第六節(jié)　證券投資基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)信息管理

　　2007年3月，中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布并實(shí)施了《證券投資基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)信息管理平臺(tái)管理規(guī)定》(簡(jiǎn)稱(chēng)《規(guī)定》)。《規(guī)定》從基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)角度對(duì)基金銷(xiāo)售信息和銷(xiāo)售的技術(shù)系統(tǒng)提出了標(biāo)準(zhǔn)化要求，首次對(duì)基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)信息管理進(jìn)行了規(guī)范，也是基金銷(xiāo)售管理辦法在技術(shù)或信息管理領(lǐng)域的深層次體現(xiàn)。

　　《規(guī)定》從總體上要求銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)信息管理平臺(tái)的建立和維護(hù)應(yīng)當(dāng)遵循安全性、實(shí)用性、系統(tǒng)化的原則，并滿足一下六個(gè)方面的要求：

　　(1)具備《規(guī)定》所列示的各項(xiàng)基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)功能。

　　(2)具備基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)信息流和資金流的監(jiān)控核對(duì)機(jī)制。

　　(3)保障基金投資人資金流動(dòng)的安全性。

　　(4)具備基金銷(xiāo)售費(fèi)率的監(jiān)控機(jī)制。

　　(5)支持基金銷(xiāo)售適用性原則在基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)中的運(yùn)用。

　　(6)具備基金銷(xiāo)售人員的管理、監(jiān)督和投訴機(jī)制;能夠?yàn)橹袊?guó)證監(jiān)會(huì)提供監(jiān)控基金交易、資金安全及其他銷(xiāo)售行為所需的信息。

　　一、前臺(tái)業(yè)務(wù)系統(tǒng)(自助式和輔助式)

　　要具備以下功能：

　　1.提供投資資訊功能

　　2.對(duì)基金交易賬戶(hù)以及基金投資人信息管理功能

　　3.交易功能

　　4.為基金投資人提供服務(wù)的功能

　　二、自助式前臺(tái)系統(tǒng)(自己看一下)

　　三、后臺(tái)管理系統(tǒng)：主要實(shí)現(xiàn)對(duì)前臺(tái)業(yè)務(wù)系統(tǒng)功能的數(shù)據(jù)支持和集中管理。

　　主要規(guī)范如下：

　　1.應(yīng)當(dāng)記錄基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)和基金銷(xiāo)售人員的相關(guān)信息，具有對(duì)基金銷(xiāo)售分支機(jī)構(gòu)、網(wǎng)點(diǎn)和基金銷(xiāo)售人員的管理、考核、行為監(jiān)控等功能。

　　2.能夠記錄和管理基金風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、基金管理人與基金產(chǎn)品信息、投資資訊等相關(guān)信息。

　　3.后臺(tái)管理系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)對(duì)基金交易開(kāi)放時(shí)間以外收到的交易申請(qǐng)進(jìn)行正確的處理，防止發(fā)生基金投資人盤(pán)后交易的行為。

　　4.后臺(tái)管理系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)具備交易清算、資金處理的功能，以使完成與基金注冊(cè)登記系統(tǒng)、銀行系統(tǒng)的數(shù)據(jù)交換。

　　5.后臺(tái)管理系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)具有對(duì)所涉及的信息流和資金流進(jìn)行對(duì)賬作業(yè)的功能。

　　四、監(jiān)管系統(tǒng)信息報(bào)送

　　基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)提供基金日常交易情況、異常交易情況、內(nèi)部檢查稽核報(bào)告、調(diào)查和評(píng)價(jià)基金投資人承受能力的方法等信息�；�金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)提供每日基金交易確認(rèn)情況，并保證信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。

　　五、信息管理平臺(tái)應(yīng)用系統(tǒng)的支持系統(tǒng)(簡(jiǎn)單了解)

　　第七節(jié)　基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制

　　一、內(nèi)部控制概念、目標(biāo)、原則

　　1.概念

　　根據(jù)2008年施行的《證券投資基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制指導(dǎo)意見(jiàn)》，基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制是指基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在辦理基金銷(xiāo)售相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)為有效防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，在充分考慮內(nèi)外部環(huán)境的基礎(chǔ)上，通過(guò)建立組織機(jī)制、運(yùn)用管理方法、實(shí)施操作程序與監(jiān)控措施而形成的系統(tǒng)。

　　2.目標(biāo)：3點(diǎn)。遵守法律法規(guī)、防范風(fēng)險(xiǎn)、查錯(cuò)防弊。

　　3.原則：4點(diǎn)。健全性原則、有效性原則、獨(dú)立性原則、審慎性原則。

　　二、內(nèi)部控制環(huán)境

　　三、銷(xiāo)售決策流程控制

　　四、銷(xiāo)售業(yè)務(wù)流程控制

　　5.加強(qiáng)對(duì)宣傳推介材料制作和發(fā)放的控制。宣傳推介材料應(yīng)事先經(jīng)基金管理人的督察長(zhǎng)檢查，

　　出具合規(guī)意見(jiàn)書(shū)，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。

　　7.建立完備的客戶(hù)投訴處理體系。

　　五、會(huì)計(jì)系統(tǒng)內(nèi)部控制

　　六、信息技術(shù)內(nèi)部控制

　　系統(tǒng)運(yùn)行數(shù)據(jù)中涉及基金投資人信息和交易記錄的備份應(yīng)當(dāng)在不可修改的介質(zhì)上保存15 年。

　　七、監(jiān)察稽核控制