1.【答案】B

　　【解析】本題考查政策及制度因素對股價的影響。根據(jù)《證券法》規(guī)定，證券交易所根據(jù)需要，可以對出現(xiàn)重大異常交易情況的證券賬戶限制交易。故本題選 B 選項。

　　2.【答案】C

　　【解析】本題考查剩余資產分配權。資產收益權和剩余資產分配權直接體現(xiàn)了普通股股東對股份公司的剩余索取權。其中，剩余資產分配權是在公司解散清算時，股東按照其持有的股份比例獲取剩余財產的權利。故本題選 C 選項。

　　3.【答案】C

　　【解析】本題考查企業(yè)短期融資券的承銷。短期融資券是指具有法人資格的非金融企業(yè)在銀行間債券市場發(fā)行的，約定在 1 年內還本付息的債務融資工具。企業(yè)發(fā)行短期融資券應由已在中國人民銀行備案的金融機構承銷。故本題選 C 選項。

　　4.【答案】B

　　【解析】本題考查委托受理的過程。委托受理的過程包括：(1)驗證與審單;(2)查驗資金及證券。托管不屬于證券買賣委托受理的過程，故本題選 B 選項。

　　5.【答案】C

　　【解析】本題考查政府債券市場上最主要的融資和投資工具。中央政府債券也被稱為國家債券或國債，國債發(fā)行量大、品種多，是政府債券市場上最主要的融資和投資工具。故本題選C 選項。

　　6.【答案】B

　　【解析】本題考查投資收益的內容。A 選項不符合題意，其他收入是指利息收入和投資收益以外的其他各項收入，包括贖回費扣除基本手續(xù)費后的余額、手續(xù)費返還、ETF 替代損益，以及基金管理人等機構為彌補基金財產損失而支付給基金的賠償款項等。B 選項符合題意，投資收益是指基金經營活動中因買賣股票、債券、資產支持證券、基金等實現(xiàn)的差價收益。C 選項不符合題意，利息收入是指基金經營活動中因債券投資、資產支持證券投資、銀行存款、結算備付金、存出保證金、按買入返售協(xié)議融出資金等而實現(xiàn)的利息收入。D 選項不符合題意，公允價值變動損益是指基金持有的采用公允價值模式計量的交易性金融資產、交易性金融負債等公允價值變動形成的應計入當期損益的利得或損失，并于估值日對基金資產按公允價值估值時予以確認。故本題選 B 選項。

　　7.【答案】B

　　【解析】本題考查資產評估機構申請證券評估資格的條件。資產評估機構申請證券評估資格，應當符合的條件之一是：凈資產不少于 200 萬元。故本題選 B 選項。

　　8.【答案】B

　　【解析】本題考查 RQFII 制度。2011 年 12 月 16 日，中國證監(jiān)會、中國人民銀行、國家外匯管理局聯(lián)合發(fā)布《基金管理公司、證券公司人民幣合格境外機構投資者境內證券投資試點辦法》開啟了人民幣合格境外機構投資者(RQFII)的試點。經審批的境內基金管理公司、證券公司的香港子公司，可以運用在香港募集的人民幣資金投資境內證券市場。故本題選 B選項。

　　9.【答案】D

　　【解析】本題考查債券轉托管的收費。從銀行間轉到交易所，參考中國結算公司官網，轉托管費按轉出國債面值金額的 0.005%計算，單筆(單只)轉托管費用最低為 10 元，最高為10000 元。故本題選 D 選項。

　　10.【答案】B

　　【解析】本題考查客戶資產管理業(yè)務投資主辦人的執(zhí)業(yè)注冊�？蛻糍Y產管理業(yè)務投資主辦人通過所在證券公司向協(xié)會進行執(zhí)業(yè)注冊。故本題選 B 選項。

　　11.【答案】D

　　【解析】本題考查可交換債券與可轉換債券的區(qū)別。可交換債券與可轉換債券具有類似的特征，也有以下明顯的區(qū)別：(1)發(fā)行主體不同;(2)用于轉股的股份來源不同，Ⅲ項符合題意;(3)轉股對公司股本的影響不同。Ⅰ項符合題意，可交換債券的發(fā)行主體是上市公司的股東，而可轉換債券的發(fā)行主體是上市公司本身，所以二者的發(fā)債主體和償債主體不同。Ⅱ項符合題意，可交換債券適用的法律為《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》，可轉換債券適用的法律為《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，所以二者的適用的法規(guī)不同。Ⅳ項符合題意，可交換債券的轉股不會影響標的股票總股本的數(shù)量，而可轉換債券的轉股會使標的股票總股本擴大，所以，二者的股權稀釋效應不同。綜上所述，Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ項符合題意，故本題選 D 選項。

