參考答案及解析

　　一、單項(xiàng)選擇題

　　1.【答案及解析】B第三人知道行為人沒(méi)有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)已終止還與行為人實(shí)施民事行為給他人造成損害的，由第三人和行為人負(fù)連帶責(zé)任。故選B。

　　2.【答案及解析】A金融市場(chǎng)決定的是金融商品的價(jià)格，而不是商品價(jià)格。故選A。

　　3.【答案及解析】D目前，國(guó)際市場(chǎng)上最主要、最典型的金融期貨交易品種有：利率期貨、外匯期貨和股票價(jià)格指數(shù)期貨，不包括債券期貨。故選D。

　　4.【答案及解析】A少年成長(zhǎng)期沒(méi)有或僅有較低的理財(cái)需求和理財(cái)能力;青年成長(zhǎng)期愿意承擔(dān)較高的風(fēng)險(xiǎn)，追求高收益;中年穩(wěn)健期風(fēng)險(xiǎn)厭惡程度提高，追求穩(wěn)定的投資收益;退休養(yǎng)老期盡力保全已積累的財(cái)富，厭惡風(fēng)險(xiǎn)。故選A。

　　5.【答案及解析】D債券作為一種理財(cái)產(chǎn)品，具有以下四個(gè)特征：①償還性，債券有規(guī)定的償還期限，債務(wù)人必須按期向債權(quán)人支付本息;②流動(dòng)性，債券持有人可以轉(zhuǎn)讓債券;③安全性，債券持有人的收益相對(duì)固定;④收益性，債券能為投資者帶來(lái)一定的收益。故選D。

　　6.【答案及解析】B商業(yè)銀行可以在我國(guó)境內(nèi)外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)段有一定的資本，商業(yè)銀行總行應(yīng)當(dāng)按照《商業(yè)銀行法》和銀行章程的規(guī)定向分行撥付營(yíng)運(yùn)資金，撥付給分支機(jī)構(gòu)的營(yíng)運(yùn)資金額的總和，不得超過(guò)商業(yè)銀行總行資本金總額的60%。故選B。

　　7.【答案及解析】A根據(jù)《商業(yè)銀行開(kāi)辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十條的規(guī)定，托管人應(yīng)當(dāng)保存商業(yè)銀行的資金匯出、匯入、兌換、收匯、付匯和資金往來(lái)記錄等相關(guān)資料，其保存的時(shí)間應(yīng)當(dāng)不少于15年。故選A。

　　8.【答案及解析】C可承受的風(fēng)險(xiǎn)程度應(yīng)當(dāng)是量化指標(biāo)(不是定性指標(biāo))，可以與商業(yè)銀行的資本總額相聯(lián)系，也可以與個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)收入等其他指標(biāo)相聯(lián)系。故選C。

　　9.【答案及解析】C題中CCBP由中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證委員會(huì)領(lǐng)導(dǎo)實(shí)施，下設(shè)中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證專(zhuān)家委員會(huì)和中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證辦公室。故選C。

　　10.【答案及解析】B金融互換分為利率互換和貨幣互換兩類(lèi)。其中，貨幣互換是將一種貨幣的本金和利息與另一種貨幣的等價(jià)本金和利息進(jìn)行交換，利率互換是指不包含本金交換的兩組利息現(xiàn)金流之間的交換。故選B。

　　11.【答案及解析】D《中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“公平競(jìng)爭(zhēng)”準(zhǔn)則要求：銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)尊重同業(yè)人員，公平競(jìng)爭(zhēng)，禁止商業(yè)賄賂。故選D。

　　12.【答案及解析】A成長(zhǎng)型基金資產(chǎn)中，現(xiàn)金持有量較小，大部分資金投資于資本市場(chǎng)，有些成長(zhǎng)型基金在牛市時(shí)甚至通過(guò)借貸進(jìn)行投資。故選A。

　　13.【答案及解析】C消費(fèi)支出一實(shí)際財(cái)富×財(cái)富的邊際消費(fèi)傾向+勞動(dòng)收入×勞動(dòng)收入的邊際消費(fèi)傾向。因此本題中，消費(fèi)支出=20×0.4+30×0.6=26(萬(wàn)元)。故選C。

