資基金法》第九條，基金管理人、基金托管人管理、運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)，基金服務(wù)機(jī)構(gòu)從事基金服務(wù)活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)恪盡職守，履行誠實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的義務(wù)。

　　53[單選題] 根據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》，發(fā)行人存在以下(　　)情形時(shí)，債券受托管理人應(yīng)當(dāng)召集債券持有人會(huì)議。

　�、�.擬變更債券募集說明書的約定

　　Ⅱ.擬變更債券受托管理人或受托管理協(xié)議的主要內(nèi)容

　�、�.發(fā)行人減資、合并、分立、解散或者申請(qǐng)破產(chǎn)

　�、�.發(fā)行人、單獨(dú)或合計(jì)持有本期債券總額百分之十以上的債券持有人書面提議召開

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：A

　　參考解析：根據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第五十五條，存在下列情形的，債券受托管理人應(yīng)當(dāng)召集債券持有人會(huì)議：①擬變更債券募集說明書的約定;②擬修改債券持有人會(huì)議規(guī)則;③擬變更債券受托管理人或受托管理協(xié)議的主要內(nèi)容;④發(fā)行人不能按期支付本息;⑤發(fā)行人減資、合并、分立、解散或者申請(qǐng)破產(chǎn);⑥保證人、擔(dān)保物或者其他償債保障措施發(fā)生重大變化;⑦發(fā)行人、單獨(dú)或合計(jì)持有本期債券總額百分之十以上的債券持有人書面提議召開;⑧發(fā)行人管理層不能正常履行職責(zé)，導(dǎo)致發(fā)行人債務(wù)清償能力面臨嚴(yán)重不確定性，需要依法采取行動(dòng)的;⑨發(fā)行人提出債務(wù)重組方案的;⑩發(fā)生其他對(duì)債券持有人權(quán)益有重大影響的事項(xiàng)。

　　54[單選題] 下列各項(xiàng)符合保薦機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查規(guī)則要求的有(　　)。

　�、�.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)發(fā)行人進(jìn)行全面調(diào)查

　�、�.對(duì)于涉及相關(guān)人員出具的專業(yè)意見的內(nèi)容，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)其進(jìn)行審慎核查

　�、�.保薦機(jī)構(gòu)所作的判斷與證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的專業(yè)意見存在重大差異的，應(yīng)當(dāng)提請(qǐng)中國證監(jiān)會(huì)予以處理

　�、�.保薦機(jī)構(gòu)在審查文件時(shí)應(yīng)當(dāng)始終堅(jiān)持獨(dú)立的地位，對(duì)文件內(nèi)容進(jìn)行獨(dú)立判斷

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：A

　　參考解析： Ⅲ項(xiàng)，保薦機(jī)構(gòu)所作的判斷與證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的專業(yè)意見存在重大差異的，應(yīng)當(dāng)對(duì)有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查、復(fù)核，并可聘請(qǐng)其他證券服務(wù)機(jī)構(gòu)提供專業(yè)服務(wù)。

　　55[單選題] 保薦機(jī)構(gòu)中應(yīng)當(dāng)在發(fā)行保薦書上簽字的人員有(　　)。

　�、�.保薦機(jī)構(gòu)法定代表人

　　Ⅱ.內(nèi)核負(fù)責(zé)人

　�、�.保薦業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人

　　Ⅳ.項(xiàng)目協(xié)辦人

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：D

　　參考解析： 根據(jù)《保薦辦法》第五十條，保薦機(jī)構(gòu)法定代表人、保薦業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、內(nèi)核負(fù)責(zé)人、保薦代表人和項(xiàng)目協(xié)辦人應(yīng)當(dāng)在發(fā)行保薦書上簽字，保薦機(jī)構(gòu)法定代表人、保薦代表人應(yīng)同時(shí)在證券發(fā)行募集文件上簽字。

　　56[單選題] 客戶到指定商業(yè)銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理指定商業(yè)銀行確認(rèn)手續(xù)時(shí)，客戶需輸入(  )。

　�、�.證券交易密碼

　�、�.通訊密碼

　　Ⅲ.證券資金賬戶密碼

　�、�.銀行結(jié)算賬戶密碼

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　參考答案：B

　　參考解析：客戶本人持有效證件和在營業(yè)部簽署的《XX銀行客戶交易結(jié)算資金第三方存管協(xié)議書》(銀行留存聯(lián))到指定商業(yè)銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理指定商業(yè)銀行確認(rèn)手續(xù)。辦理時(shí)客戶需輸入銀行結(jié)算賬戶密碼和證券資金賬戶密碼。