　　12.【答案】D

　　【解析】本題考查以凈資本和流動性為核心的風險監(jiān)控制度。2006 年 7 月，中國證監(jiān)會首次發(fā)布實施了《證券公司風險控制指標管理辦法》確立了以凈資本為核心的證券公司風險控制指標制度。該制度具有三個特點：(1)建立了公司業(yè)務范圍與凈資本充足水平動態(tài)掛鉤的機制，Ⅰ項符合題意;(2)建立了公司業(yè)務規(guī)模與風險資本準備動態(tài)掛鉤的機制，Ⅱ項符合題意;(3)建立了風險資本準備與凈資本水平動態(tài)掛鉤的機制，Ⅲ項符合題意。綜上所述，Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ項符合題意，故本題選 D 選項。

　　13.【答案】C

　　【解析】本題考查外國債券的類別。Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ項符合題意，外國債券是指某一國家借款人在本國以外的某一國家發(fā)行以該國貨幣為面值的債券。其中，在美國發(fā)行的外國債券被稱為“揚基債券”;在日本發(fā)行的外國債券被稱為“武士債券”;在中國發(fā)行的以人民幣計價的外國債券被稱為“熊貓債券”;在英國發(fā)行的以英鎊計價的外國債券被稱為“猛犬債券”。Ⅱ項不符合題意，按照面值貨幣與發(fā)行債券市場的關系，國際債券可分為外國債券和歐洲債券，所以歐洲債券不屬于外國債券。綜上所述，Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ項符合題意，故本題選 C 選項。

　　14.【答案】A

　　【解析】本題考查連續(xù)競價成交價格的確定原則。連續(xù)競價是指對買賣申報逐筆連續(xù)撮合的競價方式。連續(xù)競價時，成交價格的確定原則為：(1)最高買入申報與最低賣出申報價位相同，以該價格為成交價，Ⅲ項正確;(2)買入申報價格高于即時揭示的最低賣出申報價格時，以即時揭示的最低賣出申報價格為成交價，Ⅰ項正確;(3)賣出申報價格低于即時揭示的最高買入申報價格時，以即時揭示的最高買入申報價格為成交價，Ⅱ項正確。綜上所述，Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ項符合題意，故本題選 A 選項。

　　15.【答案】A

　　【解析】本題考查赤字單位彌補資金缺口的途徑。赤字單位能通過兩種途徑彌補其資金缺口：(1)出售自己所擁有的實物資產或金融資產來獲取資金;(2)發(fā)行金融證券來彌補資金缺口。Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ項符合題意，故本題選 A 選項。

　　16.【答案】D

　　【解析】本題考查 5Cs 系統(tǒng)的內容。諸多專家分析系統(tǒng)中，對企業(yè)信用分析的 5Cs 系統(tǒng)使用得最為廣泛。5Cs 系統(tǒng)是指品德、資本、還款能力、抵押、經營環(huán)境。Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ項符合題意，故本題選 D 選項。

　　17.【答案】B

　　【解析】本題考查企業(yè)和事業(yè)法人類機構投資者。我國現(xiàn)行的規(guī)定是，各類企業(yè)可參與股票配售，也可投資于股票二級市場;事業(yè)法人可用自有資金和有權自行支配的預算外資金進行證券投資。Ⅰ、Ⅱ項符合題意，故本題選 B 選項。

　　18.【答案】C

　　【解析】本題考查國家股的相關內容。國家股是指有權代表國家投資的部門或機構以國有資產向公司投資形成的股份，包括公司現(xiàn)有國有資產折算成的股份。Ⅰ項錯誤，國家股股權可以轉讓(并非不可以轉讓)，但轉讓應符合國家的有關規(guī)定。Ⅱ項正確，國有股權可由國家授權投資的機構持有，也可由國有資產管理部門持有或由國有資產管理部門代政府委托其他機構或部門持有。Ⅲ項正確，國家股是國有股權的一個組成部分(國有股權的另一組成部分是國有法人股)。Ⅳ項正確，國有資產管理部門是國有股權行政管理的專職機構。綜上所述，Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ項符合題意，故本題選 C 選項。

　　19.【答案】D

　　【解析】本題考查深證 A 股指數(shù)。深證 A 股指數(shù)于 1992 年 10 月 4 日發(fā)布，包含在深圳證券交易所主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板上市的全部 A 股，以樣本股發(fā)行總股本為權數(shù)進行加權逐日連鎖計算。Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ項符合題意，故本題選 D 選項。

　　20.【答案】A

　　【解析】本題考查與股份公司股利政策相關的日期。與股份公司股利政策相關的日期是股利宣布日、股權登記日、除息除權日和派息日。Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ項符合題意，故本題選 A 選項。