　　14.【答案及解析】B理財(cái)顧問(wèn)的專(zhuān)業(yè)性特點(diǎn)，決定了銀行從業(yè)人員要有扎實(shí)的金融知識(shí)基礎(chǔ)，對(duì)相關(guān)的金融市場(chǎng)和交易機(jī)制有清晰的認(rèn)識(shí)，以及準(zhǔn)確測(cè)算和分析相關(guān)金融產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)性和收益性。故選B。

　　15.【答案及解析】B《中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“利益沖突”準(zhǔn)則要求，應(yīng)當(dāng)明確區(qū)分所在機(jī)構(gòu)利益與個(gè)人利益，不得利用本職工作便利，以明顯優(yōu)于或低于普通金融消費(fèi)者的條件或價(jià)格與其所在機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易。故選B。

　　16.【答案及解析】B嚴(yán)格遵守職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)與行為準(zhǔn)則，有助于提高從業(yè)人員的整體素質(zhì)和職業(yè)道德水準(zhǔn)，建立健康的銀行企業(yè)文化和信用文化，維護(hù)銀行的良好信譽(yù)，促進(jìn)銀行健康發(fā)展。故選B。

　　17.【答案及解析】D責(zé)任保險(xiǎn)的保障對(duì)象是投保人按照法律應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的損害賠償責(zé)任，不屬于人身保險(xiǎn)。故選D。

　　18.【答案及解析】A根據(jù)《個(gè)人所得稅》第二條的規(guī)定，稿酬所得是應(yīng)納個(gè)人所得稅的個(gè)人所得項(xiàng)目，A選項(xiàng)正確;保險(xiǎn)賠款、國(guó)債利息及按照國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給的補(bǔ)貼都是免納個(gè)人所得稅的個(gè)人所得項(xiàng)目。故選A。

　　19.【答案及解析】B單利終值FVn=PV(1+n×i)=10000×(1+2×5%)=11000元。復(fù)利終值FVn=PV(1+i)n=10000×(1+5%)2=11025(元)。故選B。

　　20.【答案及解析】D公募基金的運(yùn)作必須嚴(yán)格遵循相關(guān)的法律和法規(guī)，并受監(jiān)管機(jī)構(gòu)的嚴(yán)格監(jiān)管，一般只投資于中低風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)品，D選項(xiàng)的說(shuō)法錯(cuò)誤。故選D。

　　21.【答案及解析】D相關(guān)系數(shù)的取值范圍為一1≤p≤1，但是只有兩種證券的相關(guān)系數(shù)小于1時(shí)候，投資組合才能夠降低風(fēng)險(xiǎn)。故選D。

　　22.【答案及解析】B利潤(rùn)表是反映企業(yè)特定會(huì)計(jì)期間經(jīng)營(yíng)成果的報(bào)表，即企業(yè)在某個(gè)年份或某個(gè)月度發(fā)生了多少費(fèi)用、獲取了多少收入、最終實(shí)現(xiàn)了多少利潤(rùn)。故選B。

　　23.【答案及解析】D商業(yè)票據(jù)的面額較大，所以商業(yè)票據(jù)的主要投資者是大的商業(yè)銀行、非金融公司、保險(xiǎn)公司等機(jī)構(gòu)投資者，一般個(gè)人投資者較少。故選D。

　　24.【答案及解析】C保險(xiǎn)產(chǎn)品一方面可以消除風(fēng)險(xiǎn)的不確定性給個(gè)人或家庭帶來(lái)的憂(yōu)慮和恐懼，促使人們有計(jì)劃地安排家庭生活，所以保險(xiǎn)產(chǎn)品具有其他理財(cái)工具不可替代的保障功能。故選C。

　　25.【答案及解析】A根據(jù)《保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)管理規(guī)定》第八十二條的規(guī)定，對(duì)銷(xiāo)售人壽保險(xiǎn)新型產(chǎn)品的保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)或者保險(xiǎn)代理分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)人員進(jìn)行專(zhuān)門(mén)培訓(xùn)，銷(xiāo)售前培訓(xùn)時(shí)間不得少于12小時(shí)。故選A。

