一、單項選擇題以下各小題所給出的4個選項中，只有一項最符合題目要求，請選出正確的選項，不選、錯選均不得分。

　　1. 證券公司以不正當(dāng)手段誘使他人申購股票，除承擔(dān)《人民共和國證券法》規(guī)定的法律責(zé)任外，自中國證監(jiān)會確認(rèn)之日起()個月內(nèi)不得參與證券承銷。

　　A.12

　　B.24

　　C.36

　　D.40

　　2. 2005年1月1日試行()，這標(biāo)志著我國首次公開發(fā)行股票市場化定價機制的初步建立。

　　A.上市保薦制度

　　B.股票定價制度

　　C.首次公開發(fā)行股票詢價制度

　　D.上市詢價制度

　　3. 我國企業(yè)債券上市的最終批準(zhǔn)權(quán)屬于()。

　　A.國務(wù)院

　　B.國務(wù)院證券管理委員會

　　C.中國證監(jiān)會

　　D.中國人民銀行

　　4. 1998年通過的《人民共和國證券法》對公司債券的發(fā)行和上市作了特別規(guī)定，規(guī)定公司債券的發(fā)行仍采用()。

　　A.核準(zhǔn)制

　　B.審批制

　　C.審核制

　　D.注冊制

　　5. 上海證券交易所和深圳證券交易所對企業(yè)債券上市實行()制度。

　　A.上市推薦人

　　B.上市登記

　　C.上市核準(zhǔn)

　　D.上市注冊

　　6. 控股股東是指其出資額占有限責(zé)任公司資本總額()以上或者其持有的股份占股份有限公司股本總額()以上的股東。

　　A.50%，50%

　　B.50%，55%

　　C.50%，60%

　　D.60%，70%

　　7. 公司應(yīng)當(dāng)自作出減少注冊資本決議之日起()日內(nèi)通知債權(quán)人。

　　A.10

　　B.20

　　C.30

　　D.45

　　8. 股份有限公司應(yīng)當(dāng)每年召開()次年會(年度股東大會)，年會應(yīng)當(dāng)于上一會計年度結(jié)束之日起的()個月內(nèi)舉行。

　　A.1，3

　　B.2，3

　　C.2，6

　　D.1，6

　　9. 股東大會作出特別決議，應(yīng)當(dāng)由出席股東大會的股東(包括股東代理人)所持表決權(quán)的()以上通過。

　　A.1/3

　　B.2/3

　　C.1/2

　　D.3/4

　　10. 公司因?qū)⒐煞莳剟罱o本公司職工而收購本公司股份的，不得超過本公司已發(fā)行股份總額的()。

　　A.1%

　　B.5%

　　C.10%

　　D.15%

　　11. 企業(yè)收到資產(chǎn)評估機構(gòu)出具的評估報告后應(yīng)當(dāng)逐級上報初審，經(jīng)初審?fù)�意后，自評估基準(zhǔn)日起()內(nèi)向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)提出核準(zhǔn)申請。

　　A.8個月

　　B.6個月

　　C.4個月

　　D.3個月

　　12. 為了進一步提高上市公司質(zhì)量，中國證監(jiān)會長期以來要求在股票發(fā)行工作中實行()。

　　A.先發(fā)行上市，后改制運行

　　B.先改制運行，后發(fā)行上市

　　C.改制發(fā)行上市同時進行

　　D.部分改制運行，部分發(fā)行上市

　　13. 一項潛在損失是可能的，且損失的數(shù)額是可以合理地估計出來的，則該項損失應(yīng)在()上反映。

　　A.評估報告

　　B.附注

　　C.法律意見書

　　D.會計報表

　　14. 擬發(fā)行上市公司的高級管理人員應(yīng)專職在公司工作并領(lǐng)取薪酬，不得在持有公司()以上股權(quán)的股東單位及其下屬企業(yè)擔(dān)任除董事、監(jiān)事以外的任何職務(wù)，不得在與公司業(yè)務(wù)相同或相近的其他企業(yè)任職。

　　A.5%

　　B.3%

　　C.2%

　　D.10%

　　15. 公司運用債券投資。不僅取得一筆營運資本，而且還向債權(quán)人購得一項以公司總資產(chǎn)為基礎(chǔ)資產(chǎn)的()。

　　A.看跌期權(quán)

　　B.看漲期權(quán)

　　C.平價期權(quán)

　　D.以上都不對

　　16. 認(rèn)為當(dāng)企業(yè)以l00%的債券進行融資，企業(yè)市場價值會達到最大的理論是()。

　　A.凈經(jīng)營理論

　　B.凈經(jīng)營收入理論

　　C.傳統(tǒng)折中理論

　　D.凈收入理論

　　17. 1958年，()提出了著名的MM定理，創(chuàng)建了現(xiàn)代資本結(jié)構(gòu)理論。

　　A.大衛(wèi)?杜蘭特和米勒

　　B.米勒和麥克林

　　C.莫迪格利安尼和麥克林

　　D.莫迪格利安尼和米勒

　　18. 由于股東只承擔(dān)有限責(zé)任，普通股實際上是對公司總資產(chǎn)的一項()。

　　A.看跌期權(quán)

　　B.看漲期權(quán)

　　C.平價期權(quán)

　　D.以上都不對

　　19. 股權(quán)融資的特點有()。

　　A.公司財務(wù)風(fēng)險小

　　B.融資成本較高

　　C.股權(quán)融資不利于企業(yè)財務(wù)杠桿作用的發(fā)揮

　　D.股權(quán)融資可能引起企業(yè)控制權(quán)變動

　　20. 主承銷商可以聘請()為其提交的募股文件進行法律審查，并出具審查意見。

　　A.審計師

　　B.律師

　　C.注冊會計師

　　D.以上均錯誤