101.計算商業(yè)銀行特定客戶的信用風險，需要( )變量。

　　A.違約概率

　　B.違約損失率

　　C.違約風險暴露

　　D.期限

　　E.行業(yè)風險指數(shù)

　　正確答案:A,B,C

　　解析:預期損失=預期損失率×資產風險敞口=借款人的違約概率×違約損失率×違約風險暴露。

　　102.根據(jù)良好的公司治理和內部控制原則，商業(yè)銀行市場風險管理組織架構應當能夠( )。

　　A.由前臺交易人員進行交易的正式確認、對賬、重新估值、交易結算和款項收付

　　B.做到各部門職能恰當分離，避免潛在的利益沖突

　　C.由承擔風險的業(yè)務經營部門向董事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告

　　D.由市場風險管理部門監(jiān)測業(yè)務經營部門和分支機構對市場風險限額的遵守情況

　　E.確保市場風險管理部門與承擔風險的業(yè)務經營部門保持相對獨立

　　正確答案:B,D,E

　　解析:相關部門具有明確的職責分工、相關職能被恰當分離，以避免產生潛在的利益沖突。B項正確。交易部門應當將前臺、后臺嚴格分離，前臺交易人員不得參與交易的正式確認、對賬、重新估值、交易結算和款項收付，必要時可設置中臺監(jiān)控機制。A項錯誤。負責市場風險管理的部門應當職責明確，與承擔風險的業(yè)務經營部門保持相對獨立，向董事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告，并且具備履行市場風險管理職責所需要的人力資源、物力資源。C項錯誤，E項正確。市場風險管理部門監(jiān)測相關業(yè)務經營部門和分支機構對市場風險限額的遵守情況，報告超限額情況。D項正確。

　　103.以下屬于流動性最差的資產有( )。

　　A.股票

　　B.銀行可出售的貸款組合

　　C.無法出售的貸款

　　D.銀行的房產

　　E.銀行在公司的投資

　　正確答案:C,D,E

　　解析:股票和銀行可出售的貸款組合流動性強。

　　104.下列哪些要求符合監(jiān)管當局對商業(yè)銀行交易賬戶頭寸的規(guī)定?( )

　　A.至少逐月重新估值

　　B.設置頭寸限額并進行監(jiān)控

　　C.監(jiān)控交易規(guī)模和頭寸余額

　　D.超過限額時，交易員有權繼續(xù)按照原有交易策略管理頭寸

　　E.至少逐日重新估值

　　正確答案:B,C,E

　　解析:記入交易賬戶的頭寸應當滿足以下基本要求：一是具有經高級管理層批準的書面的頭寸/金融工具和投資組合的交易策略(包括持有期)。二是具有明確的頭寸管理政策和程序，包括設置頭寸限額并進行監(jiān)控;交易員可以在批準的限額內，按照批準的交易政策和程序管理頭寸交易頭寸至少應逐日按照市場價值計價：按照銀行的風險管理程序，交易頭寸定期報告給高級管理層;根據(jù)市場信息來源，對交易頭寸予以密切監(jiān)控。同時，還要評估市場變量的質量和可獲得性、市場交易的規(guī)模、交易頭寸的規(guī)模等。三是具有明確的、與銀行交易策略一致的監(jiān)控頭寸的政策和程序，包括監(jiān)控交易規(guī)模和交易賬戶的頭寸余額。交易目的在交易之初就已確定，此后一般不能隨意更改。

　　105.在商業(yè)銀行風險管理“三道防線”中，屬于第二道防線的部門有( )。

　　A.內部審計部門

　　B.借貸審批部門

　　C.公司業(yè)務部門

　　D.風險管理部門

　　E.監(jiān)察稽核部門

　　正確答案:D,E

　　解析:第二道防線——風險管理職能部門。除了審慎且負責任的前臺業(yè)務人員，商業(yè)銀行還需具備高效、高素質且受到尊重的風險管理職能部門。風險管理職能部門和風險經理要對業(yè)務及其所承擔的風險有清晰的理解，從而對業(yè)務經營部門開展業(yè)務經營活動提供專業(yè)支持，并對業(yè)務經營活動承擔的風險水平進行識別、計量、監(jiān)控、報告，控制業(yè)務部門過度承擔風險。

　　106.以下對商業(yè)銀行流動性風險管理的方法中，能使商業(yè)銀行形成合理的資金來源和使用分布結構，以獲得穩(wěn)定的、多樣化的現(xiàn)金流量，降低流動性風險的方法有( )。

　　A.控制各類資金來源的合理比例，適度分散客戶種類和資金到期日

　　B.在日常經營中持有足夠水平的流動資金，持有合理的流動資產組合，作為應付緊急融資的儲備

　　C.制定適當?shù)膫鶆战M合以及與主要的資金提供者建立穩(wěn)健持久的關系，以維持資金來源的穩(wěn)定性與多樣化

　　D.制定風險集中限額，監(jiān)測日常遵守的情況

　　E.以同業(yè)拆借、發(fā)行票據(jù)等這類性質的資金作為商業(yè)銀行資金的主要來源，因為其資金來源更加分散

　　正確答案:A,B,C,D

　　解析:A、B、C、D四項都能使銀行形成合理的資金來源和使用分布結構。E項以同業(yè)拆借、發(fā)行票據(jù)作為資金的主要來源，在不利情況下是會喪失流動性的。