　　26.【答案及解析】C《信托法》第三十四條規(guī)定，受托人以信托財(cái)產(chǎn)為限向受益人承擔(dān)支付信托利益的義務(wù)。故選C。

　　27.【答案及解析】A根據(jù)復(fù)利計(jì)算公式，本息和=1000×(1+8%÷4)4=1082.43(元)。故選A。

　　28.【答案及解析】B年度收入減去年儲(chǔ)蓄目標(biāo)等于年度支出預(yù)算。故選B。

　　29.【答案及解析】D商業(yè)銀行不得無(wú)條件向客戶(hù)承諾高于同期儲(chǔ)蓄存款利率的保證收益率，A選項(xiàng)的做法錯(cuò)誤;商業(yè)銀行不得將一般儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品單獨(dú)當(dāng)作理財(cái)計(jì)劃銷(xiāo)售，或者將理財(cái)計(jì)劃與本行儲(chǔ)蓄存款進(jìn)行強(qiáng)制性搭配銷(xiāo)售，BC選項(xiàng)的做法錯(cuò)誤;商業(yè)銀行銷(xiāo)售的理財(cái)計(jì)劃中包括結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品的，其結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品應(yīng)將基礎(chǔ)資產(chǎn)與衍生交易部分相分離，D選項(xiàng)正確。故選D。

　　30.【答案及解析】B銀行有限責(zé)任公司，股東以其出資額為限對(duì)銀行的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任，該銀行以其全部資產(chǎn)對(duì)外承擔(dān)責(zé)任，是為“有限責(zé)任”。故選B。

　　31.【答案及解析】D本題考查商業(yè)銀行在向其關(guān)系人發(fā)放貸款時(shí)的規(guī)范。關(guān)系人是指商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其親屬;商業(yè)銀行管理人員投資或擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)的公司也屬于關(guān)系人范圍;商業(yè)銀行向關(guān)系人發(fā)放貸款不可以比普通貸款人更優(yōu)惠。故選D。

　　32.【答案及解析】C在股市低迷時(shí)期，降低印花稅可以減少交易成本，從而刺激股市反彈。C選項(xiàng)的說(shuō)法錯(cuò)誤。故選C。

　　33.【答案及解析】C銀行承兌匯票一級(jí)市場(chǎng)行為包括出票和承兌。二級(jí)市場(chǎng)行為包括匯票買(mǎi)賣(mài)轉(zhuǎn)讓交易、對(duì)銀行承兌匯票進(jìn)行貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)。C選項(xiàng)不是銀行承兌匯票二級(jí)市場(chǎng)的行為。故選C。

　　34.【答案及解析】D銀行業(yè)從業(yè)人員是指在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)工作的人員。期貨公司屬于非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，期貨公司經(jīng)紀(jì)人不是銀行業(yè)從業(yè)人員。故選D。

　　35.【答案及解析】C提前贖回收益率：(1100+1000×10%)÷950-1=26.3%。故選C。

　　36.【答案及解析】C復(fù)利終值FVn=PV×(1+i)n=100000×(1+10%)5=161051元。故選C。

　　37.【答案及解析】B基金發(fā)行價(jià)格一基金單位金額+發(fā)行手續(xù)費(fèi)。故選B。

　　38.【答案及解析】A債券的到期收益率是債券投資者持有債券到期所獲得的復(fù)利率，它等于使債券未來(lái)現(xiàn)金流的折現(xiàn)值等于當(dāng)前購(gòu)買(mǎi)價(jià)格的折現(xiàn)率。當(dāng)市場(chǎng)價(jià)格等于面值時(shí)，債券的到期收益率等于票面利率。本題中，到期收益率一票面利率=10%。故選A。

　　39.【答案及解析】B銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)履行職責(zé)的需要，可以與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事、高級(jí)管理人員進(jìn)行監(jiān)督管理談話(huà)，要求其就銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)管理的重大事項(xiàng)做出說(shuō)明。故選B。

　　40.【答案及解析】B《商業(yè)銀行開(kāi)辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十三條規(guī)定，商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶(hù)的支出范圍是：劃入境外外匯資金運(yùn)用結(jié)算賬戶(hù)的資金、匯回商業(yè)銀行的資金、貨幣兌換費(fèi)、托管費(fèi)、資產(chǎn)管理費(fèi)以及各類(lèi)手續(xù)費(fèi)以及外匯局規(guī)定的其他支出。B選項(xiàng)不在商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶(hù)支出范圍。故選B。

　　41.【答案及解析】A房地產(chǎn)投資信托基金是在交易所上市、專(zhuān)門(mén)從事房地產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的投資信托公司或集合信托投資計(jì)劃。故選A。

