一、選擇題

　　1.基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)基金業(yè)實(shí)行嚴(yán)格的監(jiān)管，對(duì)各種有損于投資者利益的行為進(jìn)行嚴(yán)厲打擊，并強(qiáng)制基金進(jìn)行及時(shí)、準(zhǔn)確、充分的信息披漏，這體現(xiàn)了證券投資基金的(　　)特點(diǎn)。

　　A.嚴(yán)格監(jiān)督，信息透明

　　B.集合理財(cái)，專(zhuān)業(yè)管理

　　C.獨(dú)立托管，保障安全

　　D.利益共享，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)

　　答案：A

　　解析：證券投資基金具有以下五大特點(diǎn)：①集合理財(cái)、專(zhuān)業(yè)管理;②組合投資、分散風(fēng)險(xiǎn);③利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān);④?chē)?yán)格監(jiān)管、信息透明;⑤獨(dú)立托管、保障安全。其中，嚴(yán)格監(jiān)管、信息透明要求基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過(guò)依法行使審批或核準(zhǔn)權(quán)，依法辦理基金備案，對(duì)基金托管人、基金管理人以及其他從事基金活動(dòng)的服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督管理，對(duì)違法違規(guī)行為進(jìn)行查處，對(duì)損害投資者利益的行為進(jìn)行嚴(yán)厲的打擊，并強(qiáng)制基金進(jìn)行及時(shí)、準(zhǔn)確、充分的信息披露。

　　2.封閉式基金的存續(xù)期應(yīng)在(　　)以上。

　　A.10年

　　B.2年

　　C.15年

　　D.5年

　　答案：D

　　解析：封閉式基金有固定的存續(xù)期，通常在5年以上，一般為10年或者15年，經(jīng)持有人大會(huì)通過(guò)并經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)同意可以適當(dāng)延長(zhǎng)期限。

　　3.我國(guó)證券投資基金反映的是一種(　　)關(guān)系。

　　A.信托 B.擔(dān)保

　　C.債券 D.股權(quán)

　　答案：A

　　解析：證券投資基金是指通過(guò)公開(kāi)發(fā)售基金份額等籌集資金，由基金管理人管理，基金托管人托管，為基金份額持有人的利益，以資產(chǎn)組合方式進(jìn)行證券投資活動(dòng)的基金。基金反映的是信托關(guān)系，但公司型基金除外。

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2020年證券從業(yè)資格考試《金融市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)》在線(xiàn)題庫(kù)	搶先試用

　　4.成長(zhǎng)型基金主要以(　　)為投資對(duì)象的證券。

　　A.高成長(zhǎng)性公司的股票 B.大盤(pán)藍(lán)籌股

　　C.公司債 D.政府債券

　　答案：A

　　解析：按所持股票性質(zhì)分類(lèi)，可分為價(jià)值型股票基金、成長(zhǎng)型股票基金和平衡型股票基金等。價(jià)值型基金主要投資于收益穩(wěn)定、價(jià)值被低估、安全性較高的股票;成長(zhǎng)型基金主要投資于收益增長(zhǎng)速度快、未來(lái)發(fā)展?jié)摿Υ蟮墓善?同時(shí)投資于價(jià)值型股票和成長(zhǎng)型股票的基金是平衡型基金。

　　5.以下關(guān)于公司型基金的表述，正確的是(　　)。

　　A.基金是獨(dú)立的法人機(jī)構(gòu)

　　B.主要依據(jù)基金合同營(yíng)運(yùn)基金

　　C.投資者享有直接管理基金的權(quán)利

　　D.相比于契約型基金，公司型基金投資者的權(quán)利要小一些

　　答案：A

　　解析：B項(xiàng)，契約型基金依據(jù)基金合同營(yíng)運(yùn)基金，公司型基金依據(jù)投資公司章程營(yíng)運(yùn)基金;C項(xiàng)，基金管理人直接管理基金;D項(xiàng)，與公司型基金的股東大會(huì)相比，契約型基金持有人大會(huì)賦予基金持有者的權(quán)利相對(duì)較小。

　　6.采用非公開(kāi)方式，面向特定投資者募集發(fā)售的基金，稱(chēng)為(　　)。

　　A.開(kāi)放式基金 B.封閉式基金

　　C.私募基金 D.公募基金

　　答案：C

　　解析：根據(jù)募集方式的不同，可以將基金分為公募基金和私募基金。其中，私募基金又稱(chēng)非公開(kāi)募集基金，是只能采取非公開(kāi)方式，面向特定投資者募集發(fā)售的基金。

　　7.契約型基金通過(guò)發(fā)行基金份額籌集的資金屬于(　　)。

　　A.公司資本

　　B.自有資金

　　C.信托財(cái)產(chǎn)

　　D.借入資金

　　答案：C

　　解析：契約型基金又稱(chēng)為單位信托基金，是指將投資者、管理人、托管人三者作為信托關(guān)系的當(dāng)事人，通過(guò)簽訂基金契約的形式發(fā)行受益憑證而設(shè)立的一種基金。契約型基金的資金是通過(guò)發(fā)行基金份額籌集起來(lái)的信托財(cái)產(chǎn)。

　　8.基金管理人在基金管理過(guò)程中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)稱(chēng)為(　　)。

　　A.內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn) B.政策風(fēng)險(xiǎn)

　　C.期權(quán)風(fēng)險(xiǎn) D.基金風(fēng)險(xiǎn)