　　107.商業(yè)銀行通�？梢圆捎孟铝�( )手段管理信用風險。

　　A.限額管理

　　B.加強貸后管理

　　C.配置經濟成本

　　D.資產證券化及信用衍生產品

　　E.加強信貸審批

　　正確答案:A,B,D,E

　　解析:信用風險控制主要包括：限額管理、信用風險緩釋、關鍵業(yè)務流程/環(huán)節(jié)控制、資產證券化與信用衍生產品。信貸業(yè)務流程涉及很多重要環(huán)節(jié)，主要包括授信權限管理、貸款定價、信貸審批以及貸款轉讓和貸款重組中與信用風險管理密切相關的關鍵流程/環(huán)節(jié)，貸款轉讓和貸款重組都屬于貸后管理的內容。

　　108.下列關于外匯敞口分析的說法，正確的有( )。

　　A.外匯敞口主要來源于銀行表內外業(yè)務中的貨幣金額和期限錯配

　　B.銀行應當對交易賬戶和銀行賬戶形成的外匯敞口加以區(qū)分

　　C.在進行敞口分析時，銀行只需分析各幣種敞口折成報告貨幣并加總軋差形成的外匯總敞口

　　D.當在某一時間段內，銀行某一幣種的多頭頭寸與空頭頭寸不一致時，所產生的差額就形成了外匯敞口

　　E.對因存在外匯敞口而產生的匯率風險，銀行通常采用套期保值和限額管理等方式進行控制

　　正確答案:A,B,D,E

　　解析:在進行敞口分析時，銀行不只需分析外匯總敞口，還需要分析單幣種敞口頭寸，以及通過不同計算方法算的總敞口頭寸。

　　109.下面關于國家風險限額管理的說法，不正確的有( )。

　　A.國家風險暴露包括信用風險暴露、跨境轉移風險以及高壓力風險事件情景

　　B.國家風險限額在一般情況下經常作為指導性的彈性限額

　　C.國家風險限額管理基于對整個國家的綜合評級

　　D.國家風險限額可以根據(jù)需要決定多久重新檢查一次

　　E.商業(yè)銀行總行對海外分行提供的信用支持不屬于國家風險暴露

　　正確答案:B,D,E

　　解析:一般區(qū)域性風險限額是作為指導性的彈性限額，故B項錯誤;國家風險限額至少一年重新檢查一次，故D項錯誤;總行對海外分行和海外子公司提供的信用支持是國家風險暴露中的跨境轉移風險，故E項錯誤。

　　110.公司董事會作為風險管理的一個組織機構，其職責和要求主要體現(xiàn)在( )方面。

　　A.董事會是商業(yè)銀行的最高風險管理機構

　　B.董事會負責識別、計量、監(jiān)測和控制各種風險

　　C.董事會是我國商業(yè)銀行所特有的機構

　　D.風險管理總監(jiān)應當是董事會成員

　　E.董事會負責確定商業(yè)銀行可以承受的總體風險水平

　　正確答案:A,D,E

　　解析:高級管理層負責識別、計量、監(jiān)測和控制各種風險，所以B項錯誤;監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的機構。所以C項錯誤。選項A、D、E三項說法正確。