　　42.【答案及解析】A根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十條的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)詳細(xì)記錄理財(cái)業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)方式、培訓(xùn)時(shí)間及考核結(jié)果等，未達(dá)到培訓(xùn)要求的理財(cái)業(yè)務(wù)人員應(yīng)暫停從事個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)。故選A。

　　43.【答案及解析】B證券投資基金的運(yùn)作機(jī)制上，一般通過(guò)設(shè)置信托的方式進(jìn)行投資運(yùn)作，委托基金管理人管理和運(yùn)作資產(chǎn)。故選B。

　　44.【答案及解析】A股票分割對(duì)投資者持有股票的市值總額沒(méi)有直接影響，但是投資者持有的股票總數(shù)增加了，股價(jià)的上升空間更大，因此股票分割往往比增加股息派發(fā)對(duì)股價(jià)上漲的刺激作用更大。A選項(xiàng)的說(shuō)法錯(cuò)誤。故選A。

　　45.【答案及解析】D旅游屬于經(jīng)常項(xiàng)目，根據(jù)《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》第十三條規(guī)定，境外個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目原兌換未用完的人民幣兌回外匯，憑本人有效身份證件和原兌換單據(jù)辦理，原兌換單據(jù)的兌回有效期為自?xún)稉Q日起24個(gè)月。故選D。

　　46.【答案及解析】C商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)、開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)及發(fā)行新款理財(cái)產(chǎn)品屬于中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管職責(zé)，不需要中央銀行批準(zhǔn)。故選C。

　　47.【答案及解析】D回收金額為：15×(1+12%)2+15×(1+12%)=35.616(萬(wàn)元)，即大約：勾356200元。故選D。

　　48.【答案及解析】C緊急預(yù)備金可以用兩種方式來(lái)儲(chǔ)備，一是流動(dòng)性高的活期存款、短期定期存款或貨幣市場(chǎng)基金;二是利用貸款額度。ABD是緊急預(yù)備金來(lái)源。長(zhǎng)期定期存款流動(dòng)性較差，不宜作為緊急預(yù)備金的來(lái)源，C選項(xiàng)符合題目要求。故選C。

　　49.【答案及解析】A投資組合的方差=(40÷50)2×0.04+2×(40÷50)×(10÷50)×0.01+(10÷50)2×0.01=0.0292。故選A。

　　50.【答案及解析】C《商業(yè)銀行開(kāi)辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行取得代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)資格后，向境內(nèi)機(jī)構(gòu)發(fā)售理財(cái)產(chǎn)品，準(zhǔn)入管理適用報(bào)告制;商業(yè)銀行受投資者委托以人民幣購(gòu)匯辦理代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)，應(yīng)向外匯局申請(qǐng)代客境外理財(cái)購(gòu)匯額度;在批準(zhǔn)的購(gòu)匯額度內(nèi)，商業(yè)銀行可向投資者發(fā)行以人民幣標(biāo)價(jià)的境外理財(cái)產(chǎn)品，并統(tǒng)一辦理募集人民幣資金的購(gòu)匯手續(xù)。故選C。

　　51.【答案及解析】B憑證式國(guó)債可記名、掛失，不能上市流通。故選B。

　　52.【答案及解析】B該投資組合的期望收益率=20%×40%+15%×60%=17%。故選B。

　　53.【答案及解析】C相關(guān)系數(shù)等于兩種金融資產(chǎn)的協(xié)方差除以?xún)煞N金融資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)差的乘積，即：ρ12=cov(R1， 2)÷(盯1×o2)=0.01÷(0.2×0.1)=0.5。故選C。

　　54.【答案及解析】D兩種金融資產(chǎn)在經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)收益呈同向變動(dòng)趨勢(shì)，并不等同于它們?cè)谌魏我环N經(jīng)濟(jì)情況下收益呈同向變動(dòng)趨勢(shì)，可能它們?cè)诮?jīng)濟(jì)衰退時(shí)期的收益會(huì)呈反向變動(dòng)。因此，僅僅根據(jù)它們?cè)诮?jīng)濟(jì)繁榮時(shí)收益呈同向變動(dòng)無(wú)法確定協(xié)方差的符號(hào)。故選D。

　　55.【答案及解析】D個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的客戶(hù)應(yīng)當(dāng)是完全民事行為能力的自然人，以及無(wú)民事行為能力人、限制民事行為能力人的法定代理人。故選D。

