11.經(jīng)濟合作與發(fā)展組織與巴塞爾委員會對于商業(yè)銀行公司治理原則說法正確的是( )。

　　A.經(jīng)濟合作與發(fā)展組織認為，公司治理應(yīng)維護股東的權(quán)利

　　B.巴塞爾委員會認為高級管理層是商業(yè)銀行公司治理的關(guān)鍵部門

　　C.經(jīng)濟合作與發(fā)展組織認為不可以向公眾披漏與公司有關(guān)的重大問題的信息

　　D.巴塞爾委員會認為商業(yè)銀行應(yīng)保持高度的透明度

　　E.經(jīng)濟合作組織認為，應(yīng)清楚界定商業(yè)銀行董事會和高級管理層的權(quán)力和責(zé)任，并在全行實行問責(zé)制

　　12.商業(yè)銀行風(fēng)險控制應(yīng)實現(xiàn)的目標(biāo)有( )。

　　A.把商業(yè)銀行的風(fēng)險控制在最低水平

　　B.風(fēng)險管理戰(zhàn)略符合經(jīng)營目標(biāo)的要求

　　C.在成本/收益基礎(chǔ)上保持有效性

　　D.對商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債表等資料進行分析，發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險

　　E.通過對風(fēng)險誘因的分析，發(fā)現(xiàn)管理中存在的問題，完善風(fēng)險管理程序

　　13.下列屬于商業(yè)銀行外部數(shù)據(jù)的是( )。

　　A.綜合評估國內(nèi)市場行情和信息數(shù)據(jù) B.外部評級數(shù)據(jù)作為商業(yè)銀行的主要數(shù)據(jù)源

　　C.自行進行行業(yè)統(tǒng)計分析數(shù)據(jù) D.從商業(yè)銀行業(yè)務(wù)庫獲得的數(shù)據(jù)

　　E.與其他商業(yè)銀行發(fā)生操作風(fēng)險時所產(chǎn)生的損失

　　14.商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門的說法不正確的是( )。

　　A.風(fēng)險管理部門的核心職能是風(fēng)險信息的收集、分析和報告

　　B.商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門和風(fēng)險管理委員會是相同的

　　C.風(fēng)險管理部門只具有非常有限的風(fēng)險管理決策執(zhí)行權(quán)

　　D.商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門具有高度的獨立性

　　E.商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門隸屬于高級管理層

　　15.商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的理解正確的是( )。

　　A.風(fēng)險信息各業(yè)務(wù)單元的流動可以完全是單向的，或者具有多向交互式、智能化的特點

　　B.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)需要從內(nèi)部和外部獲得信息數(shù)據(jù)

　　C.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)必須確保采取一種顯而易覓的方式來區(qū)分系統(tǒng)“真實的”和交易人員“假設(shè)的”分析操作

　　D.風(fēng)險信息管理系統(tǒng)是商業(yè)銀行核心“無形資產(chǎn)”

　　E.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)可以制約數(shù)據(jù)的特性

　　16.監(jiān)事會監(jiān)督和測評的方式包括( )。

　　A.列席會議 B.訪談座談 C.調(diào)閱文件 D.檢查與調(diào)研 E.監(jiān)督測評

　　17.商業(yè)銀行高級管理層風(fēng)險管理的主要職責(zé)有( )。

　　A.審批風(fēng)險管理的戰(zhàn)略、政策和程序 B.執(zhí)行風(fēng)險管理的政策

　　C.制定風(fēng)險管理的程序和操作規(guī)程 D.及時了解風(fēng)險水平及其管理狀況

　　E.核準(zhǔn)金融產(chǎn)品的風(fēng)險定價

　　18.財務(wù)控制部門在風(fēng)險管理中的主要內(nèi)容包括( )。

　　A.參與商業(yè)銀行的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造

　　B.會計記錄和財務(wù)報告的準(zhǔn)確性和可靠性

　　C.把商業(yè)銀行的損失/收益數(shù)據(jù)傳遞給風(fēng)險管理部門，使得風(fēng)險管理部門能與來自前臺業(yè)務(wù)部門的信息調(diào)整一致

　　D.與風(fēng)險管理部門合作，確保風(fēng)險系統(tǒng)中相應(yīng)的損失/收益信息是準(zhǔn)確的，并可以應(yīng)用于事后檢驗的目的

　　E.經(jīng)營管理的合規(guī)性及合規(guī)部門工作情況

　　19.商業(yè)銀行風(fēng)險控制/緩釋策略應(yīng)當(dāng)符合的要求有( )。

　　A.建立各類風(fēng)險計量模型

　　B.監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)

　　C.風(fēng)險控制/緩釋策略應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致

　　D.所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/收益要求

　　E.通過對風(fēng)險誘因的分析，能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險管理中存在的問題，并重新完善風(fēng)險管理程序

　　20.根據(jù)數(shù)據(jù)的來源不同，風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的風(fēng)險數(shù)據(jù)可以分為( )。

　　A.內(nèi)部數(shù)據(jù) B.外部數(shù)據(jù) C.中間計量數(shù)據(jù) D.組合結(jié)果數(shù)據(jù) E.歷史數(shù)據(jù)

