第十三章 不良貸款管理

　　一、概述(掌握)

　　(一)不良貸款的定義

　　不良貸款是指借款人不能按期償還貸款本息，或已經(jīng)有跡象表明借款人不能按期償還貸款本息的貸款。

　　按照新的貸款五級分類標準，銀行的不良貸款包括次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款;按照財政 部頒發(fā)的《銀行會計制度》，銀行的不良貸款包括逾期貸款和非應計貸款;按照我國傳統(tǒng)的“一逾兩呆”標準，銀行的不良貸款包括逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款。

　　(二)不良貸款的成因

　　不良資產(chǎn)的成因比較復雜，既有歷史原因也有現(xiàn)實原因，既有銀行內(nèi)部因素也有銀行外部因素。具體來說如下：

　　(1)社會融資結(jié)構(gòu)的影響。

　　我國間接融資比重較大，企業(yè)普遍缺少自有資金，企業(yè)效益不好，必然導致銀行產(chǎn)生不良資產(chǎn)。我國傳統(tǒng)上是以商業(yè)銀行為主的融資格局，資本市場的發(fā)展相對滯后，使得全社會的信用風險幾種積聚到商業(yè)銀行中。

　　(2)宏觀經(jīng)濟體制的影響

　　長期以來我國的經(jīng)濟增長主要是政府主導的粗放型經(jīng)營模式，國有銀行根據(jù)政府的指令發(fā)放貸款，經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌后，改革的成本大部分由銀行承擔了，由此形成大量不良資產(chǎn)。

　　(3)社會信用環(huán)境影響

　　整體上，我國的信用環(huán)境還有待提高。國內(nèi)有些地方?jīng)]有形成較好的信用文化是導致“三角債”問題的重要原因。

　　(4)商業(yè)銀行自身及外部監(jiān)管問題

　　二、不良貸款的處置方式(熟悉)

　　(一)現(xiàn)金清收

　　1.現(xiàn)金清收準備

　　(1)債權(quán)維護

　　對于債權(quán)的維護，銀行需要從如下三個方面來進行：

　　①妥善保管能夠證明主債權(quán)和擔保債權(quán)客觀存在的檔案資料，例如借款合同、借據(jù)、擔保合同、抵(質(zhì))押登記證明文件等。

　　②確保主債權(quán)和擔保債權(quán)具有強制執(zhí)行力，主要是確保確保不超過判決生效的申請執(zhí)行時間，確保確保不超過生效判決的申請期限。

　�、鄯乐箓鶆杖颂訌U債務。

　　注意：訴訟時效期間應當從還款之日計算，一般為2年。但在2年屆滿之前，銀行向債務人提起訴訟、提出清償要求或債務人同意履行債務的，訴訟時效中斷;從中斷之日起，重新計算訴訟時效期間。訴訟時效一旦屆滿，人民法院就不會強制執(zhí)行，但債務人自愿履行債務的，不受訴訟時效的限制。此外，關(guān)于保證責任，銀行要在合同中與保證人約定保證責任期間;雙方?jīng)]有約定的，從借款人償還借款的期限屆滿之日起的6個月內(nèi)，債權(quán)銀行應當要求保證人履行債務，否則保證人就可以拒絕承擔保證責任。

　　(2)財產(chǎn)清查

　　銀行還要利用一切手段，及時發(fā)現(xiàn)借款人是否存在隱匿和轉(zhuǎn)移資產(chǎn)等行為，及時向人民法院申請支付令，進行法律訴訟，并采取及時有效措施進行財產(chǎn)保全，以查封、扣押和凍結(jié)等方法控制債務人的財產(chǎn)，盡量減少銀行資產(chǎn)損失。

　　2.常規(guī)清收

　　根據(jù)是否訴諸法律，可講清收劃分為常規(guī)清收和依法收貸兩種。常規(guī)清收包括直接追償、協(xié)商處置抵質(zhì)押物、委托第三人清收等方式。

　　常規(guī)清收需要注意：

　　(1)要深入分析債務人拖欠貸款本息的真正原因，并據(jù)此判斷其短期和中長期的償債能力，從而確定合適的清收手段;

　　(2)要充分利用當?shù)卣�府和主管部門進行施壓，做好貸款償還的協(xié)調(diào)工作，盡量避免升級到法律程序;

　　(3)要從債務人今后發(fā)展需要銀行支持的角度，引導債務人自愿還款;

　　(4)要將依法收貸作為常規(guī)清收的后盾。

　　3.依法清收

　　依法清收是指在采取常規(guī)清收仍然無效之后，就要訴諸法律手段，向人民法院提起訴訟，在勝訴后向人民法院申請強制執(zhí)行。依法清收有如下步驟：

　　(1)提起訴訟

　　人民法院在立案之日起6個月內(nèi)作出判決。銀行和債務人對地方人民法院的一審判決不服的，有權(quán)在判決書送達之日起15日內(nèi)向上一級人民法院提起訴訟。

　　(2)財產(chǎn)保全作用：

　　一是防止債務人的財產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者毀損滅失，保障日后執(zhí)行順利進行;

　　二是對債務人財產(chǎn)采取保全措施，影響債務人的生產(chǎn)和經(jīng)營活動，迫使債務人主動履行義務。

　　財產(chǎn)保全分為2種：訴前財產(chǎn)保全和訴中財產(chǎn)保全。

　　訴前財產(chǎn)保全是指，由于情況緊急，不立即申請財產(chǎn)保全就會使得銀行債權(quán)的合法權(quán)益受到難以彌補的損失，因而在起訴前向人民法院申請的財產(chǎn)保全措施;

　　訴中財產(chǎn)保全是指，由于債務人的行為或其他原因，使得案件判決不能執(zhí)行或難以執(zhí)行，人民法院根據(jù)債權(quán)銀行的申請裁定或者在必要時不經(jīng)申請自行裁定而采取的財產(chǎn)保全措施。

　　(3)申請支付令。

　　《民事訴訟法》規(guī)定：“債權(quán)人請求債務人給付金錢、有價證券符合下列條件的，可以向有管轄權(quán)的基層人民法院申請支付令：債權(quán)債務人沒有其他債務糾紛的;支付令能夠送達債務人的。債務人自收到支付令之日起15日內(nèi)不提出異議又不履行支付令的，債權(quán)人可以向人民法院申請強制執(zhí)行�！�

　　(4)申請強制執(zhí)行

　　對于下列法律文書，債務人必須履行，債務人拒絕履行的，銀行可以向人民法院申請執(zhí)行：

　　其一，人民法院發(fā)生法律效力的判決、裁定和調(diào)解書;

　　其二，依法設立的仲裁機構(gòu)的裁決;

　　其三，公證機關(guān)依法賦予強制執(zhí)行效力的債權(quán)文書。