　　56.【答案及解析】B受益人是享受信托財(cái)產(chǎn)收益的人，可以是委托人本人，也可以是除了委托人以外的他人，C選項(xiàng)的說(shuō)法正確;受托人接受委托并按約定的信托條件對(duì)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行管理或處置，A選項(xiàng)的說(shuō)法正確;受托人不是信托財(cái)產(chǎn)的所有者，B選項(xiàng)的說(shuō)法錯(cuò)誤;信托目的必須符合三點(diǎn)要求：具有合法性、有可能達(dá)到或?qū)崿F(xiàn)、為受托人所接受，D選項(xiàng)的說(shuō)法正確。故選B。

　　57.【答案及解析】A《商業(yè)銀行法》規(guī)定，對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款，商業(yè)銀行應(yīng)拒絕任何單位或者個(gè)人查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃，但是法律另有規(guī)定的除外。商業(yè)銀行應(yīng)按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的存款利率上下限，確定存款利率，并予以公告;商業(yè)銀行應(yīng)按照規(guī)定向中國(guó)人民銀行繳存款準(zhǔn)備金，留足備付金;商業(yè)銀行應(yīng)保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息。

　　58.【答案及解析】D被保險(xiǎn)人是指其財(cái)產(chǎn)或者人身受保險(xiǎn)合同保障，享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人，投保人可以為被保險(xiǎn)人。D選項(xiàng)的說(shuō)法錯(cuò)誤。故選D。

　　59.【答案及解析】D人身保險(xiǎn)是以人的身體和壽命作為保險(xiǎn)標(biāo)的的一種保險(xiǎn)。人身保險(xiǎn)分為人壽保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)和健康保險(xiǎn)。責(zé)任保險(xiǎn)屬于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)范疇，D選項(xiàng)不屬于人身保險(xiǎn)。故選D。

　　60.【答案及解析】D房地產(chǎn)的投資方式包括房地產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)、房地產(chǎn)租賃和房地產(chǎn)信托。申請(qǐng)房地產(chǎn)抵押貸款是一種融資方式，不屬于房地產(chǎn)投資方式。故選D。

　　61.【答案及解析】B3年后還清的100萬(wàn)元債務(wù)是終值，每年存入的款項(xiàng)即為年金，故張先生每年需要存入的款項(xiàng)=1000000×10%÷[(1+10%)3-1]=302115(元)。

　　故選B。

　　62.【答案及解析】C《保險(xiǎn)法》規(guī)定，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人是基于投保人的利益，為投保人與保險(xiǎn)人訂立合同提供中介服務(wù)，依法收取傭金的單位;保險(xiǎn)代理人是根據(jù)保險(xiǎn)人委托，向保險(xiǎn)人收取代理手續(xù)費(fèi)，并在授權(quán)范圍內(nèi)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的單位，也可以是個(gè)人;保險(xiǎn)代理人在代為辦理人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí)，不得同時(shí)接受2個(gè)以上保險(xiǎn)人的委托。故選C。

　　63.【答案及解析】D資本市場(chǎng)的交易對(duì)象主要包括股票、債券和證券投資基金。故選D。

　　64.【答案及解析】C《民法通則》規(guī)定：“代理”包括委托代理、法定代理和指定代理。委托代理人按照被代理人的委托行使代理權(quán)，法定代理人依照法律的規(guī)定行使代理權(quán)，指定代理人按照人民法院或者指定單位的指定行使代理權(quán)。故選C。

　　65.【答案及解析】C同業(yè)拆借是在金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行的資金拆借活動(dòng)。故選C。

　　66.【答案及解析】D基金收益分配一般有分配現(xiàn)金和分配基金單位兩種形式。D選項(xiàng)的說(shuō)法錯(cuò)誤。故選D。

　　67.【答案及解析】D經(jīng)依法核準(zhǔn)的上市交易的股票、公司債券及其他證券，應(yīng)當(dāng)在證券交易所掛牌交易。證券交易所是依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律，經(jīng)政府證券主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)設(shè)立的集中進(jìn)行證券交易的有形場(chǎng)所。在我國(guó)有兩個(gè)：上海證券交易所和深圳證券交易所。故選D。