　　二、多項選擇題參考答案及解析

　　11.ABD[解析]經(jīng)濟合作與發(fā)展組織認為，公司治理應(yīng)維護股東的權(quán)利，所以 A 項正確;巴塞爾委員會認為高級管理層是商業(yè)銀行公司治理的關(guān)鍵 部門，所以 B 項正確;經(jīng)濟合作與發(fā)展組織認為治理結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保證及時、準(zhǔn)確地披露與公司有關(guān)的任何重大問題的信息，所以 C 項不正確;巴塞爾委員會認為商業(yè)銀 行應(yīng)保持高度的透明度，這是巴塞爾委員會的八大原則中的內(nèi)容，所以 D 項正確;巴賽爾委員會認為，應(yīng)清楚界定商業(yè)銀行董事會和高級管理層的權(quán)力和責(zé)任，并在 全行實行問責(zé)制，所以 E 項錯誤。

　　12.BCE[解析]A 項在商業(yè)銀行的風(fēng)險控制應(yīng)當(dāng)實現(xiàn)的目標(biāo)中沒有涉及，所以 A 項錯誤 BCE 屬于商業(yè)銀行風(fēng)險控制應(yīng)當(dāng)實現(xiàn)的目標(biāo);D 項屬于風(fēng)險識別中的常用方法——資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法，所以 D 項錯誤。

　　13.ACE[解析]商業(yè)銀行仍需依賴內(nèi)部評級數(shù)據(jù)作為主要的數(shù)據(jù)源，所以 B 項不正確;D 項屬于商業(yè)銀行內(nèi)部數(shù)據(jù)的內(nèi)容，所以 D 項不正確。

　　14.BE[解析]風(fēng)險管理部門的核心職能是風(fēng)險信息的收集、分析和報告，風(fēng)險管理部門只具有非常有限的風(fēng)險管理決策執(zhí)行權(quán)，商業(yè)銀行風(fēng)險管理 部門具有高度的獨立性，ACD 項正確;商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門和風(fēng)險管理委員會既要保持相互獨立，又要互為支持，但決不能混為一談，所以 B 項不正確;E 項與 D 項互相矛盾，風(fēng)險管理部門具有高度的獨立性，不隸屬于高級管理層，所以 E 項錯誤。

　　15.ABCD[解析]風(fēng)險信息各業(yè)務(wù)單元的流動可以完全是單向的，或者具有多向交互式、智能化的特點，風(fēng)險管理信息系統(tǒng)需要從內(nèi)部和外部獲得 信息數(shù)據(jù)，風(fēng)險管理信息系統(tǒng)必須確保采取一種顯而易見的方式來區(qū)分系統(tǒng)“真實的”和交易人員“假設(shè)的”分析操作，所以 ABC 正確;風(fēng)險管理信息系統(tǒng)不能制 約數(shù)據(jù)的特性，所以 E 項錯誤;風(fēng)險管理信息系統(tǒng)商業(yè)銀行核心“無形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴(yán)格的質(zhì)量和安全保障標(biāo)準(zhǔn)，所以 D 項正確。

　　16.ABCDE[解析]監(jiān)事會對股東大會負責(zé)，從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等工作。監(jiān)事會通過列席會議、調(diào)閱文件、檢 查與調(diào)研、監(jiān)督測評、訪談座談等方式，以及綜合利用非現(xiàn)場監(jiān)測與現(xiàn)場抽查手段，對商業(yè)銀行的決策過程、決策執(zhí)行、經(jīng)營活動，以及董事和高級管理人員的工作 表現(xiàn)進行監(jiān)督和測評。

　　17.BCD[解析]高級管理層的主要職責(zé)是負責(zé)執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風(fēng)險水平及其管理狀況，并確保商業(yè) 銀行具備足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)以及技術(shù)水平，來有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險。故 BCD 選項正確。A 選項為董事會的職責(zé)，E 選項為風(fēng)險管理委員會的職責(zé)。18.CD[解析]財務(wù)控制部門處在有效風(fēng)險管理的最前端，風(fēng)險管理部門接收來自財務(wù)控制部門的收益/損失數(shù)據(jù)，并且與來自前臺業(yè)務(wù)部門的信息 調(diào)整一致，雙方合作確保風(fēng)險系統(tǒng)中相應(yīng)的收益/損失信息是準(zhǔn)確的，并且可以應(yīng)用于事后檢驗的目的。據(jù)此判斷 CD 選項正確。A 選項為法律/合規(guī)部門的職 責(zé)，BE 選項為審計部門的主要工作內(nèi)容。

　　19.CDE[解析]風(fēng)險控制/緩釋是商業(yè)銀行風(fēng)險管理委員會對已經(jīng)識別和計量的風(fēng)險，采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償?shù)炔呗砸约昂细竦娘L(fēng)險 緩釋 I 具進行有效管理和控制的過程。風(fēng)險控制與緩釋流程應(yīng)當(dāng)符合以下要求：(1)風(fēng)險控制/緩釋策略應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致;(2)所采取的 具體控制措施與緩釋工具符合成本/收益要求;(3)能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險管理中存在的問題，并重新完善風(fēng)險管理程序。故 CDE 選項正確。

　　20.AB[解析]風(fēng)險管理信息系統(tǒng)需要從很多來源收集海量的數(shù)據(jù)和信息，通常分為內(nèi)部數(shù)據(jù)與外部數(shù)據(jù)。故 AB 選項正確