2008年4月1日其實(shí)施修正后的《民事訴訟法》規(guī)定，申請強(qiáng)制執(zhí)行的期限為2年。

　　(5)申請債務(wù)人破產(chǎn)

　　如果在采取其他措施之后，借款人仍然不能償還到期債務(wù)，而且經(jīng)營虧損趨勢無法逆轉(zhuǎn)，銀行就應(yīng)該果斷申請對債務(wù)人實(shí)施破產(chǎn)。還有一種情況就是，債務(wù)人被多個債權(quán)人遍償，而且其他債權(quán)人已經(jīng)搶先采取法律行動，比如強(qiáng)制執(zhí)行債務(wù)人財產(chǎn)，或者是債務(wù)人采取不正當(dāng)手段轉(zhuǎn)移、隱匿財產(chǎn)等，銀行也應(yīng)該考慮申請債務(wù)人破產(chǎn)，從而終止其他的執(zhí)行程序，避免債務(wù)人非法轉(zhuǎn)移資產(chǎn)。

　　(二)重組

　　貸款重組，廣義上也稱為債務(wù)重組，通常是根據(jù)借款人和債權(quán)銀行協(xié)商決定的。

　　根據(jù)債權(quán)銀行在重組中的地位和作用，可以將債務(wù)重組分為：自主型和司法型債務(wù)重組。

　　自主型債務(wù)重組是由借款企業(yè)和債權(quán)銀行協(xié)商決議。

　　司法型債務(wù)重組是《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的情形。

　　1.重組的概念和條件

　　(1)重組的概念

　　貸款重組是指由于借款人財務(wù)狀況惡化或其他原因而出現(xiàn)還款困難，銀行難以及時收回貸款本息，經(jīng)過借貸雙方協(xié)商同意并在銀行充分評估的基礎(chǔ)上，由銀行修改或重新制定還款方案、調(diào)整貸款合同條款，以控制和化解貸款風(fēng)險。

　　(2)重組的條件

　　總的來說，辦理貸款重組的條件是：利于降低銀行貸款的風(fēng)險程度、促進(jìn)現(xiàn)金回收，減少經(jīng)濟(jì)損失。

　�、偻ㄟ^貸款重組，借款企業(yè)能改善財務(wù)狀況、增強(qiáng)還款能力;

　�、谕ㄟ^財務(wù)重組，能彌補(bǔ)貸款法律手續(xù)等重大缺陷;

　�、弁ㄟ^貸款重組，能追加或完善擔(dān)保條件;

　�、芡ㄟ^財務(wù)重組，可以在其他方面減少銀行的風(fēng)險。

　　2.貸款重組的方式(自主型)

　　貸款重組方式主要有六種，包括變更擔(dān)保條件、調(diào)整還款期限、調(diào)整利率、借款企業(yè)變更、債務(wù)轉(zhuǎn)為資本和以資抵債。

　　(1)變更擔(dān)保條件

　�、賹⒌盅�、質(zhì)押轉(zhuǎn)換為保證,

　�、趯⒈ＷC轉(zhuǎn)換為抵押或質(zhì)押，

　�、壑苯訙p輕或免除保證人的責(zé)任。

　　(2)調(diào)整還款期限

　　銀行延長還款期限必須遵守銀行監(jiān)管當(dāng)局的有關(guān)規(guī)定。

　　(3)調(diào)整利率

　　將逾期利率調(diào)整為相應(yīng)檔次的正常利率或下浮，必須遵守銀行監(jiān)管當(dāng)局的有關(guān)規(guī)定。

　　(4)借款企業(yè)變更

　　主要是針對借款人發(fā)生合并、分立、股份制改造等情形，銀行同意將部分或全部債務(wù)轉(zhuǎn)移到第三方。當(dāng)然，尤其值得注意的是，在變更借款企業(yè)時，要防止借款企業(yè)利用分立、對外投資或設(shè)立子公司等手段逃廢債務(wù)。

　　(5)債務(wù)轉(zhuǎn)為資本

　　債務(wù)轉(zhuǎn)為資本是指債務(wù)人將債務(wù)轉(zhuǎn)為資本，同時債權(quán)人將債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)的債務(wù)重組方式。

　　(6)以資抵債

　　①債務(wù)人以資抵債的條件：

　　企業(yè)倒閉或宣告破產(chǎn);