　　68.【答案及解析】C銀行個(gè)人理財(cái)投資者教育工作是一項(xiàng)普惠全社會(huì)的長(zhǎng)期工作。故選C。

　　69.【答案及解析】C根據(jù)投資目標(biāo)的不同，可以將基金分為成長(zhǎng)型基金、收入型基金和平衡型基金。成長(zhǎng)型基金以追求資本增值為基本目標(biāo)，主要以具有良好增長(zhǎng)潛力的股票為投資對(duì)象;收入型基金以追求穩(wěn)定的經(jīng)常性收入為基本目標(biāo)，主要以大盤(pán)藍(lán)籌股、公司債、政府債券等穩(wěn)定收益證券為投資對(duì)象;平衡型基金兼顧當(dāng)期收入和未來(lái)長(zhǎng)期增值。故選C。

　　70.【答案及解析】A大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的特點(diǎn)包括不記名、金額較大、比同期存款利率高和可轉(zhuǎn)讓。故選A。

　　71.【答案及解析】8未來(lái)股利的現(xiàn)值是：3000÷5%=60000元。故選B。

　　72.【答案及解析】D本題考查對(duì)內(nèi)幕信息判定的掌握。內(nèi)幕信息是指證券交易活動(dòng)中，涉及公司的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)或者對(duì)該公司證券的市場(chǎng)價(jià)格有重大影響的尚未公開(kāi)的信息。主要包括：①本法第六十七條第二款所列重大事件;②公司分配股利或者增資的計(jì)劃;③公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化;④公司債務(wù)擔(dān)保的重大變更;⑤公司營(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報(bào)廢一次超過(guò)該資產(chǎn)的百分之三十;⑥公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的行為可能依法承擔(dān)重大損害賠償責(zé)任;⑦上市公司收購(gòu)的有關(guān)方案;⑧國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的對(duì)證券交易價(jià)格有顯著影響的其他重要信息。故選D。

　　73.【答案及解析】B理財(cái)價(jià)值觀(guān)因人而異，沒(méi)有對(duì)錯(cuò)標(biāo)準(zhǔn)，理財(cái)規(guī)劃師的責(zé)任不在于改變客戶(hù)的價(jià)值觀(guān)，而是讓客戶(hù)了解在不同價(jià)值觀(guān)下的財(cái)務(wù)特征和理財(cái)方式。故選B。

　　74.【答案及解析】B保險(xiǎn)代理人是根據(jù)保險(xiǎn)人的委托，向保險(xiǎn)人收取代理手續(xù)費(fèi)，并在保險(xiǎn)人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的單位或者個(gè)人;保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人是基于投保人的利益，為投保人與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同提供中介服務(wù)，并依法收取傭金的單位。故選B。

　　75.【答案及解析】D《證券投資基金法》第;六十二條規(guī)定，證券投資基金應(yīng)當(dāng)公開(kāi)披露的基金信息包括：①基金招募說(shuō)明書(shū)、基金合同、基金托管協(xié)議;②基金募集情況;③基金份額上市交易公告書(shū);④基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值;⑤基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格;⑥基金財(cái)產(chǎn)的資產(chǎn)組合季度報(bào)告、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及中期和年度基金報(bào)告;⑦臨時(shí)報(bào)告;⑧基金份額持有人大會(huì)決議;⑨基金管理人、基金托管人的專(zhuān)門(mén)基金托管部門(mén)的重大人事變動(dòng);⑩涉及基金管理人、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟;⑩依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定應(yīng)予披露的其他信息。故選D。

　　76.【答案及解析】A凈資產(chǎn)=資產(chǎn)-負(fù)債。A項(xiàng)中分期付款買(mǎi)房，資產(chǎn)增加，負(fù)債也增加了，則凈資產(chǎn)總量沒(méi)有發(fā)生變化。故選A。

　　77.【答案及解析】B《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二條規(guī)定，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為個(gè)人客戶(hù)提供的財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)規(guī)劃、投資顧問(wèn)、資產(chǎn)管理專(zhuān)業(yè)化服務(wù)活動(dòng)。故選B。

　　78.【答案及解析】A根據(jù)《證券法》第一百三十九條規(guī)定可知，證券公司客戶(hù)的結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)存放在商業(yè)銀行。故選A。

