二、多項選擇題以下各小題所給出的4個選項中，有兩項或兩項以上符合題目的要求，請選出正確的選項，漏選、錯選均不得分。

　　61. 證券承銷業(yè)務(wù)的()是現(xiàn)場檢查的重要內(nèi)容。

　　A.正常性

　　B.合規(guī)性

　　C.營利性

　　D.安全性

　　62. 中國證監(jiān)會的非現(xiàn)場檢查包括()。

　　A.財務(wù)報表附注

　　B.機構(gòu)、制度結(jié)構(gòu)

　　C.證券公司的年度報告

　　D.董事會報告

　　63. 根據(jù)《證券公司管理辦法》的規(guī)定，投資銀行部門應(yīng)當(dāng)()。

　　A.建立嚴(yán)密的內(nèi)核工作規(guī)則與程序

　　B.強化風(fēng)險責(zé)任制

　　C.建立嚴(yán)格的項目風(fēng)險評估體系和項目責(zé)任管理制度

　　D.建立科學(xué)的發(fā)行人質(zhì)量評價體系

　　64. 證券公司應(yīng)建立完善的承銷風(fēng)險評估與處理機制，通過()有效控制包銷風(fēng)險。

　　A.事先評估

　　B.擴大分銷渠道

　　C.制訂風(fēng)險處置預(yù)案

　　D.建立獎懲機制

　　65. 公司住所是確定()等法律事務(wù)的依據(jù)。

　　A.債務(wù)履行地點

　　B.法院管轄及法律適用

　　C.公司登記注冊級別管轄

　　D.訴訟文書送達

　　66. 清算組成員應(yīng)當(dāng)履行的清算義務(wù)有()。

　　A.在清算期間，即使公司存續(xù)，也不得開展與清算無關(guān)的經(jīng)營活動

　　B.公司財產(chǎn)在未依照規(guī)定清償前，不得分配給股東

　　C.清算組成員不得利用職權(quán)收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占公司財產(chǎn)

　　D.清算組成員因故意或者重大過失給公司或者債權(quán)人造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任

　　67. 以下屬于擬上市公司關(guān)聯(lián)方的有()。

　　A.發(fā)行人參與的合營企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)

　　B.控股股東及其股東控制或參股的企業(yè)

　　C.對控股股東及主要股東有實質(zhì)影響的法人或自然人

　　D.主要投資者個人、關(guān)鍵管理人員、核心技術(shù)人員或與上述關(guān)系密切人士控制的其他企業(yè)

　　68. 對占有單位的無形資產(chǎn)，應(yīng)區(qū)別下列情況評定重估價值()。

　　A.自創(chuàng)的或者自身擁有的無形資產(chǎn)，只能根據(jù)其形成時發(fā)生的實際成本評定重估價值

　　B.自創(chuàng)的或者自身擁有的無形資產(chǎn)，根據(jù)其形成時發(fā)生的實際成本及該項資產(chǎn)具備的獲利能力評定重估價值

　　C.外購的無形資產(chǎn)，根據(jù)購入成本以及該項資產(chǎn)具備的獲利能力評定重估價值

　　D.自創(chuàng)的或者自身擁有的未單獨計算成本的無形資產(chǎn)，根據(jù)該項資產(chǎn)具有的獲利能力評定重估價值

　　69. 我國企業(yè)改革的目的在于實現(xiàn)企業(yè)投資主體的多元化，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，建立起以()分權(quán)與制衡為特征的公司法人治理結(jié)構(gòu)。

　　A.股東大會

　　B.經(jīng)理

　　C.董事會

　　D.監(jiān)事會

　　70. 擬發(fā)行上市公司獨立性要求包括()。

　　A.資產(chǎn)獨立完整

　　B.機構(gòu)獨立

　　C.人員獨立

　　D.財務(wù)獨立

　　71. 關(guān)于邊際資本成本，正確的是()。

　　A.追加一個單位的資本增加的成本稱為邊際資本成本

　　B.邊際資本成本可以繪成一條有間斷點(即籌資突破點)的曲線

　　C.內(nèi)部收益率高于邊際資本成本的投資項目應(yīng)拒絕

　　D.內(nèi)都收益率高于邊際資本成本的投資項目應(yīng)接受

　　72. 關(guān)于凈收入理論正確的是()。

　　A.該理論假定當(dāng)企業(yè)融資結(jié)構(gòu)變化時，企業(yè)的債務(wù)融資成本和股票融資成本不隨債券和股票發(fā)行量的變化而變化