　　債務(wù)人故意“懸空”貸款、逃避還貸責(zé)任;

　　貸款到期，確無貨幣資金。

　�、诘謧�資產(chǎn)的范圍

　　動產(chǎn)：機(jī)器設(shè)備和交通運(yùn)輸工具、原材料、產(chǎn)成品、半成品、輔助材料等;

　　不動產(chǎn)：土地使用權(quán)、建筑物及其他附著物;

　　無形資產(chǎn)：專利權(quán)、著作權(quán)和期權(quán);

　　有價證券：股票和債券;

　　其他有效資產(chǎn)。

　�、鄣謧�資產(chǎn)的管理原則

　　嚴(yán)格控制原則：銀行債權(quán)應(yīng)首先考慮以貨幣形式受償，

　　從嚴(yán)控制以物抵債。受償方式以現(xiàn)金受償為首選，債務(wù)人、擔(dān)保人無貨幣資金償還能力時，要優(yōu)先選擇以直接拍賣、變賣非貨幣資產(chǎn)的方式回收債權(quán)。當(dāng)現(xiàn)金受償確實(shí)不能實(shí)現(xiàn)時，可接受以物抵債。

　　合理定價原則：抵債資產(chǎn)必須經(jīng)過嚴(yán)格的資產(chǎn)評估來確定價值，評估程序應(yīng)合法合規(guī)，要以市場價格為基礎(chǔ)合理定價。

　　妥善保管原則：對收取的抵債資產(chǎn)應(yīng)妥善保管，確保抵債資產(chǎn)安全、完整和有效;

　　及時處置原則：銀行在收取抵債資產(chǎn)后應(yīng)當(dāng)及時進(jìn)行處置，盡快實(shí)現(xiàn)抵債資產(chǎn)向貨幣資產(chǎn)的有效轉(zhuǎn)化。

　�、艿謧�資產(chǎn)的保管

　　銀行要按照有利于抵債資產(chǎn)經(jīng)營管理和保管的原則，確定抵債資產(chǎn)經(jīng)營管理主責(zé)任人，指定保管責(zé)任人，并明確各自職責(zé)。

　　銀行在辦理抵債資產(chǎn)接收后應(yīng)根據(jù)抵債資產(chǎn)的類別(包括不動產(chǎn)、動產(chǎn)和權(quán)利等)、特點(diǎn)等決定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式。

　　在抵債資產(chǎn)的收取直至處置期間，銀行應(yīng)妥善保管抵債資產(chǎn)，對抵債資產(chǎn)要建立定期檢查、賬實(shí)核對制度。

　　銀行要根據(jù)抵債資產(chǎn)的性質(zhì)和狀況定期或不定期進(jìn)行檢查和維護(hù)，及時掌握抵債資產(chǎn)實(shí)物形態(tài)及價值形態(tài)的變化情況，及時發(fā)現(xiàn)影響抵債資產(chǎn)價值的風(fēng)險隱患并采取有針對性的防范和補(bǔ)救措施。

　　每個季度應(yīng)至少組織一次對抵債資產(chǎn)的賬實(shí)核對，并作好核對記錄。核對應(yīng)做到賬簿一致、賬實(shí)相符，若有不符的應(yīng)查明原因，及時報告并據(jù)實(shí)處理。

　�、菀再Y抵債的處置

　　不動產(chǎn)、股權(quán)及其他權(quán)利，在取得之日起2年內(nèi)處置;

　　動產(chǎn)在取得之日起1年內(nèi)處置。

　　抵債資產(chǎn)原則上應(yīng)采用公開拍賣方式進(jìn)行處置。選擇拍賣機(jī)構(gòu)時，要在綜合考慮拍賣機(jī)構(gòu)的業(yè)績、管理水平、拍賣經(jīng)驗(yàn)、客戶資源、拍賣機(jī)構(gòu)資信評定結(jié)果及合作關(guān)系等情況的基礎(chǔ)上，擇優(yōu)選用。

　　拍賣抵債金額1000萬元(含)以上的單項(xiàng)抵債資產(chǎn)應(yīng)通過公開招標(biāo)方式確定拍賣機(jī)構(gòu);抵債資產(chǎn)拍賣原則上應(yīng)采用有保留價拍賣的方式。確定拍賣保留價時，要對資產(chǎn)評估價、同類資產(chǎn)市場價、意向買受人詢價、