　　57[單選題] 財(cái)務(wù)顧問及其財(cái)務(wù)顧問主辦人出現(xiàn)下列(　　)情形的，中國證監(jiān)會(huì)對(duì)其采取監(jiān)管談話，出具警示函、責(zé)令改正等監(jiān)管措施。

　　Ⅰ.違反其就上市公司并購重組相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)所作承諾的

　�、�.未依法履行持續(xù)督導(dǎo)義務(wù)的

　�、�.在受托報(bào)送申報(bào)材料過程中，未切實(shí)履行組織、協(xié)調(diào)義務(wù)、申報(bào)文件制作質(zhì)量低下的

　�、�.違反保密制度或者未履行保密責(zé)任的

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：B

　　參考解析：根據(jù)《上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法》第三十九條，除Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ四項(xiàng)外，中國證監(jiān)會(huì)對(duì)財(cái)務(wù)顧問及其財(cái)務(wù)顧問主辦人采取監(jiān)管談話、出具警示函、責(zé)令改正等監(jiān)管措施的情形還包括：①內(nèi)部控制機(jī)制和管理制度、盡職調(diào)查制度以及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則存在重大缺陷或者未得到有效執(zhí)行的;②未按照本辦法規(guī)定發(fā)表專業(yè)意見的;③未按照本辦法的規(guī)定向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告或者公告的;④采取不正當(dāng)競爭手段進(jìn)行惡性競爭的;⑤唆使、協(xié)助或者伙同委托人干擾中國證監(jiān)會(huì)審核工作的;⑥中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。

　　58[單選題] 下列關(guān)于股份有限公司設(shè)立的說法中，正確的有(　　)。

　　Ⅰ.可以采取發(fā)起設(shè)立或者募集設(shè)立的片式

　�、�.發(fā)起設(shè)立的應(yīng)當(dāng)有符合公司章程規(guī)定的全體發(fā)起人認(rèn)購的股本總額

　�、�.募集設(shè)立應(yīng)當(dāng)由發(fā)起人認(rèn)購公司發(fā)行的全部股份

　　Ⅳ.發(fā)起人制訂公司章程，采用募集方式設(shè)立的經(jīng)創(chuàng)立大會(huì)通過

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：C

　　參考解析：Ⅲ項(xiàng)，募集設(shè)立，是指由發(fā)起人認(rèn)購公司應(yīng)發(fā)行股份的一部分，其余股份向社會(huì)公開募集或者向特定對(duì)象募集而設(shè)立公司。

　　59[單選題] 證券公司在從事證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)過程中，禁止發(fā)生的行為有(　　)。

　�、�.未經(jīng)客戶的委托，擅自為客戶買賣證券

　　Ⅱ.假借客戶的名義買賣證券

　�、�-違背客戶的委托為其買賣證券

　�、�.代理買賣法律規(guī)定不得買賣的證券

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：D

　　參考解析：證券公司在從事證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)過程中，禁止發(fā)生的行為包括：①未經(jīng)客戶的委托，擅自為客戶買賣證券，或者假借客戶的名義買賣證券;②違背客戶的委托為其買賣證券;③接受客戶的全權(quán)委托而決定證券買賣、選擇證券種類、決定買賣數(shù)量或者買賣價(jià)格;④代理買賣法律規(guī)定不得買賣的證券。

　　60[單選題] 關(guān)于背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪，下列說法正確的是(　　)。

　�、�.背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪的犯罪主體是特殊主體，即金融機(jī)構(gòu)

　　Ⅱ.背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪客觀上表現(xiàn)為實(shí)施了違背受托義務(wù)，擅自運(yùn)用客戶資金的行為，情節(jié)嚴(yán)重

　�、�.構(gòu)成本罪的主觀方面為過失

　�、�.本罪既處罰單位，也處罰直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他責(zé)任人員

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：A

　　參考解析： Ⅲ項(xiàng)，背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪的犯罪主體為特殊主體，即商業(yè)銀行、證券交易所、證券公司等金融機(jī)構(gòu)。構(gòu)成本罪的主觀方面是故意，而不是過失。