　　答案：A

　　解析：內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)主要指來(lái)自基金管理人方面的風(fēng)險(xiǎn)，是指基金管理人在管理過(guò)程之中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，多屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)針對(duì)性的措施，大多能夠得到有效控制。信用風(fēng)險(xiǎn)與政策風(fēng)險(xiǎn)均屬于外部風(fēng)險(xiǎn)，同屬于外部風(fēng)險(xiǎn)的還包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。CD兩項(xiàng)是按照投資工具的不同所分。

　　9.基金托管人由依法設(shè)立且取得基金托管資格的(　　)擔(dān)任。

　　A.國(guó)有企業(yè) B.證券公司

　　C.人民銀行 D.商業(yè)銀行

　　答案：D

　　解析：我國(guó)《證券投資基金法》規(guī)定，基金托管人由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)擔(dān)任。

　　10.投資者在開(kāi)放式基金(　　)申請(qǐng)購(gòu)買(mǎi)基金份額的行為通常被稱(chēng)為基金的申購(gòu)。

　　A.基金賬戶(hù)開(kāi)立后

　　B.資金賬戶(hù)開(kāi)立后

　　C.基金合同生效后

　　D.招募說(shuō)明書(shū)生效后

　　答案：C

　　解析：投資者在開(kāi)放式基金合同生效后，申請(qǐng)購(gòu)買(mǎi)基金份額的行為通常被稱(chēng)為基金的申購(gòu)。開(kāi)放式基金的贖回是指基金份額持有人要求基金管理人購(gòu)回其所持有的開(kāi)放式基金份額的行為。

　　11.投資人可通過(guò)辦理(　　)實(shí)現(xiàn)其變更辦理基金業(yè)務(wù)銷(xiāo)售渠道的需要。

　　A.份額轉(zhuǎn)換

　　B.非交易過(guò)戶(hù)

　　C.變更管理人業(yè)務(wù)

　　D.轉(zhuǎn)托管業(yè)務(wù)

　　答案：D

　　解析：開(kāi)放式基金份額轉(zhuǎn)托管是指基金份額持有人申請(qǐng)將其托管的某一交易賬戶(hù)中的全部或部分基金份額轉(zhuǎn)出并轉(zhuǎn)入另一交易賬戶(hù)的行為投資人可通過(guò)辦理轉(zhuǎn)托管業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)其變更辦理基金業(yè)務(wù)銷(xiāo)售渠道(或網(wǎng)點(diǎn))的需要。

　　12.對(duì)證券投資基金從證券市場(chǎng)中取得的收入，(　　)企業(yè)所得稅。

　　A.征收

　　B.暫不征收

　　C.減免

　　D.第一年免征

　　答案：B

　　解析：對(duì)證券投資基金從證券市場(chǎng)中取得的收入，包括買(mǎi)賣(mài)股票、債券的差價(jià)收入，股權(quán)的股息、紅利收入，債券的利息收入及其他收入，暫不征收企業(yè)所得稅。對(duì)基金取得的股利收入、債券的利息收人、儲(chǔ)蓄存款利息收入，由上市公司、發(fā)行債券的企業(yè)和銀行在向基金支付上述收入時(shí)代扣代繳20%的個(gè)人所得稅。

　　13.基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去(　　)后價(jià)值。

　　A.基金負(fù)債

　　B.證券基金的費(fèi)用

　　C.各類(lèi)證券的價(jià)值

　　D.基金應(yīng)收的申購(gòu)基金款

　　答案：A

　　解析：基金資產(chǎn)總值是指基金全部資產(chǎn)的價(jià)值總和，從基金資產(chǎn)總值中扣除所有負(fù)債即是基金資產(chǎn)凈值。用公式表示為：基金資產(chǎn)凈值=基金資產(chǎn)總值-基金負(fù)債。

　　14.一般來(lái)說(shuō)，下列基金中，管理費(fèi)率最低的是(　　)。

　　A.股票基金

　　B.債券基金

　　C.貨幣市場(chǎng)基金

　　D.認(rèn)股權(quán)證基金

　　答案：C

　　解析：基金管理費(fèi)率通常與基金規(guī)模成反比，與風(fēng)險(xiǎn)成正比�；�金規(guī)模越大，風(fēng)險(xiǎn)程度越低，基金管理費(fèi)率越低。我國(guó)積極管理的股票型基金一般按照年管理費(fèi)率1.5%的比例計(jì)提管理費(fèi)，指數(shù)型基金和債券型基金的年管理費(fèi)率一般為0.5%～1.0%，貨幣市場(chǎng)基金的年管理費(fèi)率一般為0.33%。即在各種基金中，貨幣市場(chǎng)基金的管理費(fèi)率最低。

　　15.證券投資基金資產(chǎn)估值的對(duì)象是(　　)。

　　A.基金的負(fù)債

　　B.基金的凈資產(chǎn)

　　C.基金的凈資本

　　D.基金依法擁有的各類(lèi)資產(chǎn)

　　答案：D

　　解析：基金資產(chǎn)估值是指通過(guò)對(duì)基金所擁有的全部資產(chǎn)及所有負(fù)債按一定的原則和方法進(jìn)行估算，進(jìn)而確定基金資產(chǎn)公允價(jià)值的過(guò)程。估值對(duì)象為基金依法擁有的各類(lèi)資產(chǎn)，如股票、債券、權(quán)證等。