　　111.下列關于蒙特卡羅模擬法的說法中正確的是( )。

　　A.通過產生一系列同模擬對象具有相同統(tǒng)計特性的隨機數(shù)據(jù)來模擬未來風險因素的變動情況

　　B.所生成的大量情景使得在預算風險時比解析模型能得出更可靠，更綜合的結論

　　C.體現(xiàn)了非線性資產的凸性

　　D.計算效率較高

　　E.考慮到了波動性隨時間變化的情形

　　正確答案:A,B,C,E

　　112.ⅡA最新的內部審計定義將內部審計工作集中于(　)兩方面。

　　A.監(jiān)督

　　B.確認

　　C.咨詢服務

　　D.檢測

　　E.符合

　　正確答案:B,C

　　解析:內部審計通過提供多種方式的服務為組織增加價值，ⅡA最新的內部審計定義將內部審計工作集中于確認和咨詢服務兩方面。

　　113.信用風險的主要形式包括(　)。

　　A.結算風險

　　B.流動性風險

　　C.非系統(tǒng)風險

　　D.違約風險

　　E.國家風險

　　正確答案:A,D

　　解析:信用風險被認為是最復雜的風險種類，通常包括違約風險、結算風險等主要形式。

　　114.在商業(yè)銀行風險管理實踐中，通常將金融風險可能造成的損失分為()三大類。

　　A.預期損失

　　B.非預期損失

　　C.外部損失

　　D.企業(yè)風險損失

　　E.災難性損失

　　正確答案:A,B,E

　　解析:在實踐中，通常將金融風險可能造成的損失分為預期損失、非預期損失和災難性損失三大類。 考點

　　風險、收益與損失

　　115.關于商業(yè)銀行區(qū)域限額管理的以下說法，正確的有(　)。

　　A.在我國，區(qū)域限額管理包括國家限額管理

　　B.發(fā)達國家一般不對一個國家內的某一地區(qū)設置地區(qū)風險限額

　　C.在一定時期內，我國商業(yè)銀行實施區(qū)域風險限額管理是很有必要的

　　D.在我國，區(qū)域風險限額在一般情況下經常作為指導性的彈性限額

　　E.在我國，當某一地區(qū)受某些(政策、法規(guī)、自然災害、社會環(huán)境等)因素的影響，導致區(qū)域內經營環(huán)境惡化、區(qū)域內部經營管理水平下降、區(qū)域信貸資產質量惡化時，區(qū)域風險限額將被嚴格地、剛性地加以控制

　　正確答案:B,C,D,E

　　解析:國家風險限額和區(qū)域風險限額是不同的，前者是用來對某一國家的風險暴露管理的額度框架。后者對于發(fā)達國家來說，是對較大的跨國區(qū)域設置信用風險暴露的額度框架，而我國幅員遼闊，各地經濟發(fā)展水平差距大，因此如C所述，實施區(qū)域風險管理還是很有必要的，但是區(qū)域限額管理不包括國家限額管理。

　　116.以下屬于影響商業(yè)銀行流動性風險預警的外部指標/信號的有(　)。

　　A.外部評級下降

　　B.市場上出現(xiàn)關于該商業(yè)銀行的負面?zhèn)餮?/P>

　　C.客戶大量求證不利于商業(yè)銀行的傳言

　　D.存款大量流失

　　E.融資成本上升

　　正確答案:A,B,C

　　解析:影響商業(yè)銀行流動性風險預警的外部指標/信號有市場上出現(xiàn)關于該商業(yè)銀行的負面?zhèn)餮�，外部評級下降，客戶大量求證不利于商業(yè)銀行的傳言，所發(fā)行的股票價格下跌，所以ABC正確;DE項屬于融資指標/信號。

　　117.下列屬于商業(yè)銀行二級資本的有(　)。

　　A.超額貸款損失準備可計入部分

　　B.未公開儲備

　　C.少數(shù)股東資本可計入部分

　　D.二級資本工具及其溢價

　　E.重估儲備

　　正確答案:A,C,D

　　解析:根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，監(jiān)管資本包括一級資本和二級資本，其中，一級資本包括核心一級資本和其他一資本。 核心一級資本包括:實收資本或普通股、資本公積可計入部分、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分。

　　其他一級資本包括:其他一級資本工具及其溢價(如優(yōu)先股及其溢價)、少數(shù)股東資本可計入部分。

　　二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備可計入部分、少數(shù)股東資本可計入部分。

　　考點:

　　監(jiān)管資本的構成

　　118.商業(yè)銀行風險監(jiān)測的具體內容包括(　)。

　　A.開發(fā)風險計量模型

　　B.監(jiān)測各種風險水平的變化和發(fā)展趨勢，在風險進一步惡化之前提交相關部門

　　C.向專家咨詢可能面臨的風險

　　D.報告商業(yè)銀行所有風險的定性/定量評估結果

　　E.調整高風險授信限額

　　正確答案:B,D

　　解析:風險監(jiān)測的具體內容包括：1、監(jiān)測各種風險水平的變化和發(fā)展趨勢，在風險進一步惡化之前提交相關部門;2、報告商業(yè)銀行所有風險的定性/定量評估結果，所采取的風險管理/控制措施及其質量/效果。 考點

　　風險管理流程

　　119.我國商業(yè)銀行信用風險監(jiān)管指標包括(　)。

　　A.不良資產率

　　B.不良貸款率

　　C.貸款損失準備率

　　D.單一客戶授信集中度

　　E.預期損失率

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:我國商業(yè)銀行信用風險監(jiān)管指標包括：不良資產率、不良貸款率、貸款損失準備率、單一客戶授信集中度和預期損失率。

　　120.某國家的一家銀行為避免此國的金融動蕩給銀行帶來損失，可采用的風險管理方法有( )。

　　A.積極開展國際業(yè)務來分散面臨的風險

　　B.通過相應的衍生品市場來進行風險對沖

　　C.通過資產負債的匹配來進行自我風險對沖

　　D.更多發(fā)放有擔保的貸款為銀行保險

　　E.提高低信用級別客戶貸款的利率來進行風險補償

　　正確答案:A,B,C,D,E

　　解析:為避免金融動蕩給銀行帶來損失，可采用的風險管理方法有開展國際業(yè)務、風險對沖、發(fā)放有擔保的貸款、風險補償?shù)取?