　　79.【答案及解析】C稅收規(guī)劃的主要內(nèi)容包括：避稅規(guī)劃、節(jié)稅規(guī)劃和轉(zhuǎn)嫁規(guī)劃。理財(cái)規(guī)劃采用純經(jīng)濟(jì)手段，利用價(jià)格杠桿，將稅負(fù)轉(zhuǎn)給消費(fèi)者或供應(yīng)商或自我消轉(zhuǎn)的規(guī)劃，屬于稅收規(guī)劃內(nèi)容中的轉(zhuǎn)嫁規(guī)劃。故選C。

　　80.【答案及解析】B個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是建立在委托代理關(guān)系基礎(chǔ)上的銀行業(yè)務(wù)。故選B。

　　81.【答案及解析】C《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第二十條規(guī)定，客戶(hù)在辦理一般產(chǎn)品業(yè)務(wù)時(shí)，如需要銀行提供相關(guān)個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)，一般產(chǎn)品銷(xiāo)售和服務(wù)人員應(yīng)將客戶(hù)移交給理財(cái)業(yè)務(wù)人員。故選C。

　　82.【答案及解析】C根據(jù)《外資銀行管理?xiàng)l例》第三十一條規(guī)定，外國(guó)銀行可以吸收中國(guó)境內(nèi)公民的人民幣定期存款，但每筆業(yè)務(wù)不得少于100萬(wàn)元。故選C。

　　83.【答案及解析】D商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)督部門(mén)應(yīng)向董事會(huì)和高級(jí)管理層提供獨(dú)立的綜合理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估報(bào)告。故選D。

　　84.【答案及解析】A商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)理財(cái)產(chǎn)品的市場(chǎng)變化做出科學(xué)合理的預(yù)測(cè)，不得銷(xiāo)售無(wú)市場(chǎng)分析預(yù)測(cè)、無(wú)產(chǎn)品期限、無(wú)風(fēng)險(xiǎn)管控預(yù)案的理財(cái)產(chǎn)品。故選A。

　　85.【答案及解析】B《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第五十四條：商業(yè)銀行提供的理財(cái)產(chǎn)品組合中如包括代理銷(xiāo)售產(chǎn)品，應(yīng)對(duì)所代理的產(chǎn)品進(jìn)行充分的分析，對(duì)相關(guān)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)收益預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)進(jìn)行必要的驗(yàn)證。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品提供者提供的有關(guān)材料和對(duì)產(chǎn)品的分析情況，按照審慎原則重新編寫(xiě)有關(guān)產(chǎn)品介紹材料和宣傳材料。根

　　據(jù)此條規(guī)定，可知B不正確。故選B。

　　86.【答案及解析】A每年存入等額現(xiàn)金，到期一次收回的本利和即為普通年金終值。本題中普通年金終值=10000×[(1+10%)2-1]÷10%=21000元。故選A。

　　87.【答案及解析】B境內(nèi)托管人應(yīng)當(dāng)在境外托管代理人處開(kāi)設(shè)商業(yè)銀行外匯資金運(yùn)用結(jié)算賬戶(hù)和證券托管賬戶(hù)，用于與境外證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)之間的資金結(jié)算業(yè)務(wù)和證券托管業(yè)務(wù)，AC選項(xiàng)的說(shuō)法錯(cuò)誤;境內(nèi)托管人及境外托管代理人必須為不同的商業(yè)銀行分別設(shè)置托管賬戶(hù)，B選項(xiàng)的說(shuō)法正確;D選項(xiàng)的說(shuō)法錯(cuò)誤。故選B。

　　88.【答案及解析】D我國(guó)《商業(yè)銀行法》確定了分業(yè)經(jīng)營(yíng)的原則，明確規(guī)定商業(yè)銀行不得從事證券和信托業(yè)務(wù)。故選D。

　　89.【答案及解析】C積極的財(cái)政政策刺激投資需求，提升房地產(chǎn)的價(jià)格;中央銀行在公開(kāi)市場(chǎng)買(mǎi)入國(guó)債，能刺激各類(lèi)資產(chǎn)的價(jià)格上升;降低股票交易印花稅減少了交易成本，從而能刺激股價(jià)上漲。故選C。

　　90.【答案及解析】A中間業(yè)務(wù)，即商業(yè)銀行并不運(yùn)用自己的資金，而代理客戶(hù)承辦支付和其他委托事項(xiàng)并從中收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的一項(xiàng)銀行中間業(yè)務(wù)。故選A。