　　B.該理論假定債務(wù)融資的稅前成本比股票融資成本低

　　C.該理論認(rèn)為在企業(yè)融資結(jié)構(gòu)中，隨著債務(wù)融資數(shù)量的增加，其融資總成本將趨于上升

　　D.該理論認(rèn)為，當(dāng)企業(yè)以100%的債券進行融資，企業(yè)市場價值會達到最大

　　73. 具有混合型特點的籌集外部資金的途徑是()。

　　A.優(yōu)先股

　　B.可轉(zhuǎn)換證券

　　C.認(rèn)股權(quán)證

　　D.內(nèi)部融資

　　74. 下列說法正確的是()。

　　A.在比較各種籌資方式時通常使用個別資本成本

　　B.在進行資本結(jié)構(gòu)決策時通常使用加權(quán)平均資本成本

　　C.在進行追加籌資決策時通常使用邊際資本成本

　　D.在比較各種籌資方式時通常使用邊際資本成本

　　75. 當(dāng)注冊會計師出具()的審計報告時，應(yīng)在范圍段與意見段之間增加說明段，清楚地說明所持意見的理由，并在可能的情況下，指出其對會計報表的影響程度。

　　A.保留意見

　　B.否定意見

　　C.拒絕表示意見

　　D.同意意見

　　76. 關(guān)于發(fā)審委會議，下列說法正確的是()。

　　A.參加發(fā)審委會議的發(fā)審委委員為9名

　　B.表決投票時同意票數(shù)達到7票為通過

　　C.發(fā)審委會議首先對該股票發(fā)行申請是否需要暫緩表決進行投票，同意票數(shù)達到5票的，可以對該股票發(fā)行申請暫緩表決

　　D.發(fā)審委會議表決采取記名投票方式

　　77. 首次公開發(fā)行股票。發(fā)行人不得有下列影響持續(xù)盈利能力的情形()。

　　A.發(fā)行人的行業(yè)地位或發(fā)行人所處行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境已經(jīng)或者將發(fā)生重大變化，并對發(fā)行人的持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響

　　B.發(fā)行人最近l個會計年度的營業(yè)收入或凈利潤對關(guān)聯(lián)方或者存在重大不確定性的客戶存在重大依賴

　　C.發(fā)行人最近l個會計年度的凈利潤主要來自合并財務(wù)報表范圍以外的投資收益

　　D.發(fā)行人在用的商標(biāo)、專利、專有技術(shù)以及特許經(jīng)營權(quán)等重要資產(chǎn)或技術(shù)的取得或者使用存在重大不利變化的風(fēng)險

　　78. 關(guān)于上網(wǎng)發(fā)行資金申購流程，下列說法錯誤的是()。

　　A.申購日后的第2天，由中國結(jié)算上海分公司將申購資金凍結(jié)

　　B.申購日后的第3天，中國結(jié)算上海分公司配合上證所指定的具備資格的會計師事務(wù)所對申購資金進行驗資

　　C.中國結(jié)算上海分公司于T+4日根據(jù)中簽結(jié)果進行新股認(rèn)購中簽清算

　　D.申購日后的第4天，對未中簽部分的申購款予以解凍

　　79. 首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下發(fā)行電子化業(yè)務(wù)是指通過電子化平臺及中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司登記結(jié)算平臺完成首次公開發(fā)行股票()。

　　A.初步詢價

　　B.累計投標(biāo)詢價

　　C.資金代收付

　　D.股份初始登記

　　80. 在超額配售選擇權(quán)行使完成后的3個工作日內(nèi)，主承銷商應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會指定報刊披露()有關(guān)超額配售選擇權(quán)的行使情況。

　　A.因行使超額配售選擇權(quán)而發(fā)行的新股數(shù);如未行使，應(yīng)當(dāng)說明原因

　　B.從集中競價交易市場購買發(fā)行人股票的數(shù)量及所支付的總金額、平均價格、最高與最低價格

　　C.發(fā)行人本次發(fā)行股份總量

　　D.發(fā)行人本次籌資總金額